肉牛养殖项目建设投资可行性分析报告.doc

肉牛养殖及产品深加工项目桃江县桃花江养牛专业合作社肉牛养殖及牛肉深加工建设项目可行性论证报告 第一章 项目概要1.1项目提要1.1.1项目名称： 1.1.2承建单位：桃江县桃花江养牛专业合作社1.1.3法人代表：胡波(合作社社长)1.1.4建设地点：桃江县石牛江镇苏团村1.1.5建设性质：新建1.1.6建设规模：年养殖肉牛1万头，年生产加工牛肉2000吨1.1.7项目总投资：11081万元1.1.8项目覆盖农户：共计500户。1.1.9技术依托单位：益阳市畜牧水产研究所、桃江县畜牧水产局1.2 编制依据1.2.1 中共中央连续5年的关于农村工作5个1号文件1.2.2 农业部优势农产品的区域布局与品种规划1.2.3国家畜牧业十一五发展规划1.2.4桃江县人民政府关于加强畜牧养殖业的决定1.3 项目建设评价本项目符合国家产业政策要求，项目所在地资源丰富，肉牛市场销售前景好，项目建设单位内部管理机制科学合理，养殖技术农民易掌握，经济效益高，而且风险不大，是农民增收的好项目。36合作社产业经营第二章 建设背景2.1 项目开发的意义湖南湘西黄牛无论是役用还是食用，在国内都是属于牛类中的优良品种。在食用方面，因其脂肪含量低，蛋白质含量高，并富含钙、锌、硒等无机盐，是一种深受人们欢迎的美味佳肴和强身滋补佳品。改革开放以来，随着人民生活水平的不断提高，人们的食肉结构也发生了较大的变化，牛肉以其味道鲜美，营养丰富，喜食的人日益增多，食用量逐年加大，市场上牛肉供不应求，价格累累上涨。目前，项目建设地的黄牛养殖多是家庭牧养形式，这种牧养形式受草原面积所限，难以形成较大的生产规模，生产数量非常有限。因此，随着牛肉食用量的逐年加大，市场上的供求矛盾也越来越突出。据有关部门统计，全县每年由商贩从外地倒运进来的肉牛达1万多头，既增加了费用又降低了牛肉的质量，而且仍不能满足市场需求。由此可见，牛肉的市场潜力是相当大的。很显然，仅仅依靠过去那种牧养方式是无法解决这一供求矛盾的。因此，许多经济发展比较好的地区，都采取了比较先进科学的圈养方式进行饲养，即使没有草原也照样进行规模发展，如山东省的许多地区、我省的常德、岳阳、长沙效区都有着典型的成功经验，获得了非常可观的经济效益。从实践中看，该项目投资小、见效快、养殖技术易掌握，对促进桃江经济快速发展，增加农民收入都具有十分重要的意义。2.2 项目建设的必要性2.2.1发挥山区资源优势，提升传统耕牛养殖，推广产业化和增加农民收入项目区虽有长期养殖牛的习惯，但由于其主要作用只用于农田耕作，且养殖分散，制约了资源优势向经济优势的转化。因此通过本项目推广成熟、先进适用的农业技术，建立相对集中的肉牛养殖基地。2.2.2 提高产品质量是满足市场需求的需要随着生活水平的提高，人们的饮食结构的要求也发生了改变，像牛肉等高氨基酸、高能量、低胆固醇的肉类越来越受到人们的亲睐，无公害、优质的食品更占具了很大的市场空间，需求量大；同时人们对动物类养殖环境也提出了更高的要求，要求养殖环境优良、无害化，而项目区完全符合需要，因此在项目区发展肉牛养殖具有很强的市场潜力和很好的发展空间。2.2.3 改善农村生态环境，实现农业可持续发展的需要项目区人多地少，长期不合理开发利用土地资源和森林资源，导致水土流失严重，农业经济结构不合理，制约了农业生产和农村经济的发展。本项目推广肉牛优质养殖技术，对合理利用山区资源，优化农业产业结构，防止过度放牧，减轻和防止水土流失，改善农村生态环境，实现经济、社会、生态效益相互协调发展，这些都与国家、省、市、县关于农业的方针政策相符合，对于加快潜口农业和农村经济的发展和农业现代化进程都是十分必要的。第三章 项目建设有利条件3.1 优惠的产业政策条件湖南省农业十一五发展规划中把发展草食动物肉牛养殖、加工、销售列入了国家重点政策扶持范围，桃江县人民政府把发展肉牛养殖作为增加农民收入的出发点和落脚点，发展区域经济主导产业和出口创汇的大事来抓。县政府出台了一系列养殖补贴、防疫保险等优惠政策和管理办法，这些优惠政策为本项目的开发巩固和发展坚定了信心，吃了“定心丸”。3.2 丰富的自然资源条件桃江县地处湘中偏北，资江中、下游，东邻资阳，赫山两区，南接宁乡、西南与安化毗邻，西北与常德市鼎城区、汉寿县接壤，属雪峰山余脉向洞庭湖过渡的环湖丘岗地带，地跨东径1113611219，北纬28312841，东西长70.3公里，南北宽51.5公里，总面积2063平方公里，境内山丘环绕、山峦起伏，岭谷并列，东北狭窄开口，地形复杂迷人，最高海拔917.5米，最低海拔29米，地貌以丘岗山地为主，其中山地占27.26%，丘陵占29.46%，岗地占14.71%，平原占26.35%，水面占2.22%。属中亚热带大陆性季风湿润气候。冬冷期短，夏热期长，春温多变，雨季明显，春夏秋多旱，四季分明，光热水资源丰富，温度适宜，雨量充沛，年降雨量为1551.7毫米，无霜期270天左右，年平均气温16.6，日照时数为4425小时左右，全县红壤土12667公顷，占旱土、林地的96.93%。桃江县的气候、土壤、水纹条件特别适宜湘西黄牛的养殖。3.3 四通八达的交通条件桃江近几年来，交通、电力、网络通讯事业发展迅速，全县所有乡镇已开通国际、国内长途直拨通讯和移动通讯，程控电话总容量达15万门，移动网络覆盖率达到95%，通讯发达，设施完善。桃江距益阳市中心城区24公里，距省会长沙仅98公里，行车100分钟至黄花国际机场，区位优势十分明显。洛湛铁路、石长铁路、桃益一级公路、长益高速公路贯穿县境，在建的桃江至怀化和即将动工的桃江至宁乡高速级公路，形成了县内发达的交通网络，铁路、公路、水路四通八达，对肉牛养殖饲料调运，商品牛交易，交通十分便捷。3.4 社员要求迫切的内因条件本项目由合作社社长胡波发起、社员自我发动、农民自愿发展的“民心产业”。随着国家“三农”政策在广大农村的全面落实，生产发展，生活宽裕，致富奔小康的奋斗目标已成为项目所在地农民的迫切要求。特别是改革开放以来，农村剩余劳动力大部分在外务工经商，客观上造成了一部分土地荒芜。由于本项目分散经营，饲料来源丰富，社员养牛积极性高，有丰富的传统养殖经验，商品牛收购有保障，养殖收入经济效益高。本项目发展速度快，产业前景好。第四章 项目建设单位基本情况 为了发展桃江县肉牛养殖业，增加农民收入，由胡波发起，于2009年4月13日组织全县肉牛养殖专业大户，成立了“桃江县桃花江养牛合作社”。合作社依据中华人民共和国农民专业合作社法及湖南省人民政府“湘政发20061号”文件和县政府“桃政发20064号”文件精神，本着“民办、民管、民受益”的原则，合作社内部实行“民主管理、自主经营、盈余返还、利益共享、风险共担、入社自愿、退社自由”的方针，选举产生了理事会、监事会领导班子，设立了相应的办事机构、合作社内部建立了管理制度和岗位责任制。载目前为止，第一批批准入社的社员达158人，涉及到鸬鹚渡、三堂街、高桥、桃花江、牛田、马迹塘、灰山港、武潭、沾溪等9个乡镇。本社是全县合作社中入社人数最多，养殖人数最多，涉及区域最广，专业化程度最高的农民专业生产合作社。合作社目前正抓紧与农户签订合同，考证牛源，引进技术，筹措资金和新建牛舍等前期各项准备工作，计划到2009年底引进优良母黄牛6000头，然后进行人工冷配，逐步发展到1万头肉牛养殖规模。第五章 市场预测与产品销售方案 5.1 国际市场我国肉牛产业不仅国内市场需求潜力大，而且国际市场开拓空间大。目前，我国人均牛肉占有量仅为2公斤/年，是国际水平10公斤/年的20%，加上牛肉属高蛋白、低脂肪高档营养肉食品，随着人民生活水平不断提高，牛肉受到人们的日益青睐，其消费需求量不断增加。近年来，牛肉需求量不断上升，肉牛生产供不应求，导致牛肉价格不断上扬。随着我国加入WTO后，农产品市场直接与国际接轨，牛肉进出口关税大幅度降低，对我国肉牛产业有一定冲击影响，但也为其发展提供了极佳机遇。由于我国肉牛和牛肉品质好，价格也是国外价格的50%-60%，加上肉牛是草食性为主，有利于无公害性生产，具有很强的市场竞争力，不仅有效地抵御国外进口的冲击，反而为我国出口开拓国际市场提供了极大的空间。我国是农业大国，具有得天独厚的大量农副产品和农作物秸秆，为发展养牛业提供了丰富的物质基础。肉牛养殖是农作物秸秆及牧草资源丰富地区一项较好的养殖项目，2008年及今后若干年内，肉牛养殖继续看好，活牛及牛肉的价格将继续上涨，肉牛养殖效益将有一定程度的增加。到2008年，我国牛肉的进口关税将从目前的45逐渐降至12左右，粮食等大宗农产品享有关税配额保护，而牛肉不享有该种特权。中国保留抽查权的前提下，全美6000家牛肉加工企业有权向中国出口牛肉，而在这之前只有十几家牛肉加工企业有此权利。我国牛肉产量2008年达到532.8万吨，在国内肉类总产量中比重由2007年的4.4上升到2008年的8.4，在世界牛肉生产量中所占的比重由2007年的2.7增加到2008年的8.8，成为美国、巴西之后的世界第三大牛肉生产国。目前我国国产牛肉的价格每公斤大约在30-40元左右，比国际市场上牛肉的价格要低80以上，因此在价格上具有相当的竞争力。目前我国的平均胴体重比世界平均197千克低50千克，比发达国家（美国306千克）低159千克；平均每头存栏牛年产肉量45千克，比世界平均高5千克，但比发达国家（美国111千克）低66千克。近年来，我国对牛的品种改良虽然在积极进行，但截至目前，改良肉牛的覆盖率仅为18。今后，随着我国肉牛品种、品质的改良和提高，牛肉出口产量将不断增加。5.2 国内市场有关人士分析，今年肉牛供不应求。从影响肉牛供应因素分析，上世纪90年代中期，由于牛价的波动、肉牛耕地功能的弱化、综合效益的下降等因素影响，农民养牛积极性受挫，养牛业滑坡，养牛业恢复缓慢；部分养牛场(户)大牛、小牛、公牛、母牛一起卖，母牛宰杀过量，牛群结构失衡，某些肉牛屠宰场宰杀母牛达到70以上。过量宰杀母牛，等于杀鸡取卵，牛越来越少，牛价越来越高。肉牛生产周期长，一头肉牛从配种受孕到产犊需9个半月，从犊牛到育肥牛出栏又需要18-20个月，也就是说，生产一头肉牛需28-30个月。母牛的繁殖率低，100头母牛即使100地配种，100%的繁殖成活率，100头母牛一年也只能生产100多头犊牛。随着人民生活水平的提高，牛肉的需求量将会进一步上升，肉牛供不应求的局面将会持续相当长的时间，因此，肉牛价格将会继续上扬。肉牛早熟、抗病力强、繁殖力高、周转快，一般当年产的犊牛当年就可屠宰受益。牛凭借强大的采草能力和发达的瘤胃，能大量利用牧草和秸秆等粗饲料，饲养成本较低。如对8-12月龄的牛进行快速肥育，3个月每头牛就可赢利200-300元。行家预测，今后几年肉牛养殖业将是一项全国性的深度开发、规模养殖、综合加工、出口创汇的黄金产业。据农业部提供的全国牛肉价格信息，2006年以前牛肉集市贸易价格一直徘徊在13元/kg(下同)左右，2006年至今牛肉价格持续攀升。2005年-2008年间每年2月份的牛肉价格分别为：13.13元、13.97元、15.29元、16.18元、18.28元，5年间同比分别上升6.4%、9.4%、5.8%、13.0%，2008年牛肉价格与2005年相比上涨了39.2%，其中仅2008年1月到2月之间上涨了6.9%，上升幅度明显加大。牛肉价格的持续攀升，带动了肉牛养殖热潮的兴起。肉牛到底“牛”在哪里？肉牛市场为什么这么火。5.2.1 牛源市场萎缩，活牛数量减少上世纪九十年代中期，由于牛价的波动、肉牛耕地功能的弱化、综合效益的下降等因素影响，农民养牛积极性受挫，养牛业滑坡；2003年，一些主要养牛地区遇到罕见的洪涝灾害，饲草饲料缺乏，部分养牛场(户)大牛、小牛、公牛、母牛一起卖，母牛宰杀过量，牛群结构失衡，某些肉牛屠宰场宰杀母牛达到70%以上。过量宰杀母牛，等于杀鸡取卵，加之肉牛生长繁殖周期较长，牛越来越少，牛价越来越高。5.2.2 肉牛“杀青”造成的恶果近年来，屠宰幼小肉牛之风在各地蔓延。由于大牛供应紧张，一些屠宰户便将目光转向小牛。小牛肉鲜嫩可口，消费者喜欢，所以就有人专营小牛肉的生意。“杀青”导致牛肉产量下降，而后备牛源又无法在短时间内得到补充，必然使肉源更加紧缺。5.2.3 生活水平提高，拉动了牛肉消费20世纪90年代初期，我国人均年消费牛肉不足0.5公斤，目前已达到4.3公斤，增长了8倍多。随着人民生活水平的提高，牛肉的需求量将会进一步上升，肉牛供不应求的局面将会持续相当长的时间，预计2010年中国牛肉的生产量为1080万吨，比2008年要增长6%，这也拉动肉牛价格上扬。5.2.4 饲料粮价格上扬也促使肉牛价格上涨从去年上半年情况看，由于粮食、饲料的提价，又给农民饲养肉牛增加了成本，从而也影响了肉牛的价格走势。5.3 本地市场湖南有四个回族乡。总人口6.69万人，占湖南省总人口的3.04%。项目建设地乍埠回族乡有回族同胞1.8万人，加上临近汉寿县的丰家铺回族乡2万余人。牛肉是回族同胞的主肉食品，平均每人每年消费按10kg计算，本地每年需求鲜牛肉370吨，由于本地牛源紧缺，每年从临近贵州、四川、湖北、江西调进肉牛达5000-1万头；还有项目所在地距省会长沙，临近益阳、常德2000多万人口，由于生活水平的提高，牛肉消费近几年普遍增加。所以，本项目市场销售前景十分看好。第六章 项目建设内容及规模6.1 肉牛养殖基地6.1.1 建立科技示范养殖基地合作社计划2009-2010年建立肉牛科技示范养殖场，引进优质肉牛品种5-6个，特别是繁殖性能良好的本地母黄牛或二元杂母黄牛，2009年引进3000头，2010年3000头，两年内良种母牛达到6000头。实施肉牛冷配技术，培育选优适应本地繁殖，生长的肉牛新品种、为合作社社员提供牛种。6.1.2 建好一个集中栓牛场在黄泥田选择一个适应肉牛饲养、圈栏，便于收购，交易的集中栓牛场，建设面积5000m2，采用封闭式栓牛栏舍，并配备相关设备和绿化、边沟、排污、环保等的基础设施，设计规模及收购合作社社员，出栏商品牛1万头年存栏量计算。6.1.3 牧草种植区对养殖50-100头以上规模的专业大户(合作分社)由合作社提供牧草种籽，统一规划牧草种植基地，确保牧草的产量和质量；对分散养殖的社员发动他们充分利用旱土、荒山、房前屋后种植、黑麦草、苜蓿等饲料草。全县牧草种植规划面积为3万亩。种植面积按每头牛每天食量30kg计算(其中40%为农作物桔杆等草料，60%为人工种植的牧草)。6.1.4 新建一条肉牛屠宰加工生产线2011-2013年，养殖项目达产时，收购兼并或与桃江县牛魔王公司联营，或单独新建一条年屠宰加工1万头肉牛生产线，开发生产冷冻保鲜牛肉，休闲即食牛肉、干腊牛肉、牛肉软灌头等一系列牛肉产品，年生产能力达到2000吨规模。6.1.5 配套项目建设1、垃圾中转站在集中栓牛场附近及50头以上养殖规模的场所的隐蔽处都应建设20m3中心垃圾中转站，共计120个，各中转站的粪便通过沼汽池发酵后，做农作物肥料。2、沼气池建设各饲养场按照我县农村新能源建设统一规划，利用养牛场的废物建设沼气池100个，建成“种草养牛沼气能源肥料”四位一体生态产业。6.1.6 搞好社员技术培训本项目将采取书面资料，举办养殖技术培训班或现场操作示范讲演，通讯网络等各种形式，对养殖专业大户或社员进行肉牛饲养，防病，催肥和日常管理技术培训，要求每半年集中举办一次技术学习班，每季发放一期技术资料，每年召开一次现场交流会。并请畜牧主管部门组织统一考核，养殖场地经验收达标合格的。合作社发放“肉牛养殖证”。确保无公害牛肉品质和产量的提高。第七章 肉年养殖与产品加工技术7.1 肉牛养殖主要技术要点由于过去所采取的家庭牧养方式，在品种选育、营养调配、疾病防疫等诸方面都缺乏科学性，因而牛的退化现象严重，普遍个体小、生长慢、得病多，结果是生产费用大，经济效益不佳。近几年，国内专家潜心研究，已成功探索出一套具有较高科学性的饲养技术。这一技术在全国普遍推广以来，使养牛业均取得了成功并获得了较大的经济效益。我社将全面引进推广这一公司养殖技术，其主要技术要点如下： 7.1.1 选择和培育优良品种目前推出的饲养技术很重要的一点就是品种改良，首先要选择体大、健壮、色纯、繁殖力和抗病力都强的母牛，形成一定量的繁殖群。其次是为了保证品种优良，一般应采用人工冷配。这样，培育出的牛个体大、体质好、生长快，一般2周岁即可成为大牛出栏。7.1.2 为便于科学管理，采用圈养方式进行养殖在圈养条件下，一是牛的运动量减少，能量消耗低，有利于长肉增重，比一般牧养的牛同期增重40%左右。二是便于集中管理，省时、省工、省饲料。三是易于保持卫生，利于防病，也可减少环境污染。四是受气候条件的影响较小，可以人为地促使母牛增加繁殖力。由此可见，圈养是发展养牛的一种优化办法。7.1.3 讲究科学的营养配比和喂饲方法饲养肉牛，要求它生长快，育肥快。根据这一需求，对牛本身所需的蛋白质、脂肪、碳水化合物、无机盐、维生素和水份等营养成份，按照利于肉牛的发育和生长，对饲料进行科学配方并采取科学的喂饲方法。一般按公牛、母牛、成牛、小牛分群分舍饲养，按自繁和外购分区分舍饲养，还要采取定时定量喂饲，去势快速育肥等科学喂饲方法，以此提高经济效益。7.2 肉牛养殖工艺技术流程7.2.1 基础群本地黄牛选优基础群本地肉牛选育1500头（）繁殖群（本地黄牛）西门塔尔（第一父本） 6000头（） （）生产群(F1)夏洛来（第二父本） 10000头（） （cc）F1(去势育肥) F2商品牛 （） 10000头7.2.2 杂交肉牛生产技术流程7.3 牛肉制品生产工艺技术本项目实施合作社技术人员自有“牛肉嫩化技术”和“一种牛肉丸的生产方法”两个专利技术，还要聘请科研院校的食品专家担任技术指导。牛肉加工的方法较多，花色品种也十分丰富。无论是采取什么样的加工方法，都必须达到营养、卫生、口感好，符合产品色、香、味、形要求。7.3.1 酱卤类工艺流程选料、整理（包括肉牛分割、去油筋内脏整理）浸 煮（根据不同品种确定浸煮程度）酱制（根据不同品种要求进行）成 品 7.3.2 花样品种工艺流程 7.3.3 特制牛肉丸专利技术原料牛肉整理腌制配料粗绞斩切成型水煮沥水冷却油炸前处理油炸冷却真空包装冷藏灭菌出厂 7.3.4 嫩化牛肉专利技术选料嫩化处理灭菌腌制高压热制配料包装出厂 其它工艺技术（略）第八章 投资估算及资金筹措8.1 投资估算本项目共需投入资金11081万元，其中固定资产投资4640万元，生产用流动资金4461万元。项目投资估算表序号项目名称投资金额(万元)备 注一固定资产投资46401肉牛养殖3638包括引种、防疫、配种、牛舍等2牛肉加工1002包括厂房、设备、技术引进二流动资金64411肉牛养殖3890购仔牛、饲料、防疫、水电、利息等2牛肉深加工2551土地占用费、技术费、购牛费、加工工资、原辅料、水电费等合 计110818.1.1 固定资产部分：4640元1、肉牛养殖部分：3638万元牛舍：按每头肉牛平均6m2计算，1万头牛集中饲养与分户殖养比为8：2，即1万头牛集中饲养8000头，需牛舍80006=48000m2，按每平方350元，共计1680万元(包括排污配套工程，水电设施等)引种：3000元/头6000头=1800万元垃圾中转站：120只，每只20m3 1000元/只120=12万元冷配站：1个 10万元防疫站：1个 20万元车辆运输设备：46万元其中：运草料车：2台 16万元运 牛 车：3台 24万元垃圾转运车：5台 6万元(手拖)沼气池：100座 3200元/座 32万元饲料加工设备：5万元办公及其他材料仓库：25万元其他：8万元2、牛肉深加工部分：1002万元机电设备部分(年产各种牛肉成品2000吨生产线) 280万元生产线厂房5000m2 按800元/m2计算400万元水电专线：155万元电力专线：120万元 用水设施：35万元运输设备：24万元办公及仓库：25万元其他：118万元(包括排污工程及其他辅助设施)8.1.2流动资产部分：6441万元1、肉牛养殖部分：3890万元始建时购仔牛4000头，价格2000元/头，计800万元饲料：2043万元a月耗草料300斤/头 价格0.1元左右3000.18(个月)1万头=240万元b月耗精细料250斤/头 价格0.25元左右2500.758(个月)1万头=1500万元精料库存：250斤30(天)10(天)0.75元/斤10000头=63万元c.各种病的预防和食盐，按30元/月头计算：30810000头=240元医药：按120元/头 120万元土地占用费：估计养殖场占地4.8万m21.3=6.24万m2（空地走道按30%计）将近100亩土地，预计租用30年一次性付款，每亩年租金200元。共计租金60万元技术服务费：28万元/年技术培训：8万元/年员工工资福利三保等：380万元200(人)1200元/月121.32=380万元水电费：按5元/头月计算年水电费51210000=60万元建设投资借款利息：按年率7.21%，总投资7000元，其中借款4900万元。49007.21%128=235万元(按240万元)其他：151万元2、肉牛深加工部分 计2551万元月活肉牛库量800头，按3个月周转一次，价格7500元/头，计1800万元土地占用费：估计肉牛加工厂占地12亩，按租用30年一次性付款，每亩租金200元，计租金7万元。技术服务费：30万元技术培训费：18万元员工工资及五保费用等，按120人计算 1000元/人月230元/人月 120123012=180万元水电费：96万元。估计月耗8万元，按12个月计。建设期利息加三个月生产期利息 2800万元7.21%=220万元其他：200万元(包括广告费用)8.2 资金筹措8.2.1 资金筹措计划本项目实施共需投入资金11081万元，其中合作社股东筹资1000万元，社员入股3000万元，申请银行贷款6000万元，还有1000万元资金缺口，请求上级人民政府帮助扶持解决。8.2.2 资金到位时间1.2009年10月 3600万元 养殖场建设期2.2009年12月 4000万元 养殖场试生产期3.2010年9月 1000万元 屠宰厂建设期4.2010年12月 4000万元 屠宰厂试生产期第九章 项目实施方案本项目暂拟建设期三年(2009-2011年)分三个阶段实施：9.1 项目前期筹建阶段9.1.1时间：2008年6月2009年6月9.1.2任务：项目前期论证与农户签订场地考察为牛棚养殖合同建设考察论证9.1.3目标：牧草种植3万亩，建好冷配中心，防疫站及牛种引进考察论证9.2 项目实施阶段9.2.1时间：2009年7月2010年6月9.2.2任务：引进良种母牛6000头、商品牛繁育到5700头，养殖农户发展到280户。9.2.3目标：商品牛繁育达1万头，农户发展到500户，为牛肉加工为前期准备。9.3 项目达产阶段9.3.1时间：2010年7月2012年以后9.3.2任务：新建牛肉加工厂、商品中进入高产期，提供高质量牛肉。9.3.3目标：年肉牛养殖达10000万头，年生产加工各类牛肉2000吨，产值实现12993万元，利税2997万元。第十章 项目的组织与管理10.1 组织管理机构的设置本项目由桃江县桃花江养牛合作社发起，并按照合作社章程，本着“民办、民管、民受益”的原则和“民主管理，利益共享，风险共担，入社自愿，退社自由”的合作社管理体制，养牛合作社社长由胡波担任，下设场长1名，副场长2名，并按照肉牛养殖生产技术和管理要求，配设生产技术组、配种妊娠组、分娩保育组、生长育肥组和架子牛收购组。10.2 管理模式建立1万头牛养殖基地和年产2000吨牛肉加工产业，必须按照“合作社+基地+农户”的产业发展模式。10.2.1 利润3:7分成的模式由合作社免费向社员提供犊牛成本和饲养防病技术，饲养期为8个月左右达标，合作社定单回收架子牛，按肉牛增长体重与社员3：7比例利润分成。10.2.2 自接入股分红模式按每头年1000元作底价为一个股东，吸纳社员入股，年终按产量、产值、利润比例分红。10.2.3“五统一”管理模式在生产经营中，无论什么模式，合作社一律实行“统一定食、统一技术、统一防疫、统一保险、统一收购”的五统一管理。10.3 饲养管理方式母牛采取夏秋季放牧，冬春季半舍饲，补草补料的方式饲养；架子牛采取放牧育肥与舍饲育肥相结合的方法饲养，对牛只长肉性能优良的集中时间舍饲育肥，对生产性能相对较差，利润较低的，采取放牧育肥方式饲养，减少饲养成本，提高养殖效益。第十一章 效益分析11.1 经济效益分析11.1.1收入2010年按6000头母牛生产6000头仔牛成活率95%，实际仔牛5700头，其中肉牛2850头，母牛2850头，销售率按95%。当年可销肉牛4000头，平均按625kg/头，价格12元/kg，2850万元；仔母牛1700头，平均按3000元/头，485万元；合计3335万元。2011年有母牛存栏7150头可生产6800头，其中肉牛仔3400头，母牛3400头，母牛留6000头外，可将2000头作为仔母牛出售，另外的可作肉牛出售或深加工。仔牛留4000头外，其余可售，即：项目内容数量单位单价金额(万元)备 注仔母牛2000头3000元/头600肉 牛3051头12元/kg2288肉牛深加工2034头50元/kg2542收购肉牛加工1966头50元/kg2458肉牛收入1526万元合 计78882012年度6000母牛生产5700头，公母对半，留母牛6000头，肉牛4000头。仔母牛2850头出售，价格3000元/头，855万元；肉牛2850头出售，价格12元/kg，2138万元；收购肉牛深加工8000头，50元/kg，1亿；总合计12993万元。销 售 明 细项 目2009年2010年2011年2012年仔母牛建设期485万元600万元855万元1700头2000头2850头肉 牛建设期2850万元2288万元2138万元4000头3051头2850头肉牛深加工/建设期5000万元10000万元4000头8000头合 计3335万元7888万元12993元11.1.2 成本根据各年度的生产能力情况，以及当前市场分析，对肉牛的生产工厂成本和经营成本以及对肉牛深加工的工厂成本和经营成本初步估算如下：肉牛工厂成本估算项 目2009年2010年(万元)2011年(万元)2012年(万元)仔 牛建设期280260260饲 料198019801980水电费606060工资及附加350350350医 药120120120折 旧290290290其 他100130130合 计318031903190肉 牛 经 营 成 本项 目管理费经营费财务费2009年2010年2010年2009年2010年工资及附加11.928.57办公费332差旅费9.6912低耗品443租赁费22技术服务费2828技术培训费88利息与手续费240240运输费10税 金11广告费152540其 他8821合 计90.5101.595240240肉牛深加工厂成本项 目2009年2010年2011年2012年肉 牛建设期3000万元6000万元折 旧80万元80万元工资及附加180万元340万元水电费96万元192万元其 他150万元155万元合 计3506万元6767万元肉牛深加工经营成本估算名 称管理费经营费财务费2011年2012年2011年2012年2011年2012年工资及附加29292436办公费5768差旅费12161527低耗品242424租赁费7技术服务费3030技术培训费1818运输费3570税 金918330330广告费150200利息支出其 他102085110合 计4416233945133033011.1.3效益评价肉牛深加工经营成本估算项目名称2009年(万元)2010年(万元)2011年(万元)2012年(万元)销 售333538142993工厂成本122017741033税金附加销售利润211520401960营业费用958065管理费用90.5131150150财务费用240434360190利润金额-430.5145514501555肉牛深加工损益估算序号项目名称年度/金额备 注2011年(万元)2012年(万元)1销 售424584902工厂成本315560903税金及附加7154销售利润108323855营业营用3394516管理费用1441627财务费用3303308利润总额27014429所利税8947610净利润181966合 并 损 益 估 算序号项目名称年度/金额备 注2010年(万元)2011年(万元)2012年(万元)1销售33358059114832工厂成本1220492971233税金及附加7154销售利润2115312343455营业营用954195166管理费用1312943127财务费用4346905208利润总额1455172029979所利税8947610净利润145516312521盈利能力分析：1、销售收入净利润率(净利润/产品销售收入)100%2010年：43.63% 2011年：20.24% 2012年：21.95%2、销售收入利润率： (利润总额/产品销售款)100% 2010年：43.63% 2011年：21.34% 2012年：26.1%3、资本金利润率：(利润净额/实收资本)100% 2010年：48.5% 2011年：40.78% 2012年：63.03%4、投资利润率：(利润净额/固定资产投入)100% 2010年 :40% 2011年 :35.15% 2012年:54.33%5、投资回收期(年) 肉牛养殖场：3.3年 肉牛深加工(税前：2.7年 税后：3.6年)11.2 社会效益分析本项目推广应用的主体技术及配套技术，都是先进适用的技术，对提高项目区农业产业结构调整，促进优质高效养殖及多样化产品开发都具有意义，同时，本项目使劳动生产率相应提高到18%。激发农民学习并应用新技术的积极性，提高农民的素质。11.3 生态效益分析本项目种植牧草，推广使用低毒、低残留和有机化肥，从而减少了对项目区水体、土壤的保护；推广的沼气池建设，普及清洁能源，减少薪炭林的砍伐，保护了森林资源，同时集中拴养和建设垃圾中转站，减少了污物随地，从而保护了环境，美化了环境，促进旅游业发展，有利于项目区生态农业建设，有利于产品品质，特别是卫生质量的提高，具有明显的生态效益。第十二章 结论与建议本项目建设符合农业科技推广项目的目标与要求，对加速农业成果转化，提高产品品质尤其是卫生质量和市场竞争力，改善项目区的生态环境，促进农业可持续发展，都是十分必要的，项目开发生产的主导产品定位准确，设计合理，建设规模适中。布局合理，市场前景广阔。项目具有明显的经济效益