财务部组织架构、职能.doc

康泉十八国际生态健康旅游城有限公司一、财务管理部组织架构图2014年10月10日财务部经理总帐会计仓库管理员出纳员财务统计成本会计说明：1、 财务管理部组织架构图；2、 根据公司发展规模状况，上述组织架构人员可兼职任用。3、 财务管理部门管理职能；4、 部门各岗位人员职责；5、财务部管理总流程图。二、财务管理部门主要职能公司财务部职能提要：执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度，制订公司内部财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行。一、加强财务管理，实现企业资产保值增值，使财务部门从核算型职能向管理型职能转变。1.全面实行财务预决算的计划管理职能。预算管理是当今信息经济社会对财务管理的客观要求。预算管理在明确经营目标，协调各职能部门和各环节之间的生产经营活动，控制日常经济和评价工作业绩等方面有着特殊的作用。2.建立健全企业内控制度的财务管理职能。作为财务部门，为有效防范、化解资产损失的风险，就必须建立健全内控制度。结合企业财务通则、企业会计准则及相关的财务法规制度，确定集团企业的财务管理制度和规定，加强经营全过程的控制、监督、约束。通过完善的管理机制，使各级子公司资产运作的各个环节都做到有法可依、有章可循、有据可查，全部资产都纳入财务部门管理之中。3.切实加强监管职能。为保证各项财务制度和财务预决算计划等得以贯彻执行，经营责任考核指标完成是否真实，有否违反财经纪律和财务制度等，必须履行严格的财务监督职能。财务部门要定期对经济运行情况进行跟踪，建立主要经济指标偏离预警报告制度，并加强审计监督。二、主要职能1按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财会报表，保证及时、准确反映公司财务状况和经营成果。2定期进行财务分析，为公司经营管理决策提供详实依据。3贯彻执行财经法纪，组织进行会计控制和监督，保护公司财产安全。4定期组织进行公司存货、财产、财务的盘点工作，保证账证、账卡、账实相符。 5根据公司年度经营计划组织编制财务收支计划、信贷计划和成本费用计划。6组织进行对公司资金运作的预测、组织、协调、分析和控制，保证有效筹集、分配和合理使用资金。7组织考核、分析预算、财务收支计划的执行情况，督促公司各部门降低成本和消耗，节约费用，提出管理上增加效能及减少不经济支出的建议。8根据公司业务状况，事前制定税收筹划方案，并及时进行业务形成过程和利润形成过程的税收筹划工作，创建公司税收良好的外部环境和内部节税意识。9指导、监督、检查公司各内部独立核算单位的财会工作。10参与拟订相关的经济计划、业务计划，监督经济合同的执行。11办理其他财务、会计事务。12配合培训部组织进行财会人员的政治业务素质培训与考核活动。13组织做好会计凭证、账簿、报表等以及其他会计资料和财务资料的保管与定期归档工作。14严格执行公司组织做好保密工作。三、更新观念。参与企业资本运作，发挥财务部门的职能作用1.提高财务人员业务素质，增强财运营意识，提高理财工作积极性。财务人员要为各级领导提供会计信息，协调内部关系，这不仅要经常关注新的政策法规，拓展知识面，钻研业务，还要通过多种形式的培训，提高技能，增强财务管理意识。在市场经济中，财务部门制订的各项财务指标都与集团企业的生存与发展有着直接的关系，也与自己的切身利益紧密地联系在一起，财务人员要转变观念，变核算型为管理型，帮助企业分析解决财务管理中存在的问题，制定出符合企业实际的资产保值增值财务指标。变被动为主动，提高理财工作的积极性。2.完善财务管理机制，有利于提高资产保值增值率。企业的筹资、投资、分配活动是企业财务管理的主要内容。通过对各级子公司的财务监管，防止经营者不通过投资主体的同意，擅自以公司资产进行抵押、担保、拆借资金，造成公司资产流失或承担连带责任，增加伦业财务风险，给企业的生存与发展带来意想不到的困难。对企业的经营投资，经过合理的分析和预测，实施有效的财务管理，可使企业获得合理的投资回报期，并将对外投资效益纳入经营者业绩考核；对没有达到预期效益，出现亏损局面，主要经营者必须向董事会作出书面汇报。在收益分配中，由于完善的管理机制，能够保证利润分配合理，提高公司资产保值增值率。3.准确及时的会计信息，为集团企业的经营者提供企业经营决策依据。财务部门对各级于公司的会计信息数据的归类、分析，可随时准确及时地编制集团企业的合并会计报表。通过对各种会计信息进行收集、整理、加工，可以预测资金运动变化趋势，并作为会计决策的基础，以实现成本最低化、利润最大化和资金最小化的目标。企业领导可利用信息了解企业生产情况和财务状况，据以总结经验，吸取教训，采取措施，挖掘潜力，主动地适应市场要求。在对外投资活动中，财务部门根据掌握了解到的有关会计信息，进行项目经济效益论证，提供决策依据，避免投资失误，造成公司资产流失。1、财务管理部经理岗位职责基本信息职务名称：财务部经理职位编号：KQ -001所属部门：财务管理部编制日期：2014.10.10工作关系内部工作关系1、 公司主管领导2、 本部门员工3、其他部门外部工作关系1、 县市国、地税部门2、 其它有关合作单位财务部经理本部门各岗位职位目的全面实行财务计划管理职能，提高财务人员业务素质，增强财务运营意识，提高理财工作积极性并与有关税务机构等有关单位对接和沟通协调。主要职责描 述绩 效 重 点1、 对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结；严格遵守财经纪律和公司各项规章制度；不断改进和提高财务会计工作水平。2、 督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作。3、 认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。4、 随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。5、 及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。6、组织编制本公司的财务收支计划，按时报送公司领导，并检查各部门执行情况。7、在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。8、经总裁审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施，不得随意突破。9、组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。10、编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不突破规定范围。11、充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。12、负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。13、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。14、完成公司领导交办的其他工作。1、资金有效的利用率；2、使用资金的合理性；3、成本合理管控率；4、催收销售资金的回笼率；5、财务报表的及时率；6、合理规避财税达成率；权 限一、有对本职责范围工作的处理权和对部门工作的建议权。二、有对本职工作所需办公环境及办公物资、资料使用的权利。任职资格内 容必 备 条 件一、教育水平财会或经济管理专业本科以上学历，中级会计师以上职称。二、工作经验五年以上大型房地产或制造企业同等职务工作经验。三、技能与能力具备的三个“心”的基本素质： 1、细心 算得滴水不漏， 2、耐心 忍到深更半夜， 3、虚心 不求一知半解等素质和能力。四、个性与品质有较强的组织管理能力及良好的职业道德，沟通能力与原则性强，团队精神好。职务等级职级：中层管理薪酬标准依据地区和行业标准工作环境工作地点：室内办公室、涉外相关办公场所；工作时间：按照公司规定的工作时间出勤。2、会计主管岗位职责基本信息职务名称：会计主管职位编号：KQ -009所属部门：财务管理部编制日期：2014.8.20工作关系外部工作关系3、 县市城建单位4、 其它有关合作单位内部工作关系1、 财务部经理2、 本部门员工3、 其他部门会计主管会计、出纳职位目的按照本部门下达的工程造价任务，对成本概算内容提出建议，按成本概算方案监督落实好现场施工管理工作。主要职责描 述绩 效 重 点1. 在财务部经理的领导下，主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标。2. 根据公司中、长期经营计划，组织编制公司年度综合财务计划和控制标准 3. 建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制 4. 主持财务报表及财务预算决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整； 5. 正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项的收付，财物的收发，增减和使用、经费收支进行核算 6. 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作 7. 比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制 8. 对公司重大的投资等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制 9. 与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系 10向总经办汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，提出有益的建议。制定本企业会计制度 11负责定期财产清查。负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作 13正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度财务报表 14根据规定的成本，费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合规定 15、及时做好会计凭证、财册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作 16、根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚，数字准确，登记及时，帐证相符，发现问题及时更正 17、按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种核算和其他业务往来账工作。 18、及时了解、审核公司材料、设备、产品的进出情况，并建立明细账和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算 19、负责公司的各项债权债务的清理结算工作 20、负责固定资产的会计明细核算工作，固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续。 20正确进行会计核算电算化处理，提高会计核算工作速度和准确性 岗位权限 莲山课件 原文地址：一、按时准确的完成投标预算编制任务，其偏差控制在5%以内。二、能在施工图拿到第10天内编制出准确的施工图预算，其偏差没有超过8%。三、每月能按时完成已完成合格工程量对下审核和对上上报工作，能很好的做好和现场项目管理人员的沟通，上报进度经监理代表的顺利审核通过，偏差控制在3%以内。四、在劳务结算书拿到5天内不能完成审核，并且结果不准确，各方不认可，其偏差超过10%。权 限一、有对本职责范围工作的处理权和对部门工作的建议权。二、有对本职工作所需办公环境及办公物资、资料使用的权利。任职资格内 容必 备 条 件一、教育水平工程造价相关专业大专以上学历，工程造价员以上职称。二、工作经验三年以上大型房地产项目工程造价、成本预算同等岗位工作经验。三、技能与能力具备的三个“心”的基本素质： 1、细心 算得滴水不漏， 2、耐心 忍到深更半夜， 3、虚心 不求一知半解等要素。四、个性与品质具有扎实的基础知识、较强的图纸审阅能力和预算中发现的问题处理能力；良好的职业道德，沟通能力与原则性强和良好的团队精神。职务等级职级：执行层级薪酬标准依据地区和行业标准工作环境工作地点：室内办公室、涉外相关办公场所；工作时间：按照公司规定的工作时间出勤。物业安保培训方案 为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。一、课程设置及内容全部课程分为专业理论知识和技能训练两大科目。其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的1）保安人员培训应以保安理论知识、消防知识、法律常识教学为主，在教学过程中，应要求学员全面熟知保安理论知识及消防专业知识，在工作中的操作与运用，并基本掌握现场保护及处理知识2）职业道德课程的教学应根据不同的岗位元而予以不同的内容，使保安在各自不同的工作岗位上都能养成具有本职业特点的良好职业道德和行为规范）法律常识教学是理论课的主要内容之一，要求所有保安都应熟知国家有关法律、法规，成为懂法、知法、守法的公民，运用法律这一有力武器与违法犯罪分子作斗争。工作入口门卫守护，定点守卫及区域巡逻为主要内容，在日常管理和发生突发事件时能够运用所学的技能保护公司财产以及自身安全。2、培训要求1）保安理论培训通过培训使保安熟知保安工作性质、地位、任务、及工作职责权限，同时全面掌握保安专业知识以及在具体工作中应注意的事项及一般情况处置的原则和方法。2）消防知识及消防器材的使用通过培训使保安熟知掌握消防工作的方针任务和意义，熟知各种防火的措施和消防器材设施的操作及使用方法，做到防患于未燃，保护公司财产和员工生命财产的安全。3) 法律常识及职业道德教育通过法律常识及职业道德教育，使保安树立法律意识和良好的职业道德观念，能够运用法律知识正确处理工作中发生的各种问题；增强保安人员爱岗敬业、无私奉献更好的为公司服务的精神。4) 工作技能培训其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容： 1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。 2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。 3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。 4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。 5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。 6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。 7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。 8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。 10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。 三、 安全奖惩： 1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落