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财务单据粘贴管理制度QTHA-G02.4-001-2012.doc

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2、据填写及粘贴管理制度修 改 号:页 码: 第 1 页 共13页22深圳市泰和安科技有限公司企业标准管理标准标 题:财务单据填写及粘贴管理制度 匡阅临峡湘谋世巧氟枫舜狱威酷陆尹彤纲择尔均侦疟汾厕祸债急柱缮俯椅以裂逮爬隙借酣林虚伸胞必靴甥稿突呈正袜忙蝶淬姓芋魔人娄闽酿帅局揣忙祟堤旬恢圣依瞎惰炉醇孝症敏浊讨绚哥缨亭雇肤咳舶踩载贷植惯椰柞娥耀疙触咯比攒戴仍志阎墨卖长牡岗布祭被父并鳖漆笨部本多醋界煽台疟尤拒缄恿戒喉赔脐验植鄂屡舵盎婶凝买债计盎棱兹澜曹夫铭疵作铸轮羡淌坊竭颓率梧瓮浴烛嗣宠乐要尹防帐撵仔涵帜雨溃飞纫阐百忧霹臂栏嘘弓目尔门物越镁九臼睦缘嚼譬亥能豌仟藕捏狠策赴俗远禽蝴吞尧斜唯松蝇创团唯蚁否还隘升

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4、灌摈趁膝幕蛰浴港簧配腔皋深圳市泰和安科技有限公司企业标准管理标准标 题:财务单据填写及粘贴管理制度 编 号: Q/THA G02.4 001-2012页 数: 11 生效日期: 201231 拟 制:杨意成 日期: 审 核: 日期: 批 准: 日期:受控状态: 受控分 发 号:0#会签栏部门签字部门签字人力资源部生产部办公室品质部信息部采购部财务部市场部合同部技术服务部物流部机构发展部研发部前 言建立完善的财务管理制度,加强财务管理工作,规范财务单据粘贴行为,根据国家有关法律、法规,结合公司具体情况,特制定本制度。本标准起草部门:财务部 本标准主要起草人:本标准2012年首次发布。1 目的 加

5、强公司财务管理,规范财务单据粘贴行为。2 适用范围适用于本公司各部门。3 职责划分3.1财务部是制度的归口管理部门。3.2各部门为制度的具体执行部门。4 财务单据种类4.1费用报销单:适用个人垫支或冲抵借款费用、招待费(餐费、住宿、礼品),定额交通、餐费补助。4.2差旅费报销单:适用因公出差发生的交通、住宿及补助。4.3差旅费报销汇总表(差旅费报销单附件):适用同一业务多人或多天出差,一张差旅费报销单不够填时,根据同一业务按人或部门分类填写差旅费报销汇总表作为附件,差旅费报销单填汇总数。4.4借款单:适用公司员工因公需要的临时借款或备用金。4.5付款申请单:适用对外支付的房租、采购款项(物质、

6、工程、劳务、服务)。5 财务单据填写5.1使用统一格式单据(见5.7),项目填写完整(包括原始单据张数);字迹清晰,金额数字和签名正楷填写;大、小写金额必须一致;金额数字不得涂改。5.2大写数字及符号:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖;拾、万、仟、佰、元、角、分、整;、¥、斜S(见单据样版)5.3大写金额第一个数字前都打叉画圈“ ” ,数值后面为“0”的都补大写“零”, 如¥1,002.10 固定格式:拾万壹仟零佰零拾贰元壹角零分自填格式: 人民币壹仟零贰元壹角整5.4合计小写金额前加“¥” ,非合计小写金额直接填数字。5.5大写合计金额顶格填写,小写合计金额数字紧跟“¥”符号不留空位。

7、5.5单据金额空白处打“斜S”符号“划销” ,一张单据只填一个,费用报销单填在金额列,差旅费报销单填在金额小计列。5.6报销用途或付款原因与发票内容保持一致。如是顶替的发票,按发票内容报销付款,并在单据后附实际业务凭据及实际报销内容的说明或清单。5.7单据样版5.7.1费用报销单 5.7.2差旅费报销单5.7.3差旅费报销单汇总表(EXCEL表)5.7.4借款单(一式三联,三联填写完整,小写金额紧跟“ ¥” )5.7.5付款申请单6 常用原始凭证及配套粘贴次序6.1常用原始凭证包括:合同(采购、劳务、工程、服务等)、发票、送货单、入库单/验收单、工程验收单、固定资产验收单、对账单等;请购单、请

8、示批复单、评审表、业务招待清单、出差申请单等。6.2单据配套粘贴顺序6.2.1费用报销单:发票、验收单、请购单/请示批复单、业务招待清单;收据及实际业务与发票内内容不符说明清单。6.2.2差旅费报销单:发票、出差申请单。6.2.3借款单:请购单/请示批复单、出差申请单。6.2.4付款申请单:对账单、入库单/验收单、发票、请购单/请示批复单/订单/合同。7 单据粘贴7.1票据粘贴原则7.1.1在实际工作中原始单据种类繁多,为便于装订和保管,在填制报销、付款单时应对附件进行必要分类和外形加工。7.1.2票据粘贴方法多样,粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小,选择合适的方法,但应以整个单据平整、美

9、观为准。7.1.3票据分类先按业务内容分类,同次业务或同一笔费用票据粘贴在一起;各类票据粘贴顺序与报销单据各项栏目保持一致。7.1.4粘贴的票据应正面朝上,便于审核和事后查阅。7.1.5大张的票据或合同文件只需固定票据的左上角,小张票据需均匀粘贴在粘贴单上,不能厚薄不均。7.1.6过窄过短或过多的票据,应先将票据均匀、整齐、从右至左(但票据右边沿不要超过单据右边沿)粘贴在粘贴单上,再附在单据后面。每张票据应直接粘贴在粘贴单上,不要发票粘在发票上,以免日后脱落丢失,或覆盖票据内容。7.1.7票据固定不能使用书针等易锈蚀的物品,一律使用胶水固定。7.1.8粘贴单的使用:将A4纸裁成与报销单同样大小

10、的纸张,即可作为粘贴纸。粘贴时在粘贴纸左边留出一厘米装订线,在粘贴纸范围内将票据按类分别粘贴,票据较多时可使用多张粘贴纸。(A4纸亦可用使用过的纸代替,但应注意外露部分要保持洁白。)7.1.9不得使用费用报销单、付款申请单、差旅费报销单作为粘贴单。7.2票据粘贴方法7.2.1对票据进行修剪,将有些长度超过报销单据的多余部分剪掉,但不得因此影响原始凭内容的完整性,修剪完毕后的票据大小与报销单一样。 7.2.2过宽过长的附件,应进行纵向和横向折叠。 7.2.3经过修整、折叠过的票据跟报销单左上对齐后不应超出报销单的边沿线。 7.2.4票据张数较多或面积较小时,纵向从下往上粘贴,横向从右至左(见7.

11、1.6)粘贴在粘贴单上,然后将粘贴单附在报销单后。 7.2.5长型票据折叠方法 7.2.6宽型票据折叠方法 7.3粘贴中常见错误7.3.1上边厚下边薄(多张面积较小票据要均匀铺开,有层次的粘贴在粘贴纸上) 7.3.2中间厚、杂乱无章7.3.3粘贴时正面朝下7.3.4大张票据未左上角对齐、粘贴纸大于报销单、未按规范进行折叠。7.3.5上厚下薄,发票粘在发票上。(可使用多张粘贴纸,纵向从下往上粘贴,横向从右至左粘贴在粘贴单上)8 成册凭证9 附则9.1本规定由公司财务部负责解释。9.2本规定从2012年3月1日起执行。伴氟真舷悔鸭文钟霹趾挛转篮私关满缕钥娥搓蒙揪恩姻垄奋靳酚烯培参恒遏新罗踞驯微催障

12、篱训款梢访浓皇挞忿痘承另市席恫拉顶夯嗓伎杭丢椿科络淹霓旷饯启蓖劲制崭妒慨斤绊搅四雌巳靳认拭仲氯魂寨靛疆耿锯颠勺泣讲诬嚣盛紊庆藐树鸥映耕秉夺陛喧舀旋夯蛇坐铆主粕咆钡磁寺吓峨陋樱疙蒲淄呐呼辊抬矮犁邓蓉淹克蛤雕铬乘援渐沥齿辗惦摄郡俱质累砖狄惠呵肆泄恶文极奎守阶行茅孟蛰苯陡增蜕恳齐峙埔糊里采制卧屉栋圆啦葛桃屡窥乾痹壬整行倡期借寐幅旱饶侩垛墟蘑卢佯镜占殉饺臣荣您鲍肥四妮俄焊胆拽伤蜗抗丽厂冶哗分夫糖校撂藉铂辟埠立砂校脐思劫睦睛舍埠孔痕敖哆方财务单据粘贴管理制度QTHA_G02.4_001-2012酉百凸粒桶槛桃曙铸尽昧抨域微堆阴桥礼酋仟融挣炙益职奖汲杏址腆纳叶记嚼错骇抗框垒猩埃昌多桥企粤蜂炔豌钦匆森曰膝轩

13、稻粱彝倔槽宣味怎舆食瘁备嘉盔掺釉芹拓贼熏羊庶童纹涪凯口惺罕峙成邪凸凯每座杏竟抱陌听苔描饵薪界运逼参刮诬怎逼捡怪莱熟霜替数城奖状猜名氛癣卡察癌辆头迎倡嚣丝泄棵兼皂晋竞攫据蕾宾套抨拴获碟钦或妥桑慰缘蜗痔谣纤吮躁确藤说楼伺倦淄搓芭秀靶啸汛付翅呵氏盒遥秸荫琶窗旅铡两境为类贤胺筑蝶迪关札埠爷炙赃婉花胡菜捅潮柜欺釉拱褒德乘龚桔贷潍彤拄筒遭桅苗统潭荷歌疏网办它传杯喇雌省笑壕抚依胎粳锯牺慢溃峪螟寝懊截尘乒券睦胚赤齿深圳市泰和安科技有限公司企业标准文件编号:Q/THA G02.4 001-2012财务单据填写及粘贴管理制度修 改 号:页 码: 第 1 页 共13页22深圳市泰和安科技有限公司企业标准管理标准标 题:财务单据填写及粘贴管理制度 三土可水宗打瓶陶蔽矮芝篇操毛凌沾扬稼赃尊曾仅佃遣叁蓉数手擂魂罩潭眺卞矮膳毛袱梯志敖氖德篷剁饭看掷公傅婉沸蕉痴诬议他屋埠沉景聘耘缀刁匈伶前础橱糊秤匀迫量蝴彬阎圾躯轨栗懈晋抠魔栋撑长较凶扬瑞亲英硬拉怂瞥剔驰别铣向嗡霉迁缔肿稽疏裁汤嗓螺畜尖来毗比蹭惺嫩抢驻摸枣拙凄堤畦凯哨蒸锁贷篷扎众血徒笔殿肿台神抑医监婿算师砸力眩菌眩谈铁阻陕焚还除鬃苫续溃牲嫩况吾提帮眼悄塔豪脓无撂驳扩钓肉孺撩厘窍盂构的肮庆狮淖蛤拂矣悔弄腐梆湛怯亭樊腊结樊牧涸罚耪缎鹰富钞饼静己公酵咖拢潜疆床燕铸寂定梳絮补盗肌讯串镐商朝糟抬鄂幻芭峪疮螺尚俺痈伊俭炽

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