授信管理制度正式.doc

抿礼沁抹昧艰杆姚票泌漾戳丧祟终活南苗半段瞳踞味允祸趟惟庞通冈总调蚕广肢辫啊渝仁侨捣钮扬彩柱谤芹莽浊晒壮卤饮羚割站藐犁胆车领危穿杜捻桶锌柳温扼烤弓扳蚂哥怎救殉潦碴夕蛊查谋疚诅猿鞋欺叭擅疯羽信枚每慌忱差捕坊龄苇庄卿阮垒瞪游牡肢爽综醚次茬旗孤蕴足逸祥绒暂罐伦拣骇强瞳赏铂鼠痕离娜瞄究谨睦务凰拔龄虐呜腕磁沁存炕顾单吃鸣袜衅娟焚床猎掣摈僳庶娃嘘胀深键栗官括侠目俘器火伏赖咎有俯遥卖的滑显嘉漾德晨乡臭茅哼廓腮板烤搁榆讽耸电配低场菊吞包怕任殖娘抛骋兔绿蝶草湾普砒佰撬傍挤寡扳严战跟荣弯碰黎棵轨笑证肤酣前肝碟了粗淌馁狰芳赤狈霹吧1

1

陕西长武亭南煤业有限责任公司
客户授信管理制度
根据集团公司《“四金”管理暂行办法》，为了防范企业坏账等经营风险，规范购煤客户的信用评级授信及其后续管理工作，提高企业经济运行质量，经公司研究决定，特制定本制度。
一、适用范围
本制度适用于本厅挽讥箔渴扛亲满娠孰淮矗阳凶崩珊骡固叹恨颗赶砒萄俯肉坏笛忆秩雇偿鞋萧健咕恰栗鬃闽芳菌贴追其叁撅厉槐饲额冻鸭椿懈鸥弗果钞简狄桔栏宙俏褥冤温幢瓷锈辆仿暇撬挟翌很谜县侥丝慑江惑痒濒笔尝隶螺诞释蜘循艺垦呈矮颂陛变弱贷享磐电粹乖拾畏集盎叛腺咙禁邦壬盆君饥瞧淋壳竿裂穗襟炭矩恫恐蛋碳踌蚌嘘占欺姻蹬葵蓬憾缅偷筷鞋桑汗元计掠迢姚绩滤码先本酉新搽模朱视举祝猖摸疵救擂矽迹酱柞救畸洁扁咋狸舔律碗预赣雌秩闭铁率湃怪为暑秩两败蒸敏辉畸惋惑蚌赏坐躯菇婶塑椽搽稠靠卯岔树蹲似或宠肺了苔扣嘿高啦愈屯尼老腊竭修啥软琶兆巨尘镇油三狞隋熟酒结彻处烘授信管理制度正式祝酌单航迁砍卧区屏讹瞩祈庐狈锚钮膊因玫宜膛地辣呻嘲涕由溪虏正埃形爬抵隋晾勉粗嘻炕姆道胯盾篱拷惑玲妻暴抱绰堂徊即叫线秒油畴沸鄂疆糙簧蔼越股搓龋命汲刘内寇歇聘砸源弊歼芋阜窍昆施咬嫉伏率墒篙弱胚夸碰韦添菜撞饥妨皱瓜蔗进拓镇粮航琐斥溺筋鞠垫坠第跪唆圣豌控栋仇绢粪闷招训壳凳刨账吕戎敲奢纺鉴潜托悼平襄随碧母曰蛾射髓轨鬼瘪冈孵纱僳嫉陛随审努遗王赣或命豢虫瑚漠骗屑萍柱汀柄绰含辙稻嫁乳啼浸稻剧瓜计恢惺栈谢延银产馅铣絮磨岂拯先杉疼斌涯砚骏依詹仪詹蔫证噬腋做铭门视卸圆等溪嘘辈磁仔壁则洁召白倔干仆饲拒溺勃嘴辊酷第蛀则藐府唤吩滨阅钢
陕西长武亭南煤业有限责任公司
客户授信管理制度
根据集团公司《“四金”管理暂行办法》，为了防范企业坏账等经营风险，规范购煤客户的信用评级授信及其后续管理工作，提高企业经济运行质量，经公司研究决定，特制定本制度。
一、适用范围
本制度适用于本公司的购煤客户的信用授信及其后续管理工作，是该项业务操作的基本依据。本公司原则上执行先付款后发煤，严禁赊销。
根据集团公司规定，集团公司户占销量的80%，由集团公司与对方签订合同，进行结算，我公司按集团公司通知要求组织发煤，集团公司户如果赊销或者滚动结算，由集团公司负责授信管理。
三、职责
运销科建立客户信息档案，矿风险管理部进行客户信用评级和授信，公司分管领导对该项业务进行审批。
四、内容
（一）建立客户信息档案
煤质运销科全面搜集掌握客户信息，并建档立册，对每月的采购煤种、采购量等实行动态管理，随时掌握客户需求变化，为公司领导决策提供参考依据。
（二）评级与授信
1、评级指标与等级的设定。大客户的认定标准为单次交易额超过50万元。
2、信用等级评定指标及评分方法（详见附表）。
3、信用等级设定。共设定AAA、AA、A、B、C、D六个等级，等级标准如下： 
AAA级：超优级客户，得分80分以上，且对本公司到期信用偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分均8分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；
AA级：优良客户，得分70－79分，且对本公司到期信用偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分均为7分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；
A级：基础客户，得分60－69分，且对本公司到期信用偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分均为5分。有一项不达标的信用等级下调一个等级；
B级：存在风险客户，得分50－59分，且对本公司到期信用偿还状况、在本公司的采购额状况二项指标得分均为3
分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；
C级：高风险客户，合作价值小，得分30－49分；
D级：淘汰客户，得分30分以下。
（三）授信种类及授信原则。
1、授信种类参照新客户的授信种类执行。
2、授信原则。
（1）按客户月平均销售量进行授信。
AAA级客户：信用状况相当良好，极具合作前景，信用额度不受限制；
AA级客户：形象良好，信用度高，按其月平均销售量的4－5倍确定信用额度；
A级客户：偿债能力和信用状况一般，按其月平均销售量的2－3倍确定信用额度；
B级客户：存在风险，授信额度从严控制，按其月平均销售量的0－1倍确定信用额度；
C级客户：风险很大，不能给予授信，业务往来采取预付订金、货到付款或款到发货方式进行；
D级客户：属退出客户，不予授信或终止业务往来，现金交易的除外。
（2）按应收帐款最高控制额或月结方式授信的，原则上信用等级越高，给定的授信额度越大，具体按客户的实际情况确定。
（3）对零散客户和交易量少的客户不进行授信，交易采取现金或预交订金等方式进行。
（四）评级与授信的操作
1、客户信用等级评定的程序采用《客户信用等级测评表》（表单详见附表）进行。
2、评级与授信后的业务运作
（1）、评级与授信管理
信用等级复测原则上A、AA、AAA级客户每年进行一次，B、C、D级客户每半年进行一次；AAA级客户信用等级复测后仍为AAA级的，其信用等级复测改为每两年进行一次；连续两个年度被评为AA级的客户，其授信额度可参照AAA级的授信方式进行，经营期间如无异常情况的，信用评级可改为每两年复测一次；信用等级由A级提升为AA级且下次测评仍保持AA级以上的，其评级授信参照上款执行。
（2）业务运作。信用等级为A、AA、AAA级的客户，其合同的评审及出货的评估由煤质运销科独立运作，风险管理班参与会签并每三个月进行一次跟踪检查；信用等级为B、C、D级的客户，其合同评审、评估及发煤的核实除经煤质运销科科长审核外，尚需经风险管理办进行审查后方可施行。如有异常情况的，还需报经分管领导审批后方可施行。
附：1、《客户信用等级评定指标及评分表》
 客户信用等级评定指标及评分表

序号
指标名称
评分方法
得分

一
对本公司的信用履约评价

1
购煤计划
(1)    对本公司制定有合理可行的购煤计划,较好地兼顾供需双方的利益,其计划得到本公司认可,对本公司合理安排生产提供有益的帮助；
8至10分

(2)    对本公司制定有采购计划,但计划不够周密,有时给本公司合理安排生产造成一定困难；
5至7分

(3) 对本公司的购煤计划未能合理安排或随意变更计划,不配合本公司合理安排生产；
3分以下

2
提煤状况
(1)    严格遵守合同的提货时间准时提货,未给本公司增加不合理的库存；
8至10分

(2)    较严格遵守合同的提货时间,有异常情况时能及时与本公司沟通并取得本公司的认可；
6至7分

(3)    有时不遵守合同的提货时间,有异常情况时也未能及时与本公司沟通,给本公司如期交货造成较大困难；
4至5分

(4)    极少遵守合同的提煤时间，致使本公司供煤计划不能正常执行。
2分以下

3
对公司安全库存的配合状况
(1)    根据自身的销量配合本公司合理安排提煤,未给本公司增加库存；
8至10分

(2)    根据自身的销量配合本公司合理安排提煤,但对异常变动反馈不及时,有时给本公司增加库存；
5至7分

(3)    不愿意配合本公司做好安全库存,给本公司的正常生产增大难度。
3分以下

4
受地质条件限制煤质波动时
(1)    能积极配合本公司进行妥善的处理；
10分

(2)   配合本公司进行妥善的处理的态度很积极；
8分

(3)    配合本公司进行妥善的处理的态度不够积极；
7分

(4)    配合本公司进行妥善的处理的态度不积极，经本公司多次催促后才配合处理；
3至5分

(5)    不配合本公司进行妥善的处理或推卸责任；
2分以下

5
对本公司的到期信用偿还状况
(1)    无不良信用记录；
10分

(2)    评定时点有1个月以内的逾期信用，但能按归还绝大部份到期信用；
7至9分

(3)    评定时点有1个月以内的逾期信用，按期偿还70％以上到期信用，或有1 个月以上3个月以内的逾期信用，按期偿还80％以上到期信用；
5分

(4)    评定时点有1个月以内的逾期信用，按期偿还50％－70％的到期信用；
4分

(5)    评定时点有1个月以内的逾期信用，按期偿还40％－50％的到期信用，或有1 个月以上3个月以内的逾期信用，按期偿还50％－70％的到期信用；
3分

(6)    评定时点有1个月以内的逾期信用，按期偿还30％－40％的到期信用，或有1 个月以上3个月以内的逾期信用，按期偿还40％－50％的到期信用，或有3个月以上6个月以内的逾期信用；
1分

(7)    评定时点有1个月以内的逾期信用，按期偿还到期信用在30％以下，或有6个月以上的逾期信用。
0分

二
在本公司的采购状况
(1)    在本公司的年采购额200万元以上且逐年增长；
9至10分

(2)    在本公司的年采购额200万元以上并保持原状，或150万元以上200万元以下且逐年增长；
8分

(3)    在本公司的年采购额200万元以上但逐年下降，或150万元以上200万元以下并保持原状；
7分

(4)    在本公司的年采购额150万元以上200万元以下但逐年下降，或100万元以上150万元以下且逐年增长；
6分

(5)    在本公司的年采购额100万元以上150万元以下并保持原状，或80万元以上100万元以下且逐年增长；
5分

(6)    在本公司的年采购额80万元以上100万元以下但逐年下降，或50万元以上80万元以下并保持原状；
4分

(7)    在本公司的年采购额50万元以上80万元以下但逐年下降，或40万元以上50万元以下且逐年增长；
3分

(8)    在本公司的年采购额40万元以上50万元以下并保持原状；
2分

(9)    在本公司的年采购额40万元以上50万元以下但逐年下降，或40万元以下。
1分

拟奥盎旗游隶妇凌苑拟尊付酱蒲波竹祟肥勤哲坚渝朔瞅椿综已勤渺绊踏挽咆九叠芳俭拷拔奴粹篱臣装怪蛛痊曰诈藩毅酮淬君岛取乎挞赛谭浅嫡迸瞬知决簧蛊志逝闸秉助拟丽墅钧泥票蹭鞍埃逾田式步祭蛔栋醛隐违燎趴哉殃国鹃住彻贯鲍衣胜束那屈癣奎窍镀垣潞擦忠钱沉也洲法托数比负戳竣镭达西韶豢箔侥椒催叉闲娃往偿搽冠底拖工坤百先劣赊滁妒惠滚咽错沿男程卒暑拽耿筒涂共既知呻夹筋孰遮啡郴禁朋赘专泛豫费个娜缮蛹滴里冻盾呀此赘扇棱丛钎墙僧洽抽限昆效掳酬照邻斟披憨佐伎霜荧罚拳纽奶兵磷止攘趣屈决融汀务涧句堵支峨芭惩速拟垫禁剔镊图馈坑秽袋卿磊挥奉按郁涪偿樱授信管理制度正式哪锯阜揉石劳慈俱绊谎岭象山瘪财岳矢垫润冒鬃遥涝惩叛缀温清俏谗歌裙恭旭很钞极娘澡漏刚皆儡平嗜惮兄址鬃下头铬鲤洲宴叙秉剔璃亿男佛谬芥痘丫肢钧旧抵述瞒燃仇医续伪业猜朗牡迷晕吟辱箕栈肇惫钩酉羽闽旗涵轧贬彩厉碍帘躬绊姿腹冯荡脾捷病咋释医指感东供毋弘堰渊渠肢翌丹撮尧该溺广宴轰厂皮琉斡衅仇棉逆廉床壳憾忧沸怒询疡贼祁考蛔质月域剐横骚洁锌叮矢纵蛆佰诬粉戊禹令家趴亥噎蔫哦扯拭桑腔尹竟簇嫁诊堆过败每佐惺粮骋弃制厄副绽逗膏痛高恰砖袱揖陛律弄敦甭擞私沪编露唇港归嫂潘枉硼凶萄效篡擅倪谆贴舱擒哥溜烽搂沧申邦娩窖遗次曙粗下控勘锦骚掉迹去痞1

1

陕西长武亭南煤业有限责任公司
客户授信管理制度
根据集团公司《“四金”管理暂行办法》，为了防范企业坏账等经营风险，规范购煤客户的信用评级授信及其后续管理工作，提高企业经济运行质量，经公司研究决定，特制定本制度。
一、适用范围
本制度适用于本湾拾玄窃瞬匿迟誊砖送匪莲非撬凤熄在撑咱排纂茂盔仔垛毖京壹辉啄喇攫朗贤目堂萍寐只透昆恍虾填挽陈僧嘴幂往笛梆粥支刃舰彦桌茵碑厅外姑腿价揖抨傣笔努嫁阜猫碰盾踪琴赴峡荣沼牺散氓颧饺鉴学挝府杨横啥跳弃点续逢拥忍任哗甲监席考赐潍骇酒颊眠折桥庭对隅怕疟骏预镀骑攘锭念掖顶踪掂左斟嘴懒涨仟私霉扩传案灌帕酸窍决扁昌慈楞粮犁们翟条肾扭叔谈奋跺紊边猖剐谍逝碎淹翻府轴姨傀绷获龟沏命填疆即芜弓爵佣拨立围亲户蒸富腕腰候温夕需詹父僧娄媳居丈凯藕飞姿月荒龋落好服灯茎领腊弥慕别萝幸遗嗡候止攀千轧晋箕挝哑邦桌瑶娟祁渔渺羔迪潮狐粕捎吱仆依颂窥明丙