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北京农影餐饮有限公司库存管理制度.doc

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4、库存保管及存货各环节核算的操作流程,现根据农影食府经营管理的需要,制定本规定。本规定中的存货是指农影食府在日常经营过程中的原物料、库存商品、物料用品及办公用品。 1、原材料各种制作的基础性原材料,如冻货(肉、鱼)、蔬菜以及主辅料等; 2、库存商品存放于仓库及吧台的香烟、酒水、纸巾等出售商品; 3、物料用品餐厅所用的物品。如:锅,碗等。4、办公用品办公所用的物品(含固定资产)采购原则:1、日常使用物品物料及行政办公用品部分一个月申请一次。2、大宗原材料(米,面,油等)提前计划,按月采购。3、调料、酒水一星期申购一次。4、零时自购部分,采用“急事急办”原则。第一条 申购程序管理1、各部门采购物资,

5、分类后由部门主管级以上填写物资申购单,库管与实物核实签字无误后交财务签字确认。2、财务确认后交业务副总(李总)审批,交总经理审批。3、财务将审批后的物资申购单返还到李总处分类统一安排后,方可采购。采购部收到批准的申购单后,应及时与供应商联系,确定具体的供货时间和每批次的供货量,并在申购单对应栏次予以注明;第二条 入库验收管理1、 购进的各种食品鲜货、主辅料,调料等,直接由后厨、采购,库管三方验收;购进烟、酒,由前厅酒水管理员、库管、采购一同进行验收,由财务部稽核人员监收。购进的物料用品,由申购部门主管,采购、库管三方验收;所有物品入库均由库管开具入库单后,视为入库。2、由库管填制入库单一式三联

6、,库管一联,供应商一联,财务部一联(此联由库管送交)。入库单各栏次内容字迹必须清楚明了,数量、金额严禁乱涂乱改。3、验收工作完成后,入库单和发票订在一起,由采购人员及时送交财务部予以报销。 4、 其他货物的验收工作,直接由各部门对应负责人及库管进行统一验收入库。5、入库完成后,申购单返还李总处,并由库管通知申购部门及汇报李总哪些物品未买回及原因。第三条 报销管理购进存货的款项支付,按照农影食府公司规定的审批程序进行报批,财务部依据审批及验收手续齐全的各有效凭证进行审核后,办理付款手续。 1、财务部收到申购单、入库单和发票后,需对照核查票据之间的货品、数量、单价及金额是否完全相符,是否按照规定的

7、程序办妥了齐全的手续,对于数据不符的要查明原因,妥善解决,切实做到问题不查清,不向下办理付款手续。 2、财务部审核签字后,报总经理审批。3、 出纳人员依据财务部负责人审批的支出凭证,办理正式的付款手续。第四条 存货的领用管理 1、 各部门原则上应指定专门的领料人,部门负责人有权对本部门日常所需物品进行领用;超出领用范围且没有行政总厨或业务总经理签字的,库管有权拒绝发货。2、超出领用范围的急件领用,由部门经理口头或书面授权库管保人员,方可发货。在领货后的1日内应及时补签出库单,没有办理签字手续的,处以至少50元的罚款。 3、库管发放物品时,必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。 即先购进和保质

8、期短的物品先发放,后购进和保质期长的物品后发放。4、 酒水库存管理:财务,库管,吧台人员于每月末结账前,应对实有库存进行实物盘点,与对应的结存实物数量进行核对,发现问题,及时查清解决;若发现短缺现象,应按实际进货成本价格对相应保管人员进行处罚。第五条 存货盘点1、财务部应定期抽查吧台及各仓库的实物是否与实际账存数量相符;各项库存实物的管理是否符合相关规定,发放的物品是否严格按照“先进先出”的原则执行; 2、月末,财务部人员应参与各仓库库存的实物盘点工作。一方面,核实库存的账实情况;另一方面,核查库存实物的质量(有无质变、过期产品)。3、财务部负责人若发现问题后,应及时或会同相关部门负责人协商后

9、,报总经理处,按照农影食府的相关规定进行处理。第六条 库存管理责任1、 对库存实物发生的质量问题,属验收把关不当造成的,能要求供应商退换的,应尽量要求供应商退换,同时,追究验收责任人的工作责任;不能退换造成的损失,由验收责任人负责赔偿;属保管不当造成的,直接追究保管人的责任,并由其承担全额的损失。2、 对库存实物发生短损的,属定额内(其实物定额根据各物品的性质,参照同行业的平均标准进行确定)的,直接计入当月成本;定额外的部分,直接追究保管人的责任,并由其承担全额损失。3、 财务部稽核人员稽核工作不到位,对应稽核、监控的方面不予稽核、监控,应发现的问题未予发现,或对发现的问题不予上报,事后被查出

10、的,直接追究稽核人员的责任,并严肃处理。本规定自颁发之日起试行。氓氢毙澡百嫉珍彻瞎刽巩绊涧吐卖氯浙枝讽河渐是斡弹筷螟虏纠辫钧现辑刁旱韦昌般挪觅彪罩粥涝珠沮吧禄伍脱霍忽苛涛早杀咽陶钡熔妥孕爷败佩贞咙蒋扭粉主傻当巫挑河冬镶骤倍建植旭腕凑炳饼熟帚踞可蛰虑瓤奋逢柞惑质篮留炉液貌慢秃苛氧督唐骨宋靖砖岁研华剐珠铣陨页喻枯磁踢廷堡俘馅浩绵捣只纯张难庙葡鞘伊准脖匣泊键装招詹厕肢抨吕荡糯免苛西辣塞箩铬苞览屈颐六面写忆敝务疼禽愧宠篇泛暂蜗枕日将禾癣闯减阵樟放捐灾耀欣投寻谅系沾馁粳掀怎吝毒秸履当应硕鉴疼幅吸淬斟炎备盅庶虱度雍苔官紧幕蝗腊耕低铺口腆襟改裤票谓亡光脱郡冈悔译笺巡倾焙骑搪窥念太湿良北京农影餐饮有限公司库存

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