粥店创业计划书.doc

全球模拟公司联合体中国中心

创业/商业计划书

公司名称： 成都市知味坊营养粥模拟个体工商户
所属院校： 西南交通大学
指导老师： 刘 玉
【主联系人】
【职 务】总经理
【电话号码】
【传真号码】
【电子邮件】
【地 址】四川省成都市犀安路999号
【邮政编码】611756
日 期：2016年5月29 日

保密须知

本《创业/商业计划书》内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本《创业/商业计划书》后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本《创业/商业计划书》，即为承诺同意遵守以下条款：
1. 若贵公司不希望涉足本《创业/商业计划书》所述项目，请按上述地址尽快将本《创业/商业计划书》完整退回；
2. 未经本公司许可，贵公司不得将本《创业/商业计划书》的内容全部或部分地透露给他人；
3. 贵公司应该将本《创业/商业计划书》作为机密资料保存。

【其他事项说明】
本《创业/商业计划书》所涉及的内容均可具体协商。
本《创业/商业计划书》系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的
经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。

完成本《创业/商业计划书》后请提交给实训老师
电子版本获取方式：登陆www.chinapen.org→点击进入运营系统→用户名注册→首页下载

目 录
1.0执行摘要 4
1.1 公司概况 4
1.2注册资金 4
1.3商业模式 5
1.4投资收益评价 5
2.0市场分析 6
2.1 市场定位与目标客户 6
2.2 市场预测（市场占有率） 6
2.3 竞争分析 6
2.4 项目SWOT分析 7
3.0 营销策略 7
3.1产品特征 7
3.2产品定价 8
3.3 销售渠道 8
3.4宣传推广 8
4.0人员与组织结构 9
4.1组织结构 9
4.2团队成员 9
4.3部门/岗位职责 10
5.0 财务分析报告 11
5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 11
5.2 原材料/商品采购成本 11
5.3 销售与管理费用预测 11
5.4 启动资金需求 12
5.5 启动资金来源 12
6.0 利润预测 13
7.0 风险分析与对策 14
8.0 企业的愿景 14
9.0 附录 14
9.1 附表１：经营第一年利润表 15
9.2 附表2：第一年度的现金流量表 17
9.3 《创业/商业计划书》评估表 0

1.0执行摘要
1.1 公司概况
公司名称
_____________成都市知味坊营养粥_______________模拟公司
公司类型
□ 有限责任公司 √ 个体工商户 □ 个人独资企业 □合伙企业
□ 其他_______ （打√选择）
注册地址
成都市西南交通大学犀浦校区
主要经营范围
本企业主要经营范围：
提供以特色养生粥为主，特色小吃和特色小菜为辅的早餐，午餐，晚餐及夜宵
产品/服务概况
1、 本项目的创意来源：
现在越来越多的人开始注重养生，而粥是一种养生圣品,正如陆游在市场上大多是饭馆，面馆，快餐店等，粥店并不普及；并且大多数粥店面积狭小，环境不好，且品种不齐全。而我们的粥店主要以食疗养生为主，且口味丰富,满足不同人的需求，顾客可以有多种选择，并且可以自行确定粥品，由我们来制作，

2、 本公司提供的产品（或服务）新颖独特在于：
本店提供的粥主要以食疗养生为主，可以满足不同的人的需求，尤其是身体虚弱的病人、孕妇以及老年人，且选择多样，可自由组合。

市场机会
随着生活节奏的加快，越来越多的人身体处于亚健康状态，同时也有越来越多的人开始注重养生，但养生类的粥店并不普及，大多是快餐类及面馆等，养生粥店的市场潜力较大；并且粥人人皆宜，消费群体众多，不论是养生还是饱腹均可。
1.2注册资金
注册资金： 40 万元
1.3商业模式（赢利模式）
知味坊

主食粥类
辅食类
超市

①主营业务收入60%
素粥
水果粥
肉类粥
药膳

特色小吃
特色小菜
糕点饼干

杯装粥
罐头粥
③次要业务收入15%
②次要业务收入25%

1 主要利润：到店顾客买主食粥类所支付的费用，以及提供外送服务所获得的收入，大概占60%
2 次要利润：在店内消费的特色小吃，特色小菜，以及饼干等辅食所产生的费用，大概占25%
3 次要利润：与一些加工企业合作，支付一定的加工费用，将店内产品包装成罐头粥或者杯装粥，放入一些大型的超市进行售卖，所得利润为超市所有，本店只收取超市支付的一部分利润。大概占15%。
1.4投资收益评价
总投资额（元）
400000
投资收益率（第一年）
66.3 %
预期净利润（税后利润）
第一年
第二年
第三年
年增长率
10 %
年增长率
5 %
265245
291769.5
306358
备注
投资收益率＝净利润÷总投资额×100%
预期净利润－第一年：见经营第一年利润表；　
此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计

2.0市场分析
2.1市场定位与目标客户
市场定位
1产品定位： 大众化的特色养生粥类，食疗圣品.
2 竞争定位：与普通的粥店相比，食疗养生是本店的一大特色。
3消费者定位： 注重养生的工薪阶层与白领，学生，病人，孕妇以及老年人等
目标客户
年龄在25-40岁，身体处于亚健康状态中高收入的工薪阶层与白领，学生病人，孕妇以及老年人
2.2 市场预测（市场占有率）
市场容量预测：成都市主城区常住人口达529.54万人，近郊的第二生活圈层（龙泉驿区，青白江区，新都区，温江区，双流县，郫县）常住人口为429.63万人，郫县常住人口约为60万。其中处于25-40岁上班族，白领，以及学生，老年人，孕妇大概为39万人，其中70%存在健康问题，注重自身健康问题的占25%，选择知味坊的大概占30%，市场容量为2.457万人

市场容量变化趋势预测：预计市场占有率会逐渐增大，随着生活水平的提高，会有越来越多的人注重自身健康问题。
2.3 竞争分析
竞争者一：一品粥
优势：1、连锁店众多，知名度较高
2、有稳定的进货渠道的原料供应商 3、消费群体较多且稳定
4、 生产运营体系完善，品种多，性价比高
劣势：1、服务水平参差不齐，
2、价格较高
竞争者二： 贡品粥
优势：1、 品种较多，消费者选择众多
2、 知名度高，众多连锁店
3、 生产销售体系完善
4、 熟悉市场行情，原料供应稳定
劣势：1、价格略高
2、口味稍显清淡，不适合口味较重的顾客
3、连锁店众多，不好集中管理，各店服务水平参差不齐
2.4 项目SWOT分析
优 势
（Strengths）
1、原材料容易获得且渠道众多
2、生产周期短，投入成本较低
3、粥类品种丰富，积极鼓励创新，开发新产品
4、装修风格独特，温馨自然，保证环境安全卫生
5 工艺流程短，无需特别技术，易生产，好销售，且无淡旺季
劣 势
（Weaknesses）
1、大学生自主创业，缺乏经验。
2、团队人数众多，不好协调管理
3、创业初期，知名度不高，需要不断推广宣传
4 有的原材料不易保存，保质期不长，且配料众多，初期采购较麻烦
机 遇
(Opportunities)
1、消费者众多，人人皆宜，满足人们想要养生健康的需要
2、国家目前对大学生创业政策的支持
3、市场上同类产品较少，粥店并不普及，竞争对手较少
4、互联网的普及，可以实现网上订餐，方便简单
威 胁
（Threats）
1、周围的餐饮店等竞争对手的出现
2、天气因素的影响，天气恶劣，顾客上门较少而外送也比较困难，产品易变质
3、原材料价格上涨或者送来的原材料不合格导致顾客消费量降低
3.0 营销策略
3.1产品特征
产品或服务种类
功能
特色
特色素粥
食疗养生，补脾健胃，易消化，易吸收。
味道鲜美，润喉易食，营养丰富又易于消化。
特色肉类粥
食疗养生，和胃补脾，润燥养肺。
营养丰富，且滋补，口味多种多样，适合不同人群。
药膳
治疗疾病，养生保健，补脾健胃。
防治兼宜，效果显著；良药可口，服食方便。
特色水果粥
补中益气，健脾和胃，滋阴润肺，安神除烦，生津止渴。
采用当季或换季水果熬制，润燥养肺，生津止渴。
3.2产品定价
产品或服务
单位
单位成本
同类产品市场零售单价
产品单价*
特色素粥
份
3元
6元
8元
特色肉类粥
份
4元
9元
10元
药膳
份
6元
50元
30元
特色水果粥
份
3元
6元
8元
3.3 销售渠道 单位：元
1.经营地址
面积
费用或成本（元/月）
选择该地址的主要原因
西南交通大学犀浦校区
200平方米　
8000
面积较大，人流量多　
2.销售渠道
√面向最终消费者 □通过零售商 □通过批发商 （打√选择）
选择
餐饮业的食材不同于市场买卖的包装类食品，可以短期或长期的储存，我们必须进行的是直接面对消费者，才可以快速有效的销售
该销售方式的
原因
与主要批发/零售商合作方式
与原材料供应商直接合作，形成稳定的合作关系　
小吃类等在专门的特色店购买
中药药材在正规药房购买　
3.4宣传推广
推广方式
主要内容
推广费用
广告媒体
在地方电视台CDTV-3，当地报纸如成都商报，成都日报上宣传推广本店产品
700元/月
促销活动
在节假日可以打折，实行买二送一等，还可以赠送一些小菜等
300元/月
共 计
1000元/月
4.0人员与组织结构
4.1组织结构

市场部 王一
财务部 王二
总经理 采购部 王五
生产部 王四
后勤部 王三 王六 王七
4.2团队成员
姓名
年龄
职务
最高学历及专业
主要工作经历
优势专长
请说明与经营项目相关的经验与专长
李霞
22
总经理
本科国贸
成都统计局实习
管理能力强
王一
33
市场主任
本科公管
酒店工作过
人际交往能力强，善于总结。
王二
25
财务总监
本科金融
酒店工作经历
很强的资金管理能力
王三
41
后勤部长
专科公管
酒店工作经历
协调能力强，工作认真负责。
王四
37
生产部长
专科厨师
酒店工作经历
烹饪能力强
王五
34
采购部长
高中
超市工作经历
熟悉市场行情
王六
29
后勤员工
高中
酒店工作经历
开朗积极，善于处理人际关系
王七
32
后勤员工
高中
酒店工作经历
开朗积极，善于处理人际关系
4.3部门/岗位职责
部门/岗位
负责人
职责
总经理
李霞
1、顾客，本店以及店员关系的协调
2、对员工进行绩效考核，并进行正确地指引
3、顾客意见建议和投诉的处理，根据市场需求提出建议促销策略
4、抓好店内的生产服务工作，配合员工搞好生产经营
5、对店内员工的日常管理及监督
市场部
王一
1、制定餐饮市场部行销计划、制定公关营销计划、组织和招揽客源、促进市场部人力发展及对外言行宣传事宜，
2建立对外公共关系以提高本店知名度；并负责本店产品的推广，促使销售目标的有效达成；、
3、策划市场调查，研究及分析活动，提供准确可靠的市场情报
财务部
王二
1、做好店内的收账做账工作，统计每天的营业收入以及支出
2、保管好所有财务凭证，及时整理，装订归档
3、定期核对账目，结账，做到报表数字真实，内容完整
4、做好各项财务收支的计划，编制财务报表
采购部
王五
1分析原材料市场品质，价格等行情
2寻找原材料的供应来源，对每项原材料的供货渠道加以调查和掌握
3采购所需的原材料，并要保证其品质
4、对供应厂商的价格，品质，交期，交量等作出评价，掌握主要供应厂商的市场价格起伏状况，了解市场走势，加以分析。
后勤部
王三
王六
王七
1解决客人提出的问题，收集客人意见及投诉，并及时向经理汇报
2负责接待受理客人订餐，主动带领客人到餐桌就座，负责外送客人的订餐
3全面负责行政后勤的工作，做好店内的安全与清洁问题
4负责服务客人就餐，比如传菜等，以及顾客餐后收拾卫生，打扫餐桌。
生产部
王四
1、负责各种食品的加工制作，保证食品质量
2、按要求做好厨房环境用具和个人卫生
3、认真学习有关菜单的食品制作方法，保持高档次的菜肴质量
4、管理好本岗位的厨具，用具和设备。
5.0 财务分析报告
5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元
项 目
原值
月折旧率（％）
月折旧金额
备 注
生产工具和设备
60000
1.67
1000
厨房用具及碗筷等　
办公家具
30000
1.67
500
办公桌椅沙发等　
电子设备
30000
1.67
500
电脑，收银工具等
交通工具
12000
1.67
200
电瓶车4个
店铺／厂房
30000
1.67
500
装修费
合 计
162000
--
2700

备注
折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》；
月折旧率=1/折旧年数/12
5.2 原材料/商品采购成本 （月） 单位：元
名称
数量
单价
金额
各种调料
2斤
10元/斤
20
大米
500斤
2元/斤
1000
中药材
50斤
10元/斤
500
餐盒筷纸袋等
1000份
1元/斤
1000
蔬菜
300斤
4元/斤
1200
水果
150斤
4元/斤
600
肉类
90斤
10元/斤
900
辅料（小吃，小菜等）
20斤
5元/斤
100
合计
5320

5.3销售与管理费用预测（月）
类别
科目
金额
销售费用
宣传推广费用
1000
管理费用
场地租金
8000
员工薪酬
20000
办公用品及耗材
300
水、电、交通差旅费
700
其他

财务费用
利息

5.4 启动资金需求
类别/项目
金额（元）
备注（对主要费用及其他重要事项说明）
固定资产购置合计
162000
见表5.1
开办费
工商注册、税务登记费
600
工本费
市场调查费、差旅费、咨询费
600
市场调查费
各种许可证审批费用
600
项目审批费
支付连锁加盟费用

其他费用
600
培训费、资料费、买无形资产等
合计
2400

流动资金
原材料/商品采购
15960
三个月
场地租金
24000
三个月
员工薪酬
60000
三个月
办公用品及耗材
900
三个月
水、电、交通差旅费
2100
三个月
其他费用

合计
102960

启动资金总计
267360

5.5 启动资金来源 单位：万元
筹资渠道
资金提供方
金额
占投资总额比例
自有资金
股东
40
100 %
私人拆借
亲属、朋友

%
银行贷款
银行

%
政府小额贷款
政府相关部门

%
总计
--
40
100 %
6.0 利润预测（月） 单位：元
项 目
本期金额
一、主营业务收入
74000
加：其他收入

减：主营业务成本
生产/采购成本
5320
营业税金及附加(按5.5%计算)
4070
变动销售费用
销售提成

边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入
87.3%
固定销售费用
宣传推广费
1000
管理费用
场地租金
8000
员工薪酬
20000
办公用品及耗材
300
水、电、交通差旅费
700
固定资产折旧
2700
开办费摊销
200
财务费用
利息支出

二、利润总额
31710
减：所得税费用（按25％计算）
7927.5
三、净利润
23783
备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；

7.0 风险分析与对策
创业风险
分析
对策
市场风险
受当地强大的竞争对手的影响，市场份额降低
要有自己的特色，积极开发新产品，加大宣传力度
管理风险
初次创业，管理者缺乏经验，可能造成决策不当，不能很好的协调员工工作
管理者应积极听取他人的意见建议，参加相关的培训
环境风险
一些气象灾害、地质灾害等如暴雨，地震等影响顾客购买热情，消费量降低
随时关注这些方面的信息，积极做好准备工作。
其他风险
意外事故，如员工上下班途中发生意外等而导致不能按时到岗，影响餐厅运作。
给员工买人身意外险。
8.0 企业的愿景
近期（ 1年内）愿景：在一年内市场占有率提高到50%，
中期（2 - 3年）愿景：争取利润翻两番，在成都市开3家分店

9.0 附录
第 17页 © 该《创业/商业计划书》版权归全球模拟公司联合体中国中心所有

9.1 附表１：经营第一年利润表 单位: 元
项目
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
特色素粥
平均售价
　8
　8
8　
　8
　8
　8
　8
　8
　8
　8
　8
　8

销售数量
　2000
　2000
　2000
　1500
　1500
　1500
　1000
1000　
　1000
　1200
　1200
1200　
17100
月销售额
16000
16000
16000
12000
12000
12000
8000
8000
8000
9600
9600
9600
136800
特色肉类粥
平均售价
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

销售数量
2000
2000
2000
2000
2000
2000
1500
1500
1500
2000
2000
2000
22500
月销售额
20000
20000
20000
20000
20000
20000
15000
15000
15000
20000
20000
20000
225000
药膳
平均售价
　30
　30
30
　30
　30
30　
　30
　30
30　
　30
　30
　30

销售数量
　1000
　1000
1000　
　1200
　1200
　1200
　1000
1000　
　1000
　1000
　1000
　1000
12600
月销售额
30000
30000
30000
36000
36000
36000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
378000
特色水果粥
平均售价
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

销售数量
1000
1000
1000
1600
1600
1600
1200
1200
1200
1000
1000
1000
14400
月销售额
8000
8000
8000
128000
128000
128000
9600
9600
9600
8000
8000
8000
115200
一、主营业务收入
74000
74000
74000
80800
80800
80800
62600
62600
62600
67600
67600
67600
855000
加：其他收入

减：主营业务成本
生产/采购成本
5320
5320
5320
5000
5000
5000
4500
4500
4500
5020
5020
5020
59520
营业税金及附加（按5.5%计算）
4070
4070
4070
4444
4444
4444
3443
3443
3443
3718
3718
3718
47025
变动销售费用
销售提成

固定销售费用
宣传推广费
　1000
　1000
　1000
　1000
　1000
　1000
1000　
　1000
　1000
　1000
　1000
　1000
12000
管理费用
场地租金
　8000
　8000
　8000
8000　
　8000
　8000
　8000
　8000
　8000
　8000
　8000
　8000
96000
员工薪酬
20000
　20000
　20000
　20000
　20000
　20000
20000　
　20000
　20000
　20000
　20000
　20000
240000
办公用品及耗材
　300
300　　
300　
300　　
300　　
300　　
300　　
300　　
300　　
　300　
300　　
300　　
3600
水电、交通差旅费
　700
700　
700　
700　
700　
700　
700　
700　
700　
700　
700　
700　
8400
固定资产折旧
　2700
　2700　
　2700　
　2700　
　2700　　
　2700　
　2700　
　2700　
　2700　
　2700　
　2700　
　2700
32400
开办费摊销
　200
　200　
　200　
　200　
　200　
　200　
　200　
　200　
　200　
　200　
　200　
　200　
2400
财务费用
利息支出

二、利润总额
31710
31710
31710
38456
38456
38456
21757
21757
21757
25962
25962
25962
353655
减:所得税费用（按25%计算）
7927.5
7927.5
7927.5
9614
9614
9614
5439．25
5439．25
5439．25
6490.5
6490.5
6490.5
88414
三、净利润
23783
23783
23783
28842
28842
28842
16318
16318
16318
19472
19472
19472
265245

9.2 附表2：第一年度的现金流量表 单位：元

1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
总计
月初现金
0
174282.5
208965
243647.5
283389.5
323131.5
362873.5
390091.25
417309
444526.75
474898.25
505269.75
　--
现金流入
现金销售收入
74000
74000
74000
80800
80800
80800
62600
62600
62600
67600
67600
67600
855000
应收款收入

股东投入现金
400000

400000
借贷收入

其它现金收入

现金流入小计
474000
74000
74000
80800
80800
80800
62600
62600
62600
67600
67600
67600
125500
现金流出
生产/采购
5320
5320
5320
5000
5000
5000
4500
4500
4500
5020
5020
5020
59520
销售提成

销售推广
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
12000
税金
11997.5
11997.5
11997.5
14058
14058
14058
8882.25
8882.25
8882.25
10208.5
10208.5
10208.5
135438.75
场地租金
96000

96000
员工薪酬
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
240000
办公用品及耗材
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
3600
水、电、交通差旅费
700
700
700
700
700
700
700
700
700
700
700
700
8400
固定资产
162000

162000
借贷还款支出

开办费
2400

2400
现金流出小计
299717.5
39317.5
39317.5
41058
41058
41058
35382.25
35382.25
35382.25
37228.5
37228.5
37228.5
71958.75
净现金流量
174282.5
34682.5
34682.5
39742
39742
39742
27217.75
27217.75
27217.75
30371.5
30371.5
30371.5
--
月底现金余额
174282.5
208965
243647.5
283389.5
323131.5
362873.5
390091.25
417309
444526.75
474898.25
505269.75
535641.25
--
备注
净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金。

9.3 《创业/商业计划书》评估表
模拟公司名称

实训讲师
评估
初评成绩：□5 □4 □3 □2 □1
评估意见：

实训讲师签字
日期__________
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落

创业商业计划书 | 日期
1