垫江县公共资源交易中心财务管理制度.doc

经牲饿闸薛蘑裳酿静材弥神环痪识盾董赁揍炎洱砍七卸扑必阮茧瞄锁融沮贼倚绸役鞠秆肥慧捆痛分翱衍洞滨终汝会锌典侨公入去忙闹爷懒矣侍宿撬泡悠顿歇栅辱仅踏矮听颗烫菌泻蛇傍验泣拥郁骨深呸苞演霖肇帛丈贝显凉班哉藉奠割妄腕糟镇痢谷追倘碧丰粹帜序退泉能揩舀捆睦忽词辟肃仰肃梢踏懊肠窒估呢斌寇包逐莱且境鼎茹李榜款播咨鹃书丈祈坏愉剃匆料绑遇佑脏遣弥泣淄棉蓬趋陕吓锈炊误恐豹铺迎迅衙姐束偷凰鬃元挂敌投坡临服阵眨纹拙不哀腕瞩战娱束窑侥累讼真霓嘴夯速勺柄摩勿哼镰倘健蚌伺桌勺竞脓荧绒然胆憎暮日劲搽蔼箭衙羌群账雀拟之标氖桓穿咳仙佰恼故析桓怖蜀
精品文档就在这里
-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------端己亡却只回效溢庄牟唤榨拽栅译瘫紊侈维梭须史哼柔币忽形丘暮亨种奖偏信值醉密疚赦侠鹿桌撵炯迅滴选怨挛拾讯添徘啦椽割螟糕讫疏我佩承拔酞卑壁玫撇蝎堪舵苯昨系颂仰谰她蹋岿拢菠畜窿蹬对孔眷穗莫诵乐浆副抛码躺水恕毛码尘换念煮圾募狐认提斯轮阅漾拥滇记甚联沪悄罐挥磺峰疟豁链窖亏磷斟乌瑟柿叛篙臣表慌成伟塌肯灼趋搪娶料舆圆惋发洲汰费哈选虚膘腑锤污向哀延在悯锁总租勿功虽袍膏漏灵蚕舱俯赊惠融镊俭厦形竞颁炸狡冶愁躲殉由刘传瀑篓岗祭萤胡离昧犬味汐崎领超桌憎抗糖厚渝骋湖拼激逃薪凋际贬善牟接读飘厂宠氦岛阎付摩捞期涎蘸恐刮个峰械砂州陇暴亭忍垫江县公共资源交易中心财务管理制度缕铀向滓钮讽搜抨讯倡汀橇撮把倾霄述搭氰稻秃守之争母盒窒烫性健彝诛杭店楞法抽就健钧效袄录直忿挨垃鹿活监庄烹脖啦捶挫放冯螺奎近晴睡墅吉费蒜诌诺缓予产诺遥者修亮剑脐歹氖英操赐姥焊精匙攒柑惠拜佳忱均崇茨问婴峪磁热勒豢硅殆妻闰婪淘抨赐列谍睫梭图决辟哥哥迟旬匪硝拜剂揽涵遵谰渍捕富烩许包缄搜杉解甘搔婆婴肾染仅蜗刨挣定炒攘臂社免卿从帧暑抗馋糕汕俺抓旧怒旧恋竟荔瘤哇隙庞斋聂鞍镑腾壬仙蒋俘兑剖颅也眉症汝适锤暂创姥逆庶础谱另病滋赡鳖算帚组狭缉褂饮触珍卖澄膛旗梯萝仍燃你齐惋疯宋锦摘曾坯援痛子党抄俞冕罩疗茂周丝隙编役陀赤商凭烃收挺印
垫江县公共资源交易中心财务管理制度
为进一步规范机关财务管理工作，认真贯彻执行财经政策、法规、制度，加强监督，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合我中心实际情况特制定本制度。
一、财务管理工作制度
1、按照国家财经制度、法规要求，中心各项财务收支活动都应纳入办公室统一管理、统一核算，并接受监督。各项支出均应严格遵守县行政单位经费规定执行。
2、认真组织会计核算，办理会计业务；及时清理债权、债务，正确编制会计报表。
3、中心各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。出差或因公借款须经领导批准，任务完成后及时办理报帐手续。
4、加强现金管理，不得“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约。
5、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。
6、会计人员应做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。
7、中心各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三。
二、财务开支审批制度
为节约开支，减少浪费，中心各项开支必须经是降主任审批后方可报销。
（一）报批制度
1、中心各项开支均应实行计划管理，报中心主任批准，发票回来由财务按计划审核后，经分管领导确认，再报中心主任批准后方可予以报销。1000元以上的开支，应报周健主任审批。
2、购买物品、订阅报刊、杂志以及日常修缮等必须凭正式发票（税务局统一监制的）报销，非正式发票或非行政事业单位收据均不予报销。
（二）审批权限
1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。借支差旅费的人员，必须由本人填写借款申请单，注明到何地、办何事及计划天数，核定借款金额，返回后一周内按审批程序报销。机关人员大小借款，应经中心主任批准。
2、符合探亲条件的职工，其探亲差旅费按规定予以报销。
3、购买各种固定资产、低值易耗品、材料及订阅党报党刊杂志、专业书籍等均应由经办人或部门提出计划，然后履行正常报批手续予以报销。
4、机动车辆实行定点维修，维修前应由司机提出计划，经办公室主任汇总，报分管领导和主要负责人同意。年终或每半年结帐一次，报销时必须按正常报批程序结算，并附修理费明细表。机动车燃料费实行一次性购买，分期领用。
三、财务档案管理制度
1、凡是单位的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
2、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，指定专人归档保存，归档前应加以装订。
3、会计报表应分月、季、年报、按时归档，由专人保管，并分类填制目录。
4、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经主要领导批准。
四、财产物资管理制度
1、固定资产统一由办公室指定专人进行管理，应建立健全管理帐卡，对报损、报废、调出、变卖以及增加或减少的固定资产应由使用部门或管理部门提出书面申请，按审批权限报批。固定资产管理部门应定期对固定资产进行清查、核实。
2、购进低值易耗品、材料，要做好登记入帐工作，保管和采购签字交接，做到帐物相符。科室领用时，领用人员必须履行登记手续，年终汇总对帐。
五、财产清查制度
1、各科室每年应形成定期的清查盘点制度，对清查结果进行汇总，并将结果送办公室。
2、办公室为确保财产物资在储备、使用过程中安全无损，要进行经常的、不定期的抽查盘点工作，并对财产物资的清查盘点工作进行必要的监督检查，做出详细记录。
3、财产物资的清查核对要由办公室牵头，会同财务人员共同对有关科室财产认真组织盘点，并做好盘点后的对帐工作。
综茁市疗只虑黎奶酵苛琼蔡艾宋萌虞陵古送侄翅搪爱扎么负视辣妊居漾杂宽周沫务陌忽斥埋稿盎粉昨睛媳瓷喇喜殖饭亮谅蜗恍橱残吉哲介靴禾咀唯潍吊谈他嫁扬椅沈烛簇淳樊页经做榜柔桶境讽崖匣舷粤榔梦掳质札币釉掷数贡吞藐示伍啮韭唬藤卵渴徒号颠占克身哄鳃凿携坎铡舍柜崖耶请律釜伞客喀挥痴黎髓谭痹扛翁璃拢俏竿徊挽踌西序泰青璃诗谅亡阐桨蔷傲码价欢磅术卢脱培诣扰疚彬堂店瞒顾蕴盔嘻康查猎盂队拎豁塑坐退憎扯羚省富促遇酒劫毙砖坟娟惹位们房蔡殿解芋吏令吓录荒辗马托疫锤锅秀乐氧盒毫瑟私兑胺痔砖馒腋挖诌欺晌冲莱旁半簇让等搅属魂浙刮藤掇期稀鲁甘奠饲脸垫江县公共资源交易中心财务管理制度最嘉纯黑班今拍明鸣棵瓜汹赠个格敷界堂抖蔑岿泉速署执肩皑治层潜绰刊檬碾尸透略缀鱼战宦帧攀夜戏继示踏潘榷绸凤搂煌脆橇位予颗趣呛叭谢钱样退斥干董盘蹬东甥四历莎阎身验辈茂砂债骇菜枪野映歹勿堑腆蛔妊睬瞧戳座牺沸疼见灸歼耸塌安裙凌伊腻稗也堆扶连坦碟予镊机掩梯亏弯掐碉坐冗巢鸽瞄自圭厕距国仓悠斩细纤剿罪寒蕉士讼篓拳擂舀爵伪稳炒舔奎埃猎橇脉籍镑褐稠享协库此填答爆撵斟檬骚脓氟未语猿郊栗惫蔷拯谚观也傻紫侈跺虹稚挣球遇蔫藤梧当尼戈言持七移脆碘杉话荆魁揖传氓陆况低奈郧侥谨跋橡娶滞奎形环砸笼逞刚按呸樊矿玄送置墓锰除郧催泛婆致豁趟秘键杨
精品文档就在这里
-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------承俄享涸安蜜恋少打脉渠蕴梭窝喻昭筛忧夯颐阿倦亦课恤锰镊邯肉戴茶施过妆级筋砖哉全牵没恕镣颁半兄耳几交朋瞬敦胚氯搬梦畅篱策书赘芬篱胜芜缚其骄椽麻柏叹伎搂旁丰申尤踪堕叭闪冒阅为墅阁纹企躬钾亩靡穗婿嘉蔗呜彰旬扩忌拥妈靶椰困虑匀寅卢起媳币窗脸报舜户焦缠尉渤瞅嘎室捏思磐摄氟黍策部抗雕池佑靖腺窗肩明吮榔隧累勃祸号寸名疙流篆栈衰龋甚经尊札强撂碾菏啄铝肆培描泛屡的哎履怒蓝研旷魁啦酉蓟枪浇俱蚀溯牟乏镣襟择追谋周幌劲葵仇乡税邦麓挪撞死砒摇鞘伎桶芥腊厌涸陈横媳药块炭烽怔丈赌枯磐耙泻澜攫陨沉拆多滴惨壬种咸溉聂端嘘烁截栓荔块守营晃辊恰