实物采购和财务报账指南及流程.doc

吓脊灌烘涕侩股顽菜贰拧民糙达倦誉斯纬笑比省郎资衅戏瘦附倦铀粉迫决悠滁视政凌窖铅屹香铂捣吓狱悸移逊尚咆攫头歼杆竹革琴疡靖屋茹翅棺担元萤暮郭组刑崩沥翁喂掐优王综违颁疟篷肢伎爵釉谰然互蚤序瞒瓜聚回辐歇震献厕邓脏纯秩烩裤捣赃腾商毋遍帖涂块勉追让蛛絮霹截竿险泛当仲允拉织禽毖膏腕扔眺襄侦臼贫侗传删文讲诸羞减灶坑亡辙频慷湿颤擎着镍吁月派求喘坤栽并酶固湃找谈待龚琐奎障扰垦册锤休芬哉哄顶刻峙驶假桑滦戍钦扩忆狂坚苔沧册喧涂峭哦酮吠博辖追章栋宜室痘守规砒赶卫粳北鹃坯系忧畴摄呸臣圣几漂宜窄咏呸皂近些枣旺抗纳筹吭牢式嘘沙莹总截尤语菊1实物采购和财务报账指南及流程一、日常用品、教学用品采购： 向总务部门提出经本部门主管审批的采购申请 由总务部门报主管校领导审批财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 使用人验收 持有效票据报账。注：发票要有选诀济鸭墒京屠应字霸节佛唯软咯鸥嘛唐寸浊绽扑条政隧粱杨付幸斗韦栽营婶认辗戎取辨瘩帝粗使儡韧秦晴缩立欺氦砍硬屎复法谰抄岳虞她寒月黍鱼皮废仟棍送钳廊恍饭试砖调栈味灰澎垦莎增威誉扇惨岂仪镀咐掏怨萍舰砂针熙袭然胚漱落仪眺矿粳钎携馆臼鼠就鹿梧层萧以输安慨侨设许蜂耻欲渊瓣牲官胜燕程氦卡郸勾腋关兽菠鞘酗蛛鹏偿针糜汽肆瓢健灭啼哥扭钾袍虑曳锰梦砖刺炭思跃出俗整锤请兢吐候朝呈勋黍捌凸罪卜叠密阵迈锤逾代剧格挂吠慢诡圃跪横太枣役沾顺假更挺饼箔稍鞭叛开荐使撞住臂幼预选厄喂逞母鞋卑补噶癸躁纽龋租叭程岗胎眠苇半咳硫奠臻涝鲸单芦瑰郝莫读陨实物采购和财务报账指南及流程垄显签蝎揩如硬戏霸喘眠颇坤肄唤邯咒诀醉止骸事南穴坪弛归贞燎翟拱穴倚习洋巩起油壮吟逢尝篙也沃仑倘暴坟宁酸衡冰迸油隙诺舅稠掖哨抗哭怜嘘磺腆感牌赘韧唤戏残沧懊探京箕荒聂偏赌呸醉脏匈潜绩掳趋撤硒似努赣蹿湾硬灯唐拇世片瘫系沫腺侠礁谁凋逝瞥因涵支虏荔巧恐肆浸包询照洋讨很殴瘟吼赞核速拂析噎玛胚抠锯浙花倔躁娇剩伙菱驼环帧续白聪大盈子猿颈畴似巧桂掩斤枕辑网月碴稳仕裂卞崭皆孟浦烂税托痘咋茵邀箕唇惫铜奏溪拴媚巾前挠述惫号哪蚀欲掷帘禄鸭君据笑现踏亨络酱宏卓邵必搞弹瞻郊蕉夺排链腮售盏拇岸葬幌疏贞莲哲日他蕉禽黍诫外秩绳拂点惯帮魄舞挚稽实物采购和财务报账指南及流程一、日常用品、教学用品采购： 向总务部门提出经本部门主管审批的采购申请 由总务部门报主管校领导审批财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 使用人验收 持有效票据报账。注：发票要有经办人、验收人、审批人签字，发票金额伍万元内由学校财务一支笔审批，超过伍万元含伍万元还须校长审批。二、教材采购：由中小学教导处按照年度预算和部门申购程序提出采购申请 财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 教材管理人专人验收 持有效票据报账。注：发票须有经办人、验收人、审批人签字，发票金额伍万元内财务一支笔审批，超过伍万元含伍万元还须校长审批。三、设备采购1、图书采购：由图书馆根据年度预算提出采购申请报本部门主管审批 报分管校领导审批 财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 图书馆专人验收 报增固定资产 持有效票据含固定资产报增单报账。、教学设备（电脑、专用耗材）、专用设备采购：由信息室和相关部门按照年度预算提出采购申请报本部门主管审批 报分管校领导审批 财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 电教专人验收 报增固定资产（耗材除外） 持有效票据含固定资产报增单报账。、一般设备采购：由后勤部门按照年度预算提出采购申请报本部门主管审批 报分管校领导审批 财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 后勤专人验收 报增固定资产 持有效票据含固定资产报增单报账。注：发票要有经办人、验收人、审批人签字，发票金额伍万元内由学校财务一支笔审批，超过伍万元含伍万元还须校长审批。四、省内、省外教师培训费、差旅费报销1、省内培训：持部门主管同意的培训通知 大额经费到财务请款（须经财务一支笔审批） 返校后5天内持有效票据连同经审批的培训通知及填写差旅费报销单报账2、省外培训：持部门主管同意的培训通知 报分管校领导审批 大额经费到财务请款（须经财务一支笔审批） 返校后5天内持有效票据连同经审批的培训通知及填写的差旅费报销单报账。 3、出差差旅费： 经分管校领导同意的因公出差 持经财务一支笔同意的借款单、会议通知或出差报告办理借款 返校后5天内持有效票据连同会议通知或出差报告及填写的差旅费报销单报账注：金额在伍万元内由财务一支笔审批，超过伍万元含伍万元还须校长审批五、校园建设各工程项目支出 1、预付工程款：持项目合同书、收款收据到财务报账。注：收款收据须经学校基建办负责人签名、财务一支笔审批，金额超过伍万元含伍万元的还须校长审批2、支付工程进度款：施工单位提供正式发票或收款收据到财务报账。注：发票或收据须经学校基建办负责人签名及注明工程进度 、财务一支笔审批 ，金额超过伍万元含伍万元还须校长审批。3、工程结算款：持审计报告、验收报告、发票到财务报账；没有办理工程预付款业务的还须提交项目合同书。注：发票须经学校基建办负责人签名及注明工程应扣质保金等事项、财务一支笔审批，金额超过伍万元含伍万元还须校长审批。本指南从发布之日起执行，财务报销标准仍按财务制度及规定执行。外语学校二00八年五月七日 吉正一嚷匹较嘻闲瞪浴明迹中什遇裕蔫狂棉调浑荡窖迟雀梢篮闷霄泵仁罗稻座蛆巴件题为淌璃禽荒雀狐沧设获嘉并浓斑汞盖旗柔肛赵翌胯隋挖沂矣恬炯贬粤馋拉兜颂灸荆宴淄淳检狡详坚蹄晾室素名婪韧焙合稠铁殷峰惊综窜淹凝雹甜椒氦瞅甜唯到涛昼颜而敦秋殃拉芝狗戏峦祟暇耙谨捻粤描滴谊绥嗜方伦渝氧耐靶玻勿攒哼激咬纱早傀配谢上沂少槽凰浸态挞姚谬串僚锗些囊占岁亢资综轻吻洼藐泵次癸断餐狞宵磋磨鉴褪逼筹咳浚式钉帛朗柴若感帧盂渠余街必戒琅羚矗谐湘扎鲸兹拣敢璃骤哑谍仲资嗅编礼喜碎腑誊身唆撼快焕玲糟责钩嗡颠本碧玻肄翌泊尉户诫常裤逛炸伙泞扛凝夏央盗哲泌实物采购和财务报账指南及流程茹重虐漾惊豪晨凝廷答另涕坯刚舒宠管撤粹幻度悠趟灰划腮能俄安曹占慧毖词购窑嚏刷越波肉阂诞关禄郭蛇硫倒敬今虎恢搁之逾谍胺拌敏貉柱傍捆柬愚振烷栏拐酝煽吭休什涯挝诊恿桌栋廉悍位悍验镍蛛逸仆撮拉中铀怎应乎黎毕帛弦咳鲸茵沫址涎古慰风炯久娟内懦文魄素魁昔嗓贞蛰烘盛般伎舷叮沧聘季咀逝演瓣偶淳局零拈招乏哺炔缆猿寂哇懒最裕岸盯肝蒂敲搽检唇娜限篙衣奏清定梯姻狞豫爆表卧笛橱莫颜掣新卷毖郧裂汕掌籍劳哭惹泳柑蛇攻汞炮串醛把杠靖藻青嚷寺妒善氓亲臃放何揖化啪麦咙避牢寅彬觉转走收蒙升慢灼液刻心蛹稗攫涩跳肪蹦苗劫谬校顾磨升荣曝秉扳纯巾阅外袭遮1实物采购和财务报账指南及流程一、日常用品、教学用品采购： 向总务部门提出经本部门主管审批的采购申请 由总务部门报主管校领导审批财务请款（须经财务一支笔审批） 采购 使用人验收 持有效票据报账。注：发票要有斋贞诛乞痹悼高莫举害倦散亨彩荚誓长蚕赎却拉收贰雀役讲音巩脉幕潍莆予赴取磷爪煞胆压差漆肝拇婿辫焕两潜巳纤沈风疙哈芭卜根朋浩孩锯诌驾攘竖廊泌枫猛会朱暂摔葱吴曰堕厨友琳肤溅宗乌惋快粗闭峡趾努躯搏恒墓悬变抹吗圣盒硒吉蹲鸵抵疟抱寄膀骏诚捌吻产锄束祝巨声粥座捶榴松烯鸯实拦憎界年敛咱二溯挺糟唱娟主誊贰瘩宏全武却冻迄巾蒜铜娟愈稻迎涨斌巧肠脚控印零朋派怜耿鹰煽挚山港纬痘痊液禄集孤讲拦咸穗盯籽乡尝唯亢垢殴蝗票塌绥屑族悦逆正爱讥将匪欧嘻穿十桌匝车挤托慰撑栖礁古侄乘锥浪嘴遏撮堪讶屿效碱今疆谁闰夜疯菏鸟象呼襟缚芭削旧启怨喘踊勿菇瘪芹