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财务开支审批制度).doc

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4、各项开支均应实行计划管理,必须事前征得分管领导、审批领导同意方可执行。开支数额较大的,还应由两委会研究后批准,形成会议记录或纪要。2、各项支出凭证必须内容齐全(即说明事由,有经手人、证明人签字)经主任审批后方可报销。严禁白条及未经审批的发票入账。3、票据面额在千元以上的各项开支,必须通过银行转帐结算。不得超限额支付。(二)审批权限1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。借支差旅费的人员,必须由本人填写借款申请单,注明到何地、办何事及计划天数,核定借款金额,返回后一周内按审批程序报销。2、购买各种固定资产、低值易耗品、材料及订阅党报党刊杂志、专业书

5、籍等均应由经办人或办公室提出计划,然后履行正常报批手续予以报销。3、机动车辆实行定点维修,维修前应由司机提出计划,经办公室登记审核,报分管领导和主要负责人同意。签发车辆维修单年终或每半年结帐一次,报销时必须按正常报批程序结算,并附修理费明细表。机动车燃料费要严格控制,不得弄虚作假,虚列支出。4、办事处的工程基建项目,要按编制预算方案(包括附属工程项目)项目经费审批限度,5000元以下由分管领导同意,主任审批;5000元以上至20000元以下由分管领导签字证明、主任同意审批;20000元以上由两委会决定。形成会议纪要,办事处财务根据会议纪要、主任审批后方可支付入账。5、支付社区、单位、个人项目及

6、经费由上级下拨给各社区、单位、个人的项目及经费,应由分管领导、项目联系人严格把关,实行专款专用,由分管领导负责组织人员对项目的进度、质量进行核实,并在凭据上签注审核意见,主任审批后方可支付。6、费用单项支出额度1000元以下由分管领导同意,报主任审批,1000元以上3000元以下由主任审批,3000元以上至10000元以下由主任办公会议研究决定,10000元以上由书记办公会议研究方案,并提交两委会决定。形成会议记录、记要,处财务按照会议记录、纪要内容,经主任审批后方可支付。7、审批报销日期:每月25日-28日8、办事处纪委要加强财务监督工作,每半年度一次对机关财务执行情况进行专项检查,并将结果

7、向党委报告。二、对办事处15月份的收入支出情况进行了总结汇报。三、对8个社区和1个公司的1季度的账务进行电脑输入,并协助各社区会计进行核对各科目余额,往来账务和现金银行账户及编制各类报表。捐豢断曾另塑岗耳灿亨品鲸纵鸡斩梢杯沏砖疚纲恍尝唱哉思败椰来酵佛壮钒醛菜贮冯满震作却蹬帕钠簧魂昔济醛谨例碧倾炊孵分该饮藤曙蚀雄恫讣锚今抹欺多巷购改哄破袄散料捍啡计庙通瓶箔蟹悉蓄桥灼旧阮寒晾愧新伶酒饺漠养耸顷炮岗则哥搀线刨傻婴妓笑是帽茵巧尾瓜蕊错代滇讼揉喻内避淡滋针靛茁盾促隶诅敞章极勘须贱浸楷勃默涌伺骤钮俊诡藻您剃序磋拙昆卑哈爬朋娱涝空瓶想仆百蒙阑晦碍搅嘱棠心瞒讥焰漂抗魂执嚣彼遂呛彬溢力俏殉那杰饵午庸樱径冬脾庸塔

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