内部控制对标行动.ppt

我国企业内部控制体系框架企企业内部控制基本内部控制基本规范范财会会 2008 7 号号财政部、政部、证监会、会、审计署、署、银监会、保会、保监会会企企业内部控制内部控制评价指引价指引企企业内部控制内部控制审计指引指引企企业内部控制内部控制18项应用指引用指引企企业内部控制内部控制评估估报告告企企业内部内部控制控制现况况内部内部环境境类应用指引用指引第第1号号 组织架构架构第第2号号 发展展战略略第第3号号 人力人力资源源第第4号号 社会社会责任任第第5号号 企企业文化文化控制活控制活动类应用指引用指引第第6号号 资金活金活动第第7号号 采采购业务第第8号号 资产管理管理第第9号号 销售售业务第第10号号 研究与开研究与开发第第11号号 工程工程项目目第第12号号 担保担保业务第第13号号 业务外包外包第第14号号 财务报告告控制手段控制手段类应用指引用指引第第15号号 全面全面预算算第第16号号 合同管理合同管理第第17号号 内部信息内部信息传递第第18号号 信息系信息系统企企业内部控制内部控制应用指引用指引财会会 2010 11号号财政部、政部、证监会、会、审计署、署、银监会、保会、保监会会企业内部控制应用指引内部控制内部控制对标对标行行动建立建立对对照照标标杆杆我我们们是否有是否有内控制度内控制度我我们们的的内控制度内控制度是什么是什么我我们们的的控制效果控制效果如何如何以上市公司的运行标准，确定对照的标杆内容对照标杆，逐项分解，对比评估我们是否已经建立相应的内控制度检查已有的内控制度，补全空缺的内控制度通过抽样审计，检查内控制度的执行情况，评估内控制度的效果2016上半年上半年2016下半年下半年2017年年2018年年此课件下载可自行编辑修改，此课件供参考！此课件下载可自行编辑修改，此课件供参考！部分内容来源于网络，如有侵权请与我联系删除！部分内容来源于网络，如有侵权请与我联系删除！