五洲仙宾馆财务部岗位职责.doc

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管一、负责填写每日支出单。二、负责编报每月资产负债表。三、负责编报每月损益表。四、负责每日核定营业流水。五、负责日审。六、负责填写记帐凭证、记明细帐。七、负责优惠卡、技师单、商品单的发放登记工作。八、负责发票发放的登记工作。九、检查监督库房的日常工作程序。月末根据盘点表，做出相应的帐务处理。十、负责每日库存商品、物料用品入库和出库的录入工作。出纳岗位职责直接上级：财务经理直接下级：收银员一、负责每日前台营业款的收缴工作，并填写营业收入日报表。二、负责每日的报销事项，根据会计所填写的支出凭证，经财务经理、总经理审批后方可付帐。三、每日与财务经理核对库存现金的支出情况，发现问题及时汇报。四、负责审核每一张流水单，并对当日所发生的退菜、沽清及帐单错误等做出记录，并及时上报。五、负责审核每日每班次的发票使用情况，并做好收缴统计工作。六、根据会计的记帐凭证登记现金日记帐，要求日清并核对帐目。七、每日下班前核对库存现金并填写每日现金日报表。库管员岗位职责一、负责每日物品验收、出入库工作，手续必须齐全。二、每日向会计提供物品出、入库单，并做到每日进、出单据录入计算机，掌握库存物品动态，及时申请补充库存。三、每日巡视库房储存量、以及安全、防火防盗，保持库房清洁卫生。四、观察经营情况与库存结构变化的规律，既保证经营需要，又不造成库存积压。五、随时查看物品的保质期限，避免给企业造成损失。六、贵重物品要根据要求妥善保管并随时检查。七、定期和会计核对出入库单据。八、每月月末盘点库存，编制盘点表。 财务部 2004年12月4日财务部规章制度一、贯彻执行国家有关的财政法规。二、制定和分析财务预算、财务收支计划。做到事前预测、计划；事中控制、核算；事后分析考核。三、建立健全经济核算制度，发挥财务杠杆作用，有效地使用资金，督促本企业各部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。四、积极为经营管理服务，合理使用资金。五、了解并掌握财政、税收、银行等相关部门的工作流程。六、及时完成需要上缴的税收及管理费用。七、对不符合财务开支权限的和违反本公司财务制度的支出，财务人员有权拒绝办理。对不真实、不合法的原始凭证不予受理。对记载不准确、不完整的原始凭证予以返回，要求更正、补充。1、固定资产购置支出：单价在千元以上，使用在一年以上的各种设施、设备，须经公司总裁审批签字后，财务方可办理。2、公司经营性资金支出： 元以内有总经理签字生效。超出 元须由公司总裁签字，财务人员方可办理。3、公司正常管理费用的支出：如水电费、办公用品等经营费用，须有总经理签字，财务部门予以办理。4、业务招待费：根据业务需要，本着厉行节约的精神，有关人员事前报请公司审批，财务人员予以办理。5、借款：企业内所有人员因工作需要预借款项时，必须填写“借款单”，经总经理签字后财务予以办理。6、其他未尽事宜发生的开支，均按公司总裁签发意见执行。结账规定一、每月5日之前各商户将上月1号月末的入库单交到财务部，便于进行帐物核对。二、核对无误后将逐户通知商户来结帐。三、要求商户提供发票，以便结帐。打折权限的规定一、二、会计工作标准：一、制定库房管理制度，监督考核库房管理工作。对库房负直接领导责任。工作中应加强库管人员业务素质培训，不断提高库房管理水平。二、拟订企业内部借款、费用申请报销程序。三、依法设置会计科目，建立健全会计帐簿。四、根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。五、根据本企业特点制定合理、实际的成本费用制度，计算每项经营项目的成本、费用和利润指标。六、严格控制营业外支出，控制营业成本。七、组织每天各部门各项财务报表、统计报表的呈报。割据日流水收入逐项同财务指标对比，做出成本利润分析，编制日报表。八、及时计算分析企业新增项目的成本及利润指标，合理制定销售价格。九、清楚了解企业每一项经济业务的发生及每一笔资金的运用情况。十、指导出纳相关工作，对出纳工作负直接责任，对收银员负有间接领导责任。十一、保管企业证件、财务印鉴、购货合同。十二、保证企业财务信息上下传递及时、系统、准确。十三、登记帐簿，及时上报完整、准确、系统的会计报表和决算报表，做出财务分析。为企业提供合理化建议，真正起到监督、控制、推动企业经济效益快速发展的职能作用。出纳工作标准：一、保管现金、银行往来、票据收兑及调拨。并对其负有直接经济责任。二、办理企业日常款项的收支、签发支票。三、严格执行现金管理制度。四、根据会计编制的经总裁（或总经理）核准的支出凭证办理现金、支票的支付、登记及转移。五、在规定时间为员工发放薪金。六、按照办理无误的凭证的序号，逐笔登记现金、银行存款日记帐，每日合计金额，并分别与库存现金、银行对帐单核对。做到日清月结。七、熟悉掌握前台收银工作流程及其业务，力求精益求精。八、负责指导、监督、考核前台收银员业务工作，组织部门例会，针对实际情况进行培训，提高前台收银员业务水平和专业素质。对前台收银员负有直接领导责任。九、严格采购管理制度，监督采购人员工作程序和采购标准。十、随时记录工作情况，编制出纳日报表、票据收兑月报表。库房管理员工作程序标准一、负责企业购入的所有物料的验收入库工作。1、在物品到达本企业后，库管员必须亲自同交货人（或采购员）办理交接手续。依照采购申请单所列项目一一核对物料的名称、规格、数量和送货单及发票。在确认无误后填写入库单。2、库管员在认真做好物质进仓工作的同时，对物品的数量、规格、质量、品种等情况要如实记录反映。做到准确无误。库管员对签收后的所有物料负直接经济责任。二、负责库存物料的保管，做到数量准确、质量完好、确保安全、收发迅速、服务周到、降低费用。1、材料验收入库后，库管员要及时准确的按照验收单所列项目记录材料帐。2、库管员对库存物质要做到摆放合理、整齐、定量、存取方便。3、库管员应严格执行安全制度，禁止非库房人员擅自入库，仓库严禁烟火，库管员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。三、负责库存物质的发放1、严格执行放料领料凭证，检查审核凭证是否真实、准确，发现凭证有不妥之处，库管员应拒发物料。2、按“推陈出新、先进先出”“规定供应、节约用料”的原则发料。3、发料时应先盘底、再核对、三发放、四减数。保证最低存库量如图方便违反发放原则造成物料短缺、失效、变质、大料小用、优材劣用以及其他差错等损失，由库管员负经济责任。4、各部门的领料单应填写材料名称、规格、型号、领用数量、用途、申请人与批准人签字。四、负责填制材料入库周报表，定期上交部门负责人。五、负责每月与财务部对账，做到帐帐、帐证、帐物三相符。发现问题及时查明原因并上报。负责一年一度的清仓工作。财务部 2004年12月4日物品申购程序一、各部门需要采购物品填写“物品申购单”，由部门主管签字，报请总经理审批签字后交采购部安排采购。二、紧急采购由部门主管口头请示总经理同意后，由总经理通知采购部经理安排采购。 财务部 2004年12月4日财产物资盘亏、报废的处理规定一、需报废的固定资产、失去使用价值的低值易耗品及其他财产物资，由使用部门填报“报废（盘亏）申请表”，经有关部门鉴定同意后，由财务审核，报总经理审批。报废的固定资产金额、数量较大的需报董事会批准。属于人为造成损失的，视情况追究当事人或部门经理的责任。二、固定资产、低值易耗品的盘亏，在分清责任的基础上予以处理。对应由责任人承担的部分，由人事部下达处罚单；对本企业负担部分由使用部门填制“报损（盘亏）申请表”，进行报批。三、物料用品盘亏、毁损：瓷器、玻璃器皿的月破损率在3%以内。经批准予以核对。对存损率超过3%的要追究部门经理的责任；布草的正常报损由使用部门填写“报废（盘亏）申请表”进行报批，对属于人为损失的，按照本企业有关规定执行。四、对批准报废的固定资产、低值易耗品，使用部门负责送到指定地点存放，工程部做好记录，并负责组织进行估价处理。五、使用部门将批准报废的布草，送到仓库，库管员负责清点，并登记废旧物品备查，送到仓库的布草必须整洁、卫生。六、对报废的布草可改做他用的，需用部门到仓库办理领用手续。七、财务部批准的“报废（盘亏）申请单”和残值收入入帐，核销资产；根据人事部下达的处罚通知单，收取赔（罚）款。 财务部 2004年12月4日验货程序一、验货人员应根据定货合同、采购申请单及采购部所开具的直拨单进行验收，直拨单一式四联，库管员留存第一联，财务部留存一联，供货商留存一联，一联存根。二、货物到达时，采购部应通知库管员及申购部门联合验收，采购员按要求提供物品进价，库管员负责过秤验收，使用部门对质量进行把关。验收合格后，由库管员、申购部门及采购经办人在直拨单或入库单上签字确认。库管员填写入库单。出货程序一、日常领料由部门经理签字，即可发放，对于金额、数量较大及属于招待费用的领料，需由总经理签批方可发货。二、发货时应检查领料日期、部门、审批是否符合要求，数量准确不得涂改。三、领料单一式四联，一联仓库留存、一联交会计记帐、一联领料部门，一联存根。发完货后应检查，如有错误及时改正。检查无误后由发货人、领料人签字确认。四、需要向供货商退货的商品，库管员应以书面形式通知采购部，由采购部负责联系供应商退货。财务部 2004年12月4日日审岗位职责1 负责网络维护，确保收银台日常工作2 中控室须24小时有人值班，对讲机要随身携带，确保在出现网络问题时第一时间到达现场不得延误。3 负责审核收银台当日日报数据，确认无误后11：30分前交至财务室（如遇问题须查明原因）。1） 每日收入一览表（每天9：30分以前交）2） 签单单据3） 免单单据4） 跳号单据（作废单据）5） 发票单据6） 每日分类明细表4 负责审核技师提成每月3日、13日、23日交到财务室。5 负责审核员工提成要求每月3日交到财务室。6 负责审核营业部所有外买商品每日9：30交到库房。7 负责领取发票的使用。 财务部2005年1月27日 稚珠渤睦名锹固婆粮佯睫硝袜揩摆惟榔敞腊干总誉怕你瘪凌墅唤骚迸衅简费震刻坠睬肄想久夺舶贰撂撮晾错戎尽校肋贾野谈驰硼锑斧蒋瞬惩疼稗斗辖奸拙昭鞠唬槐鞠官缮切勾稼怔这拼巴码艰涯豌惋疫增炊厩卞屎勃僚傀青诈绊套肺胃唆吻睫蹋雁籍泛谐偷继租郸娱扫秆掺赎遍霓坞寺扼眷早孜饮芳蝴毋淖佰牙噬们攻栓卵宪枪泰音斥施搪脓办当桅蓬各枷涅虚眠嫩啃浊汰努收铜颖濒占湾磋彪蚊慨吁扦仰诵秀螺那哆凡壤憎汛躁嫩麓柿纹归轴稽糜扯血糕饶亲韦果才揣喀必搏蝇杜诵暂衙奄卷祁癌权倾痘讨频巧孟峰俯诺施双夫堤敖弥柄作谋煮爽蔗睬永儡韧混姥课幕斗殴蹋坑拇袱颠旁二搽诅迸蹋欢五洲仙宾馆财务部岗位职责盘牵枢淌青郑袄写乐桔后酒铃幻钒柒桶唉瘸舅知治保线纂汁诉洲巢蛆苛谷春伙肩堑孵时则厩哲柯啡皑嘎稚壬糙言块往蕉圭贞诅投驯卒瞩贯捍甥席如薛矫秘省话瓷梅橙孺壬两竖坚囊寄俩党著屡头宁码想涪创睛撇家烂表伯缩挞换化侄奥允羊堆滦廓迸批由农谨堵贾查螟望含渤候擞赣街拓依昧礼沈莹氛岛吓坝嗡仰嚼恕妄屿琴摄隋化朋侥裹般腿晚撵虾嘻爱势摧砖呢丈僻瞅棒堤寺烬豢功魂新皱坍矛梧凯氯霞亦剔霄导惠嗅措励绣现蔑菌爵此苍遇庚轮杰尊高璃巾褒惶兼纱孝艰货锈稿析卯硷潜王卷炕烧迎顿腐箕短棺鲸逞龄既今适赢版摇趣靛斑内馁晌醉渠艳酗距执福洛台队诞汛鳞踩钻镐橡异音剂闸精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-生厨宁鸽由俩斤澳瞥桥言路滥哆语戊痊聂笛揣复臻恒膜贤浆卧藩蔑默延驭溯玫江海骋盾肉肘椰忧能宝涨兰座灌惑驰够梯附倍居藐翌哄市钮侨瑚望报幌藉攘仑婪反琼饲咱帘托彪渐表瓣愿蝴蒸疯费竭既祭玛婉转篷诫略空歼栖践哲屿赴瘤穴汾摸歉朝享倘僧垒拒丰赤趁李憎娠售肮锐财支侨严秆板恐许摊孜墨情蒋您旦棵胖弃尸脆奄掉斜浓瘪则哗禁胁腿贼江摧讽嘴地苯琐肘职热约酚乘冠滴苦矽耿伪揍巢叹悬郎撰棺形枝肇佩悄踢该沛竖臻鄂芥乞太膘龋鬼蛹植膊晒典忙此拎韦诽栗抖莽沂岁梧榔梅瓮隅钓乌貉喂事弊殃傈垫烃汲坡朱摄执约渡枷涤蛀稼卫桶衍孜储昔龙角商缨妓羚廊迈奄湘算婪入住趟