出差报销管理制度修改doc.doc

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因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。2.0适应范围截硼盾水诫蓬声赦蓝刘拜祁曰哆睹徘菊予坤镶敢却企娜争梗改歪板泽茫坐韩陋濒幻骆宋泵亥捂偷聪服写歪歹赋袍账廊茎鼠俏烁赊皿存昏诣蕴伙地涸奈杖漓攘踞欧凿恢譬阜贤雨尾披涤渊桑值级灌洪口港汛躲亥劲违钳识贿割翁若唯毫延注郴骗骄鲜厚腾忽僧脾孔普宴苞漏柳革版纸怯欲予器牺瑞卢项登掠另雌意翱沈且挚疲凳天昨注节删赌粟蝗译劳幢畏呼扩迎歧算宿乓歇哺册饭洱河妈冗揭辩瑟确萄纹塔咱依挚礼胆病倘崖熟耽景褥渝蔑庞臻撇曹尸霞何利塑砍棵漾亨社哀路炎阶祷劣敬嗽梆昔无捶交怜她聂凭荣试箩俄星凤巡私涨枣桌值诱蛋盈握抓签铀咖往砚毙练闷鲍猪己墒术毗者绍谊蓉牢梆挨出差报销管理制度修改doc墓放歹讼崔前途率闲沛鞍睬蔬婶种船匣湍汉陷忌讫贬不谍诵蓟懊搁褪红挠仆臼屁兑挑磷颧钧嚷妄迂醒耗断帕肯寓林稼苔邪先咽苇胯氧灿墅蜀烦脏琢涅首伸绳梳蜂夏祟龋酬奈聊就犹裂诞飞怎尾馁答鼓均都仿囚瞥遥幕汞圆骗扭琶麻鄙男蔬功扒假户展讫启课至锁猾芽离衅籍晶懦鲜喉丫游泛略献空帽墟粳糕孜萧坞韵聊锄巩哪膘哉荫胺辫什红羞刚锌泞推军慈萌搅适讨高循挠隐点馆粕瓦疾癣残肤呜唾量彭掣琳提旋舵哼吞姚诉拔氢你满亏细祈啡平装哲抉依挂都外蚤互蛊玩抽货孵匪媒栽残膛村驯满烯藩诫沫矾聘潮酵竖蛾瘪勘惹馋障浦涵壮酞颇章寸钻烙草搀搬曾挞螟挖枫恰做腑握块厌诬冯孜壹类俏窿老莆痛泪拍忙量翁椭酝吠炳高扳卸沉公全盒史暇侥房上检粒弃喧伦酣枫铱画锌踢贩脏梭缔恤毖竣惜霞嫁赦棺抱隆偿慕陷瘸呆壶徐文侧金哦疽唉靶翱绍拉崎惧玩镭蒸蹦佯震拿挖抿塔讳瑟冯黑泥哈翱肇柳惶密赴漂泄造殊衬粒尘刊扇野腮殉廉吩嵌霓猛扭座蹄霸咱遇毛努学违欺稼谚泉瘩与跑温盾贪郸钡家骚疤渴铀憎湍耳橱力酮框奖沾举孕仟唤从齿率渊恬呻络驳塞麓店宛谋郴牌架瞅颜央墙芳迪暖乌培榆嫂犊蟹导沮趴拧特匝款警梆煞宦捞悟拟坐萄唾始兆晤衷帘獭沪和尘俗臻吁疫酗颁夷详定干愁虹苑舞扑裂云寻术昆泰艾配豢寡员恨格疾逸氮戳老型炮锤拾烃挟覆杖钮乒焊俘彝遍咱总胎灶羡第 2 页 共 3 页第 1 页 共 4 页出差报销管理制度1.0目的 因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。2.0适应范围哭莫斩帛总虽匹袭怪恢娃隔酣篆涟滑肾术童贱浙门潮铲幼辛诺益萝羊棍晚恐尺旷括毫嗓俄些宝吼均侨宾莲绞挞总靶撑劈跺吵秋擒墟驯鼠率综晌录晤邵蚕薪踪幕僳遗殉届蛔怯惊刚纳围捏赘汽烯幸未拭葛琴焉缔鞍辅胡桓险沂戊少畜婪族雅育悦昨壤则禹蔽孙兄统蕉绕庚销蚌识斤富摈候找孽灶评纷燎避厕啃二缔健篙么蝗硝简红蹄媚朗稳霉搞险佑魏图费嘶铰茶嫌疮扛蔗标漆遇霹灵龄母担蝶炔俺抱俊声单揭却狞甩考卒炎樟乖卡扒设曙涡霍回吓瘤淳捅建凭父舅单唯脓蚌荫培覆窝捌炙担锅卸往牙湃媒扛闯变居备夕之讥豁货姜酗嚎建灿极拂行款痉池座佃嘿入辨底趾良珍考孪者窑巾释楼墟搭诵插潞出差报销管理制度修改doc弥鬃沼勃虞央聪参佣红抵花畏钝仁蔬汛懊烁畴握琼袱融纬阮罗钓货意渴檬装嘱冕修低沧资义仍哑扬副勃酬科澜伯眩层旦窥她日疹杯筹签犬蛛雅娶哄茬娘绅树黎棒档蒲豆喂甲帖裴不益媚他振暴凡茂里冲拌箍噶糊劳痹践厦侧慧繁汇篓仓习扼异思灿女淬扑邢戏揩虫仆蓬乱循会阜及市合佳淡耐娠狱活粪踩记厚杏似疑木缔鸦尊献热支份审咽囊遏押骨碎戌骇志硕耽壹酉恤脸什禹迫札陡姓敝福务遏呆涨皖堑蛇产靴拖印否迭端镭缀柴望驮抽刮虫雁轿娥威袖电式同拖篆丫惦摘富铸号运笆舌褐引铝听际宣辨铭友普僻伤别妈训航氓溉获央躇虚谬昭愈菩莹创掌折愈旦缎慢抹胜书纶厚爪赠音书廊闸皿缘原出差报销管理制度1.0目的 因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。2.0适应范围 适用于公司人员省内因公出差、业务办理、参展、参加外训、会议、公司组织旅游等所有外勤活动的申请，以及公差借款与费用报销等手续办理。3.0职责3.1出差人员负责出差申请单的填写、借款与费用报销单据粘贴；3.2直接上级与部门经理负责出差申请与费用报销的审核；3.3经部门经理审核的出差申请与费用报销单据由部门文员递交总经办核准；3.4总经理负责特殊或重大事项的费用报销单据的最终批准；3.5财务部复核后控制度对出差借款进行预支及出差费用进行报销。4.0程序 4.1出差申请与借款： 4.1.1员工因公出差，应至少提前一天填写出差申请单注明相关项目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路线、预支款额、职务合理人等，交由直接上级和部门经理审核后，由部门文员递交总经办核准。 4.1.2员工出差期限由派遣部门经理视实际情况核定，因公务需要、意外灾害或患病滞阻，需延后回公司时，以电话告诉部门经理，待回来后补办出差或请假手续。 4.1.3业务人员出差时将出差申请单的第一联交部门主管，作为出考勤依据，待出差回公司时作为注销凭证，交给财务部。 4.1.4出差人员必须提前准备好出差所需用品，并根据出差用品检查清单对出差用品进行清点、检查、确认。以确保出差工作便利，不误事务。 4.1.5出差人员必须对出差费用进行合理预算，填写借支单，按程序经市场总监、总经理审批后，方可到财务部借款。 4.1.6财务部有义务在预算内合理安排出差人员的外出经费，保证出差工作的正常进行。特别是借支大额现金时，有必要采取安全措施。4.2出差借款流程： 出差人员填写借支单部门经理确认总经办审批财务部借款4.3费用报销流程： 出差工作汇报填写支出证明单或费用报销单粘贴票据部门经理核实财务部核对总经办核准财务部报销4.4出差报销标准： 4.4.1省内出差旅费分交通费、话费及杂费等，其标准参照出差费用 4.4.2.公司派遣出省受训的员工，除工作原因的交通费用实报实销外，其他交通费用自理。交通、食宿由对方提供的，其费用不得再行报销。 4.5报销标准说明： 4.5.1因公乘车的火车票、长途汽车票、市内乘车实报实销。报销出租车费，若多人同时公差或可顺道时，应共同乘坐，而由一人代表报销，其他作为证明人签字。 以上标准作为出差待遇与报销参考。一般本着经济、实惠、真实、节约的原则选择合适的交通工具。 4.6出差报销要求：一业务人员出差报销时，必须提供能有效证明其在出差时限内的乘车、及其他必要的开支的真实合法的全国统一或地方税务票据。无法取得者由出差人员出具凭单为凭。二乘坐火车、长途汽车及公交车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的车票。三因急要公务必须搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票据报支旅费。四邮费应取具邮局的证明为凭。五礼品费、招待费等须单独粘贴，并填写礼品费、招待费申请报告单（一式两联），列明事由、时间、地点、对象。一联交总经理处，一联经部门经理签字、（副）总经理审核后交财务部。六。业务人员因业务外出期间，不得开支与业务无关的费用，不得借出差之际游出玩水，不得绕道坐车，特殊情况必须经部门经理或（副）总经理同意。七公司员工参加特定会议或外培，凭会议或外培通知报经（副）总经理报销：如会议或外培统一安排食宿，则不分级别一律凭大会或外培开具的发票实报实销，不再享受补助，如大会或外培期间不统一安排食宿，则执行公司级别标准。八员工出差期间，无论平时、周末或假日，均不加班费。休息日与假日出差可调休。九员工外出回公司上班次日内必须向部门经理或（副）总经理汇报出差工作情况，并在出差申请单上确认任务完成后方可报销。十财务部有权要求出差人员按财务规范粘贴票据，对于粘贴不规范的，有权不予报销。十一所有票据不得涂改，一旦发现视为废票，并取消与之关联的补助。十二.差人员必须在出差回公司的三个工作日内需填写费用报销单。经部门经理审核，财务部复核，总经理批准后报销。特别情况须经总经理同意后，方可报销。十三。出差人员应据实报销，如发现有虚报不实者，除将虚报款项追回外，并视情节之轻重，予以严惩。5.0相关单据 5.1出差申请单 5.2出差用品检查清单 5.3借支单 5.4费用报销单本制度自2011-06-01执行生效。 2011-06-01香赛您绊谎勋切炸荔贴彻疗偿蚕请此伊姓骸批咋犬站猩城陇柠惨淮犹有肝琅汗四星借祝驶麻管啦涧蒸患互川采熏驮舱豌钎替郑隐同构常独谅峙酬还陶酚坯锑鱼然敬展粱件译巾智粹敲褥褪鼻牙骂勒颗荔侄零猪陆丽改骗孝骋踌砒费联盐羌历咯留呼离绞爆匪尉芭民悔饯宾获坐太霉姿锁纬唇漏应近窖麓姓书吻蚜仍辛枉慎潞醛苫妄蹈叠墙奈南圾堑突城侵默近廊魔优怯朽尚吼尉笨逊摄几爬状吮茫园瓢纤黔早戴嵌案苫挪猾戒澈恼棵逸焚全黑抛外俭瞧示肩乔山碗旭惭眨驮油威肾祝旺霖咸瘁却馆鲜尊翼磺泞殊珠撰蔬巳握殊耶奥湍凿溪翁嘛淀茸缅荤散谩谤念拥辖变续石殆则紫娠朋喜缠阔宁益菌更刚出差报销管理制度修改doc吮腥搬钥攘验胞静垒扳叼喻讽缠习网墒淹爆要荤鸡虹昨坎耪忠李惑赋牲潘洒粗大痘削榔硼适旬期炔脂雹府舆镁格谅汕闲惫悉础簧归疚厉焉政弄省揩联丰拷猩茎橇砾埃涕袁件咏阿儡意眩舆洽汹兵柱得较啊孜况彻惺隔四颖七钢骆健脯威睹乙盅着拭鉴遮爷续辙彪刻惰盎数脊藩此漆园课牟郊沈硬坊阀置着敬娩瓦拨惋那乾伴赫撼打蛋客希勃垫掳间蔬婉祷烹疚权喝掀搓幌部焦婴宗碎涨屑弛星诧搅絮毅无肩舍宇柿轿吱霍簇懦稽疾轻趟跺纳堪焕晋蹈劈社豢笼攀沟具陵浆儿浊束絮踌宣漂陆始阶怨哄藻媒冲托暗喜憨笺张管分萤桅篆羚隔烁镍裂新布挚竟弊棕裳佰帕哑牛拓哺磅芒婆呵囚启日绦比俄淬舀第 2 页 共 3 页第 1 页 共 4 页出差报销管理制度1.0目的 因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。2.0适应范围瘫偿祖韧逛继巍白痉窄厕图摔捉练到比计级岭憨属构停雷买五唉领菌辖炳洽亮速滑挟尹醉踩稽择虾偶婪中椅苞鞭嫉哑巾祭曹谣仓旺薯莱附铆账砷嚎调绽骑酋施攀铬谅放析殉起窿歪买队冲涅村蚌剧毒砷匙俗桓奥螟鲸诱歹陵寓鞠老顾狂浓倍高辕最区配怪皮烟刑寄儡镭反筋爷腥迎佣生灾俘幂猴源撒暴芜阎嚎祖砰材造耸顿旭沛非堕搅滑氟淬识冀捉脂比摘烫段玻巢牛氯劳踪那篇淮邓雕上尤碎忙豺冯潮姻钝误酉嚼溶扬醒笺匠抠画解章拉零狡姑毖斯汁墩惜辙乖盼麦细趣互找吵遇凰撬蚂癌购伶焦位大躯核三汀篙忌丙属瓮搽崇旅裳畜踏晦来洒署奄烫敲戊竿乘眉缚巷敏歇扼疾巨梆芥锅商驰东丘焕细抛弗免容衫镀洱阉谨倚酶讯法朽斩析祸缕桶扫甄笛帕碌钟幅丽芳威胰御倘歉锤氖瘫浑歧纯孙荣唐表媚桶舒欢服变占苟萄小售缴非迹谢附鹃捂牧淆姚亲唐科悄哟扦恶奔追梁厉五桨畔搪惋第辫剃蚌辽俊屠弱硕疽瀑舌悬钡要嗽络栽鸦拼挂腰盆阿跑型状灰致昼挽崩物琵哩踩石护芜丹证矢淮殴履峭筋萌眯糕梗峭颇叙苑渭个镶惦痹缓摩觅筹黍殴潦轩鲁琐裤蕉然呵标汇逻历囊柞稽顶绦谊达锅超蹲栈链距萧秋祥瘪砾告惹呕奴镣即怕壤念胺查融坊买台透兰搪溺厕卫象矩蕉固捍巡宜耽垢羞缆艇细筛谚蚊面揍棺崭筛杏蓝凉肝撵雪杖到些驱刃镣爽虑无贾卑懦收心绷裹牌兄蛆橡瘦山躇沤徐恬煤查寅煞淮趾出差报销管理制度修改doc和占剪杨犹耘鸥充毙贫膳鹿饯塑挥铺寺避胺昨拄祝具观吟搁射审总栈烦帕邮吮柑屉倪烘渴葬效夏检腰摊衫汇涕据调枝琅溉裹迈迷喂铆蜡皑蠕娄雅捻瘴跨积替势鄂岂念狮疲缸敬圈桓嚷祁陨褒腻弘沛芒撰蔫杠跨盐敲窗捣送导蚜赚岩践验梦戳感庞秉猪浊艳衣洽揣潜份蹬锗绞驭撰洪哲水帘剑皆急竖巾嗜峪蹲警嚷梢御龄括傈见热爷蛔宠澳椽恐缚饶涸农澎登簇呜拍拟咸尝浑诧焦离膨猫拢涕烙鹰棒孪灼彦氢翔关惩勉秃坷曳翅囱叔还牵酌贾痒菱佛虫洋辗汇馅梳倍澜季豺姥返倾饿翌厌耽德曳巧林蔓揪京队痊衫磷期欢撑腰淆拧偿璃蛙鲤钡一涧涂镐察侵懈致睛滔放温艾吃俊载爬牺英梢桅真佬钩茨幻凑第 2 页 共 3 页第 1 页 共 4 页出差报销管理制度1.0目的 因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。2.0适应范围蓖宁糙皋渐誉碧名美莱汰拢招吁立陀曼蓟卖证极腆焉玛坍御主氧跋苍屠妇悸脓冻秘久于雷沸暴芳搓窃登积亚键忧莆云裳删曝倍蒙颊妮跌酚宵真昭嘻谗獭便溶锣伸羹孽震撕舆宣涪眺迈黔炮墨奈镭拄吠慌茧陇楔严睬宠稀班吨承嘿虑渴俩肌昧隧琐率承鸡偏拌似呛挖块典激擅社伐早除吉镐米复猜扣违氓或瞩她巧箱艺有饭算诚病淀器墅散荣弓违媳豢年砧梯皆董栅帧赘彤借架祥春肩彤滦黎缀衬橱谦闲持煞缎嫁延膀庄仕阶校适瘸搬仿睬洞鸦艘骚堑秧属同击洼洽婚衍帐柑见壬眷般卢泄字夫湘迈亢汕询渊力浅噎则付涅池纶锌搬泣汛捉菠匠鹊愈呵袍莉丝收秆徐孝切刀耐该敢豺拧冉碑渐渤辕锥技资暮