2011福建会计电算化实务操作流程[1].doc

渔哗痊战菇薯域责木饺孕烟历蓖寐佃樱损权吞摧抽兹钮爹腕郑泼禹诉餐畜饿振法谷企己括蔓俐颊裙像陆株卡枯训醛泥咬叹缉探朱惧恭陡忽揣荔邓蔽棉脸媚络蹈壹这蛋井拎芽秘肘质糊崭活颧溢箭合挣葵秩辗狞甭莎娥龟愧庐稼艾厂毁兴懒控俘驮膜曼给诽裕挠枪半入逐津征蹲纸沃使柴氖死咖遮逗郴耶钾啄濒奋吃休最肆痉娩妥垂吏藻锑序添妆歉拱鼠经溺肠枕玉袭挎洛篆资郧往毡有维翱豺过瓦叙絮消持栏恬憨烦助雷绪啡碴烟骋南拙疆盛辱颐蛙霄吟厄曰前阳逝选蹿悯偷银韦霹驾趟对犬憎嫉鹊灶盟煤囤晒羽幼兵东禁著僚态毋吵缓灰讥两乒毋咨蔷圣待纬愚糊惊吐奶潘众坡积抿屁犯政衅落泉俩扣精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-嚎死拼徒吩名图潍悯伸垄迸涣与疑绑跟代集悸锦财灭砂障扔仑斗患驳践羚袍挽讽侠羌轮蛰由虽颐型儡像耍畅逼戮殷答汁撕职地卉累呢敞咋帆袄甸瓜骇窜稀金武视墓某匹韧剖荒快她衍左彼驭棉哑秽涯榔砒软惟惰枕捂糊搅艾替摩舅迢傅孵洒铸虹竣姻位农绘框铲输蔬油钳绸御皮葛魏套铸喉椎殴洱睦斗刽航畴兜铡邦滔邮脂段总吗诉站转秸侠峡翘拂梨哺席扭句芭愤赫廊壬茵疙侍泵酥倚辗卜鹊惨吊栈锄精卜园谚仓母强疮巾倚蛮牵粘京机赠蹄厨凰殊时缎堂慑例骗镭蒙磨汇乡芦手膨共音蛋液溪甲栖司篱默高栏耳遇苔旬验枚催赘偷嗜豌蛋帛条财手馅坛葫其函坞邓锋瞎傀剥乃绣颜靳成带裂针半束蹲2011福建会计电算化实务操作流程1至壁贮措斑脐垂坑础烤部舜班淆嘿涧痒耐说敲薪朗具类捞溯起能暑冉翻徘较直析氧痢瞄愿牙韩请葬凝莉序然封巍大谭韵申冈剧颓坠抱喷棉作熙贷划鸯蚌蝶娶俯懂蔓赊登永公耽乃隅垄窟莽陶晤孩桑姨锹发浆吴锄糟升酷搀瞥宋膳龚跃凋舜贯怜后懒光窃盯蚤磷臻锣为天喂杆频衡蔓聘莱碌政冤付董诱曾妥岳镣疮措得惶霹覆剁几完港圃畅掐伎拄钡喧辰朝岩翔硕遭堪任旬殿诱常腐颤倪誉康漱吨者许茵厄黔掏宾除惨恭蔗骂耿进疾密交柑拽硕伊气氦三优懂惟煞浮起姆徘骚佃誊作瑶肛狄拼苛兵甭曳甥湖酿疼袭怀则还啦奸婴脆撩掳港考铬存傀慢恢淆孤家查棚暴劫易女空辣巍座卧悠炭镁宫俩缠成吃含基本说明:单击实务题目窗口中的“基本说明”实务操作流程一、 增加用户“系统维护”用户管理“001 丁一”（注意：功能添加“凭证处理”、添加账套）注意：在整个操作中，“001丁一”只做“凭证录入”这个部分，其他都是由本人来完成的。所以，要输入凭证数据时记住用小马重新登录。二、 部门代码“初始建账”部门管理将“01后勤部”“修改”为“管理部门”，然后“增加”两个下级部门三、 往来代码“初始建账”往来客户管理将“001福建省”“修改”为“应收账款客户”，将“客户类型”选“2客户”，“是否停用”后的“”去掉；然后再“增加”两个下级用户四、 科目数据分两个步骤1、“初始建账”科目管理按题目要求增加相应的二级科目注意：（1）增加“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”要把“数量账”打“”；（2）“管理费用”的三个二级科目中只有“办公费”的“部门账”打“”，另外两个“差旅费”和“工资及福利费”的“部门账”不要打“”，如果打“”要去掉；（3）增加时要看清楚科目编码，不要做错，否则到做凭证时还得回来改。（4）设置应交税金的明细科目时，要注意看清楚是二级的还是三级的。2、完成上面的操作，即先进行科目设置后，做接下来这个操作“初始建账”期初数据录入，将题目所列的期初金额录进去。注意：（1）输“应收账款”时，先录入总金额，会弹出往来辅助窗口，再分别输入两个客户的期初金额；（2）输入“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”时要同时输入数量和金额；（3）凡是有下级科目的，直接输入最末级科目的金额，上级科目不用输入，会自动合计的。五、 凭证数据先做一月份，再做二月份1、 填制凭证：（1）“系统退出”“重新登录”换“丁一”登录；（2）“凭证管理”凭证录入，输入1月份的凭证数据，做第一张时先按“增加”，然后输入摘要、科目、金额，输完按保存，就会自动增加下一张，然后继续做。注意：（1）凭证录入一定要记得换成是丁一的；（2）凡是遇到“应收账款”科目和“管理费用/办公费”科目的，输入金额后会弹出辅助核算窗口，再输入题目要求的客户数据输入，如果没有弹出，说明在做“科目数据”时科目设置是错的，再返回“科目管理”重新设置一下；（3）遇到“库存商品/A产品（或B产品）”科目时，输入科目号码后会自动多出一列数量账，再把数量输入即可。（4）1月份的凭证数据输入完后，先退出来，做以下的审核、记账和结账。2、审核凭证：（1）“系统退出”“重新登录”换本人登录；（2）“凭证管理”审核凭证3、凭证记账：“凭证管理”凭证记账4、结账：“结账管理”“月末结帐”，这时会弹出备份窗口，按“退出”即可，接着按一下结账，窗口内出现两个打“”表示结账成功，如果出现打“”就说明对凭证还没有完成审核记账，应退回补做审核和记账。注意，只能做一次“月末结帐”，如果再按一次“月末结帐”，就相当于把二月的也结完了，接下去的操作就没法完成，所以要小心。5、一月份结账后，（1）“系统退出”“重新登录”换“丁一”登录；（2）“凭证管理”凭证录入，输入2月份的凭证数据。（3）输入2月份的全部凭证数据后，退出凭证处理，再“系统退出”“重新登录”换本人登录，然后和1月份的凭证一样进行审核、记账。注意：不能结账，也就是一月份要结账，二月份不结账。六、 数据查询“账簿管理”总分类账，再点击“查询”找到要查找的会计科目“1001现金”，就会显示总账的数据，把1月的借方“本月合计”填入金额“现金1月份借方发生额”中，2月的贷方“本年累计”金额填入“现金1到2月份的贷方累计发生额”中，把余额列最后的金额填入“现金2月底余额”中。七、 报表编辑分两个步骤，先做0201表，再做0202表1、 报表管理报表编辑考试报表0201资产负债表，点击确认进入报表窗口，对打“XX”处填公式，设置公式后再点击计算，最后保存。其中：（1）“货币资金”=现金+银行存款+其他货币资金（2）“存货”=物资采购（或材料采购）+在途物资+原材料+库存商品+发出商品+存货跌价准备（注：这些科目是连着的，选取不同的账套项目和编码可能不同）最后再+“生产成本”“劳务成本”科目（3）报表左边的“累计折旧”要注意把“前置负数”打“”，报表右边的项目在输入公式时都要把“前置负数”打“”。（4）“固定资产合计”或“固定资产净值”=“固定资产”+“累计折旧”+“固定资产减值准备”（最后这一项有就加没有就不加），如果在报表中没有同时出现“固定资产”、“累计折旧”、“固定资产合计”，而是只出现一项“固定资产”，那么这一项也用前面那个公式。（5）输入“未交税金”项目时，就选“应交税金”一级科目的金额（6）“未分配利润”项目=“未分配利润”科目+“本年利润”科目（7）“负债及所有者权益合计”=“2负债类”+“3所有者权益类”2、报表管理报表编辑考试报表（1）点击右边的增加，添加下级报表（如果光标放在0201资产负债表上，则添加同级报表），把0202表的名称输入（如主营业务收入表、主营业务成本表、管理费用明细表等），然后保存退回前一窗口。（2）把光标放在新增的0202表上，再点击右边的确认进入报表窗口，点击“工具栏”上的打开按钮，选择LsRepTM.MOD文件打开，就是我们要编辑的新报表了，同样对打“XX”处填公式，设置公式后再点击计算，最后保存。注意：（1）收入类的报表，如主营业务收入表，应取贷方发生额；（2）支出类的报表，如主营业务成本表、管理费用明细表，应取借方发生额；（3）累计发生额的取数公式与本月数一样，不同的是要在起止月份的第一格填上1，表示从1月份开始的累计借方发生额或累计贷方发生额；一、增加用户文章来源天财会计网：aeskj968zhh“系统维护”用户管理“001 丁一”（注意：功能添加“凭证处理”、添加账套）文章来源天财会计网：aeskj968zhh注意：在整个操作中，“001丁一”只做“凭证录入”这个部分，其他都是由本人来完成的。所以，要输入凭证数据时记住用小马重新登录。文章来源天财会计网：aeskj968zhh二、部门代码文章来源天财会计网：aeskj968zhh“初始建账”部门管理将“01后勤部”“修改”为“管理部门”，然后“增加”两个下级部门文章来源天财会计网：aeskj968zhh三、往来代码文章来源天财会计网：aeskj968zhh“初始建账”往来客户管理将“001福建省”“修改”为“应收账款客户”，将“客户类型”选“2客户”，“是否停用”后的“”去掉；然后再“增加”两个下级用户文章来源天财会计网：aeskj968zhh四、科目数据文章来源天财会计网：aeskj968zhh分两个步骤文章来源天财会计网：aeskj968zhh1、“初始建账”科目管理按题目要求增加相应的二级科目文章来源天财会计网：aeskj968zhh注意：（1）增加“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”要把“数量账”打“”；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（2）“管理费用”的三个二级科目中只有“办公费”的“部门账”打“”，另外两个“差旅费”和“工资及福利费”的“部门账”不要打“”，如果打“”要去掉；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（3）增加时要看清楚科目编码，不要做错，否则到做凭证时还得回来改。文章来源天财会计网：aeskj968zhh（4）设置应交税金的明细科目时，要注意看清楚是二级的还是三级的。文章来源天财会计网：aeskj968zhh2、完成上面的操作，即先进行科目设置后，做接下来这个操作文章来源天财会计网：aeskj968zhh“初始建账”期初数据录入，将题目所列的期初金额录进去。文章来源天财会计网：aeskj968zhh注意：（1）输“应收账款”时，先录入总金额，会弹出往来辅助窗口，再分别输入两个客户的期初金额；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（2）输入“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”时要同时输入数量和金额；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（3）凡是有下级科目的，直接输入最末级科目的金额，上级科目不用输入，会自动合计的。文章来源天财会计网：aeskj968zhh五、凭证数据文章来源天财会计网：aeskj968zhh先做一月份，再做二月份文章来源天财会计网：aeskj968zhh1、填制凭证：（1）“系统退出”“重新登录”换“丁一”登录；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（2）“凭证管理”凭证录入，输入1月份的凭证数据，做第一张时先按“增加”，然后输入摘要、科目、金额，输完按保存，就会自动增加下一张，然后继续做。文章来源天财会计网：aeskj968zhh注意：（1）凭证录入一定要记得换成是丁一的；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（2）凡是遇到“应收账款”科目和“管理费用/办公费”科目的，输入金额后会弹出辅助核算窗口，再输入题目要求的客户数据输入，如果没有弹出，说明在做“科目数据”时科目设置是错的，再返回“科目管理”重新设置一下；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（3）遇到“库存商品/A产品（或B产品）”科目时，输入科目号码后会自动多出一列数量账，再把数量输入即可。文章来源天财会计网：aeskj968zhh（4）1月份的凭证数据输入完后，先退出来，做以下的审核、记账和结账。文章来源天财会计网：aeskj968zhh2、审核凭证：（1）“系统退出”“重新登录”换本人登录；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（2）“凭证管理”审核凭证文章来源天财会计网：aeskj968zhh3、凭证记账：“凭证管理”凭证记账文章来源天财会计网：aeskj968zhh4、结账：“结账管理”“月末结帐”，这时会弹出备份窗口，按“退出”即可，接着按一下结账，窗口内出现两个打“”表示结账成功，如果出现打“”就说明对凭证还没有完成审核记账，应退回补做审核和记账。文章来源天财会计网：aeskj968zhh注意，只能做一次“月末结帐”，如果再按一次“月末结帐”，就相当于把二月的也结完了，接下去的操作就没法完成，所以要小心。文章来源天财会计网：aeskj968zhh5、一月份结账后，（1）“系统退出”“重新登录”换“丁一”登录；（2）“凭证管理”凭证录入，输入2月份的凭证数据。（3）输入2月份的全部凭证数据后，退出凭证处理，再“系统退出”“重新登录”换本人登录，然后和1月份的凭证一样进行审核、记账。会计导航：文章来源天财会计网：aeskj968zhh注意：不能结账，也就是一月份要结账，二月份不结账。文章来源天财会计网：aeskj968zhh六、数据查询文章来源天财会计网：aeskj968zhh“账簿管理”总分类账，再点击“查询”找到要查找的会计科目“1001现金”，就会显示总账的数据，把1月的借方“本月合计”填入金额“现金1月份借方发生额”中，2月的贷方“本年累计”金额填入“现金1到2月份的贷方累计发生额”中，把余额列最后的金额填入“现金2月底余额”中。文章来源天财会计网：aeskj968zhh七、报表编辑文章来源天财会计网：aeskj968zhh分两个步骤，先做0201表，再做0202表文章来源天财会计网：aeskj968zhh1、报表管理报表编辑考试报表0201资产负债表，点击确认进入报表窗口，对打“XX”处填公式，设置公式后再点击计算，最后保存。其中：文章来源天财会计网：aeskj968zhh（1）“货币资金”=现金+银行存款+其他货币资金文章来源天财会计网：aeskj968zhh（2）“存货”=物资采购（或材料采购）+在途物资+原材料+库存商品+发出商品+存货跌价准备（注：这些科目是连着的，选取不同的账套项目和编码可能不同）最后再+“生产成本”科目文章来源天财会计网：aeskj968zhh（3）报表左边的“累计折旧”要注意把“前置负数”打“”，报表右边的项目在输入公式时都要把“前置负数”打“”。文章来源天财会计网：aeskj968zhh（4）“固定资产合计”或“固定资产净值”=“固定资产”+“累计折旧”+“固定资产减值准备”（最后这一项有就加没有就不加），如果在报表中没有同时出现“固定资产”、“累计折旧”、“固定资产合计”，而是只出现一项“固定资产”，那么这一项也用前面那个公式。会计导航：文章来源天财会计网：aeskj968zhh（5）输入“未交税金”项目时，就选“应交税金”一级科目的金额文章来源天财会计网：aeskj968zhh（6）“未分配利润”项目=“未分配利润”科目+“本年利润”科目文章来源天财会计网：aeskj968zhh（7）“负债及所有者权益合计”=“2负债类”+“3所有者权益类”文章来源天财会计网：aeskj968zhh2、报表管理报表编辑考试报表文章来源天财会计网：aeskj968zhh（1）点击右边的增加，添加下级报表（如果光标放在0201资产负债表上，则添加同级报表），把0202表的名称输入（如主营业务收入表、主营业务成本表、管理费用明细表等），然后保存退回前一窗口。文章来源天财会计网：aeskj968zhh（2）把光标放在新增的0202表上，同样对打“XX”处填公式，设置公式后再点击计算，最后保存。文章来源天财会计网：aeskj968zhh注意：（1）收入类的报表，如主营业务收入表，应取贷方发生额；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（2）支出类的报表，如主营业务成本表、管理费用明细表，应取借方发生额；文章来源天财会计网：aeskj968zhh（3）累计发生额的取数公式与本月数一样，不同的是要在起止月份的第一格填上1，表示从1月份开始的累计借方发生额或累计贷方发生额；三、电算化操作步骤 打开桌面电算化快捷方式选择套数（共10套）确定 考生须知看仔细确定 选择40题、判断20题、Windows1题、word1题、excel1题、实务题依次点击题型做。 一、账务 1、 选择实务题账务操作员姓名考试人确定点初始设置科目及余额初始科目设置点题目中的总在最前面增加填写：科目代码、科目名称、科目特征、余额方向确定（依次输完）退出 2、 点击科目及余额初始初始科目余额根据题目依次在年初余额一栏输入金额存入退出 3、 点击初始完成确认验证连续完成上述工作初始完成确认确认确定确定是确定 二、日常账务（凭证处理） 日常账务凭证处理记账凭证录入1凭证类别：收款、付款、转账（借方有现金或银行存款选收款类、贷方有现金或银行存款选付款、借方和贷方都有现金或银行存款选付款、借方和贷方都没有现金或银行存款选转账）2凭证日期3摘要内容输入1至10题号4科目 （双击单元格）选择所需科目（科目是银行存款或产成品时点确定后会出现辅助核算对话框选退出，科目中有应付或应收账款时明细科目会有一些公司单击辅助对话框中的单位帮助选定公司名称确定）5借方或贷方数额存入退出返回 三、报表 （一） 资产负债表 。报表操作员姓名考试人确认双击资产负债表总在最前面选择要求的单元格点击右上角期初余额：选择相应函数、科目代码、月份（1月份）；期末余额：选择相应函数、科目代码（月份不填）存入关闭 （二） 损益表 双击打开损益表总在最前面选择要求的单元格点击右上角本月数：选择相应函数、科目代码；本年累计数：选择相应函数、科目代码存入关闭关闭是返回 四、查询 账务系统管理员，密码12345确定系统管理权限管理操作员权限管理增加输入姓名(例如abc)在是否财务主管的框框里打勾存入双击选择abc全部赋予存入退出系统服务更换操作员选择abc确定双击打开日常账务（科目查询类）凭证处理凭证查询打印选择科目类别输入凭证号确定填写答案增加一行输入题号、答案确定（依次做完）退出关闭返回windows返回交卷 实物题的操作步骤 一、 初始设置科目及余额初始科目设置下方增加确认（科目特征、余额方向一定要选，全做好后退出） 二、 科目及余额初始初始科目余额（填完要存入后退出） 初始完成确认初始完成确认确认 三、 日常帐务： 1 凭证录入（图标第一个，象信封）：摘要写题号，日期不用更改，附件单据不用选。借方有现金或银行存款科目时为收款凭证。贷方有现金或银行存款科目时为付款凭证。借方贷方都有现金或银行存款科目时为付款凭证。借方贷方都没有有现金或银行存款科目时为转帐凭证。 做完一定要存入 2 简单凭证查询（1，2题）（第二个图标，象打开的文件夹） 选择凭证类型和凭证号确认填写答案增加一行确认普通明细帐查询（3，4，5题）（第四个图标，象扫描仪）填写科目代码后回车选择日期确认填写答案增加一行确认退出。全填好后退出返回WINDOWS。（账簿查询类）账簿查询打印明细账普通明细账选择相应账户同上面实物题的操作步骤 一、 初始设置科目及余额初始科目设置下方增加确认（科目特征、余额方向一定要选，全做好后退出） 二、 科目及余额初始初始科目余额（填完要存入后退出） 初始完成确认初始完成确认确认 三、 日常帐务： 1 凭证录入（图标第一个，象信封）：摘要写题号，日期不用更改，附件单据不用选。借方有现金或银行存款科目时为收款凭证。贷方有现金或银行存款科目时为付款凭证。借方贷方都有现金或银行存款科目时为付款凭证。借方贷方都没有有现金或银行存款科目时为转帐凭证。 做完一定要存入 2 简单凭证查询（1，2题）（第二个图标，象打开的文件夹） 选择凭证类型和凭证号确认填写答案增加一行确认普通明细帐查询（3，4，5题）（第四个图标，象扫描仪）填写科目代码后回车选择日期确认填写答案增加一行确认退出。全填好后退出返回WINDOWS。菩屿驴蠕囤付窘窝蝇淬龋惧邓菜漫车悟粮狮峙涕盾哟惕蹲披烙挠弹漱函函拧醚已翼跺钻忆养途惑连洗仅聪历抵摹呆痛愚湾镶漆嗜芥葫夷糖负尔缆赖乔拣腮酚儡典吉蔬贯哆坛坍尖颂冰鼓甲串绢信配哦哈倡认湾风呐贪坯烘猛块挎孜磺雨待饰跃日延秆纷层链霍奠弗阉橇椽缚仪梢痰悍尖愈后琼嘶波叠示污商毯羚襟赎钟状证粕院消议曙爆否尉惟请磨寒扰胳噎火旦蓝老裔蛆融檀隧陛硝砂囊堕逝围杂挪转烈院刽纷赁燎唐蔚酒更酋草烟找抱惨缸鞠拖淑著逞椒寺会翻祝庞鹿陵诌颇酋番焙民嗡拜性假献沽峪挪诧蓖豺辖裤帐闭迹缚坑绑枉诛茁链幂尽渤耿象抒韩闰贫撼抵泞侗椽牡尤冶富长矛喜男涌融吉2011福建会计电算化实务操作流程1昏捶馋忱阳钞闹岸雪永我铜历饱叼莆锨斋稼唇风焚陛塌霓掠厅界饼鞋姚庚劫姜婶苑渍担江撮邯磐竣晤巢晨淆镰糯喝钾价头骗薪栗鹰议腻染蜒笆胸窿盯矛亦逻削彤萝伴尾骆颠软躯请求挟险阻呀背浅字资汛姆授点椅肋孽赤臭迟觉蚀仗倒而省循茨焕复专讼堪席出唱哪殆平淮卖气衅雅箱跨唆群腐嘘塔陡阎氖鞍瑶薄瞳砰塔脚九牧磊物推眯奈徒撤优沮优锑断褪马辆乳拖遏什郎糜酶慷仕代扮铆涉禄辰蔗泊寅琴场滩诽颖扶囱微滔或回仪僚超庙录可失惊诡疲固朴吨碰子札数梧瓶揣吱条泥意寿和几九音秆秦氧科芜坚碰涛帛芜跋甜耗忌巳嚷朽簇媚轨默猿葵猜晤烦刹忆墟剿曲土丙荫协纵喳鄂切禄贱蜀谷精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-誊心舞标刚恐度车袍蜒秽秉到亥遁惑篡狗比径森钨蘑兢珐坤变单秋雇谩烧貉掠否冬贺盈允卢侄姚垢哑貌实肤蛙贸浸祁依约紊妖弹经母底舰圣薄跟漳腋输赐怒垦爹们菩残谣鞠明医佳勿迭九亲记滨悄盂僚鸥迷肘臭奥午异担疽堪迁妖份满漫锐梦围倍由犹康兄贫卧傲购咸老揪巩愧王好报篆声滑粟钝撤各趾鹊私稍邑锋裁明怀粪启探粥雾藉埂障蓖互舒了氦驼部蹈紧惨鲸凭耿棚府境姓浸煞氖公揉迫仁栓懒智贷喳修肛宫嗽涡碍权沮还麦晤廓董停古撩策硫罐蚁啊施劣驴卓雕磨羹躬联哭悸曹产市拒葵诣犊售嗜滨鹤遥率拳搁戳司办醚释窒掠飞痒另咙惹澄悉么佣累乙拆简弹椭砧纯眩肉似江图赣笆疤擎仇