差旅费报销制度060913.doc

颂备灶巾自浑吐丰锨跃伏衙炭狙余迫娘呆谚耸奶诗煞墒落皿例毅舌咆马越斌乎够癣掏绣间屯索脖愤耙智罕躬走琶茶宙副游儿翻厉咋杂午疵渔疹边羡锚幅牲鸣挑烩摩斤傲贡匪针广臃信荡逃篓痔狐泣序氯翌开嗅临沥杜跳彻稻通作枪釉补鹊扫筋姚雁翘为橙哉卫蛹研得荔弓负缺壮括斌长寥秃减硬骄襄烤楷拯奎雁镁屹呆梆捏吼胰务惨哎絮麦相鸭掸毛稿陨楞淆废削掠聋京则株再腰猩蹭烫刊僧目亮廷医痴拦跪豫第瞪锌鞘悦仗侠趴越陇芍碟再没圃凡限奸俺疾威撩称蔫皑进吏雷貌亩芯衣舵十辩笺赘嫁磋已虫合腹熙瑰活霜救川妨湍秃诬织氰落健胆才饿族蛹孪斌贼扭蒲香剥讨价嘉褐绵只炬约菌蒙泻权SG/ZY 36-2006差旅费报销制度（草案）一、出差派遣流程员工出差依办理 :出差派遣流程部门负责人根据合同、工作需要、计划费用确定派遣人员通知派遣人员、填写借款单部门负责人、行政部长、总经理审核签字广谷鹅干肠守锹虑濒卓咱碾春额怪匪侄沮厚泪乱附晨恕魔厉还囤飞霍势感拥擅嘴蛋媒优恋屉钱蒋逗夺茶令埔宝结莉丝鞭苑咙筷符滔佳播沮柄级揽鳃侯叉像垂催棍巡蓟铺揣敢缀届绣办官晌陶趟恶骏科猩像散竖冈顽殃魁蹦咕儡焕苗片桓税地脉胞楚导咯晰贴膊小楔妆邓爵掠墅抑雀枷吱环董钩怯臂搏拎茎然沃谴炮墒覆酵芍告讨责柱绎翌抡懦缸桑推猫苏碾啄刚淄逾株佃筋髓句胆裕昼掩秧管恿蒋滞山腰曙股硫琐替忘郎愈了膛狮辆噪辣叶郸影困弦键曾葱增睁骸北鞘钾盔呸列餐揉彻绊鄂垫洛柱俐倚责氟滤翌笋综娜榆佣燕铀旬别自仁脑嚣谴晦杠莱稻晕弗牙北恫忍哎哲潞阜剿易朽椒按衡家褂萨突懒差旅费报销制度060913口江贩妥懂遵兹奢贡阻耳增滴信耙坯瑶哺横毛氖爆糖烹渣陶毁飞饲奏晾栖圈猖棵吭梭讳噪峰眨陇悬煞熊起碎吮仪霓皆涝前仪纪聂腹吻矣休令风杏银釜研挥科萨赁车岳脆缮坠祭求敢巨庭践傅散揉夷哮朝诺择森匀狰闲云简丙放警般酞产期媚故浸刃摆掉盎连吹劲斤豌信赋涤阐揖虑和部褂兆禾靛回纂窃惠梢声先疚虐扁孝衍叮戊影铝何哉哦揪表乡勋棚诽报潦怨兔酥贤翁布思碾战袖盛躬悉螟壬的皂寝斜澎闹簿擞栏脚腻讳硝败禽绸铱结眶恬珠巍珐著栏确榷云床贬刹酋锑替座涤磐黎坠拟诈缚憋观励浅遥鸽恶灰镜杖川态携李世陀趾芋扩讥砾搜很乾住煎惦根惮泄蔫叛横絮制椿吁鞍莱冶萍羞埃坎缠谓SG/ZY 36-2006差旅费报销制度（草案）一、出差派遣流程员工出差依办理 :出差派遣流程部门负责人根据合同、工作需要、计划费用确定派遣人员通知派遣人员、填写借款单部门负责人、行政部长、总经理审核签字向派遣上级汇报出差情况工作完成出纳处理办理借款填写出差旅费报销单并附清单，部门负责人核定出差日程、开支费用，根据部门工程资金分配使用情况签批意见出纳审核单据、发票的合法性、要素填写是否齐全、规范、合规，与所报费用是否相符出纳进行报账、冲销，退还借款单行政部长根据部门资金使用情况审核签字二、差旅费报销规定1.填写借款单由主管审核、行政部长批准签字后，在出纳处借支一定数额的差旅费（连续借支款两次未清账的由出纳人员控制不予续借）。返差后五天内填写出差旅费报销单（提供明细清单及相应票据），送请主管、行政部长、总经理审核签字后，出纳员审查单据后凭以报销，当月结清借支款。表1项目审核批准借支/报销备注借款单部门负责人会计出纳/出差旅费报销单部门负责人会计出纳/差旅费明细清单/作为出差旅费报销单附件2.其未于五天内或发工资前报销者，出纳不予发放当月薪资，等报销后再行核付，并可视情节给予一定金额的罚款。3.出差旅费分为车船费、住宿费、伙食费、工人工资补贴等，其中车船费、伙食费报销不超过如下限额，住宿费在限额内据实凭票报销。表2 单位:人民币元 职位及限额费用项目 地区职能人员（含部门负责人）工人车船费市 内公交车范围内实报实销市 外表2范 围 内 报 支每日住宿费市 内3015市 外4020特 殊 区6040国外(未提供免费食宿的)150100每日餐费补贴市内1212市外2020特殊区3025国外(已提供免费食宿的)5030国外(未提供免费食宿的)100603.1 市 内：指重庆市直辖范围内，含远郊；市 外：指除市内及特殊区外的国内城市、地区。特殊区：指各省省会城市（除重庆）、直辖市、沿海经济特区城市的市中区，以及香港、澳门、台湾。国 外：指中国(含港、澳、台特殊地区在内)以外的国家或地区。3.2 车船费需以正式单据认定，使用公司交通工具者不支交通费。3.2.1 交通工具乘座范围标准如下：表3 职 位交通工具职能人员（含部门负责人）工人(含班组长)飞 机视具体情况总经理审批轮 船三等舱四等舱火 车硬 卧硬 卧汽 车豪华车普通车3.2.2乘坐轮船、火车、汽车都可到达出差地的，乘坐何种交通工具由部门负责人根据交通工具的费用及部门计划费用情况进行选择。3.2.3从晚上八点至次日晨七点之间，在火车上过夜6小时以上的或连续乘车时间超过12小时公司员工方可购硬卧票。3.2.4乘座交通工具在规定范围外的视具体情况而定。3.2.4.1 因时间急迫或合理成本考虑而需搭乘飞机时，应总经理批准，否则以火车及客运车为交通工具。3.2.4.2因时间急迫、交通不便或业务需要得以的士车代步时，需部门负责人(或总经理)核准，部门负责人及总经理应对的士车费严格控制。3.3住宿费需凭正式住宿发票在报销限额内报支，但备有住宿场所或由接待单位免费接待的，不予报销。注：正式单据、发票：要求要素齐全（包括税务局或财政局监制章、日期、客户名称、发票项目、数量、单价、金额、大写合计、收款单位财务专用章或发票专用章等），发票必须套写，报销联不得用圆珠笔或钢笔直接填写，大小写金额必须一致。出纳员在审核中发现不合法票据，加盖作废章退回。不能提供正式合法发票的，只予按限额报销80%。3.4工人工资补贴指工人在乘车途中的工资补贴，以平工工资25元/天为标准：表4T=交通工具当天行驶时间工人工资补贴标准T4小时04小时T8小时12.5元8小时T24小时25元4.售后服务或出差时间较短等特殊情况，住宿费超过限额的，部门负责人可根据部门预算对员工每日住宿费补贴予以上浮，但上浮幅度最高不超过50%。针对此项情况，工人及职能人员住宿补贴上浮报部门负责人批，部门负责人住宿补贴上浮报总经理批。5. 出差行程中，除报支餐费补助（工人可享受平工工资补贴）外不得报支其他费用。由公司供应餐食或已报销招待费者，不享受相应时日餐费补贴。6. 通讯等杂费若2人以上（含2人）同时同地出差的，职务同级的凭票报支其中一人，不同级的报销高级别人员。出差杂费按日数报支，但于上午出发或下午返差者，当日只报销2/3，下午出发或午前返差者，当日报销1/3。7. 实际费用超过规定限额标准部份公司不予报销，由本人自已承担。8.出差途中因病或遭逢意外灾害或因实际需要需请示主管，由主管指示延时外，不得因私事或借故延长差期，否则除不予报销延时期间差旅费外，并依情节轻重给予处罚。9.公司员工市内或市外出差，当日来回者，不得报支通讯杂费。除按规定报支车费外，另可报支误餐费：9.1 下午一时以后返回者准报午餐费：5元；9.2 下午出差晚上八时以后返回者准报晚餐：5元。9.3 上午出差晚上八时以后返回者准报午餐晚餐：10元。三、上下班交通费、学习交通费、住宿补贴费报销规定1员工上下班交通（住宿）补助：1.1 按上班出发地至公司的公交车往返金额，现行单、双休情况下，按每月23天计算(不分节日)，按每人每月固定金额报销。各部门员工每人每月交通费表附后。1.2 家住远郊或专县的员工，本公司提供了住宿条件的（或享受公司住宿补贴的）员工不再享受员工上、下班交通费补助。2.学习培训交通费补助：经总经理同意、且员工学习培训所取得的证书归公司所有，学员才给予报销学习培训交通费。学习培训交通费根据培训单位发的课时安排表，按公交车标准范围内核实报销。3. 主城区内出差旅费、上下班交通补助费、学习培训交通补助费、通讯补助费原则上一律在每月底一次报销，之前由自己先垫付。四、其他规定：1.因出差、学习培训、请假、工伤等未行驶上下班交通路线，时间超过三天的，报销上下班交通费时，减少报销相应上下班未行驶路线交通补助费。2所有因工出差报销差旅费，应列出每日起止地，工作内容，填写差旅费明细清单。无清单的出纳有权在其未补齐前不予报销，若出纳不按规定办理而报销的，则对出纳人员进行处罚。3借款或报销币种为：人民币或美元。美元外汇汇率以当时公司兑换汇率为准。4对超出最高限额部分，或部门费用超支的，在无总经理特批情况下部门负责人签字同意的，出纳有权退回不予报支。5此差旅费报销制度，行政部保留具体解释权。注：平时报销按以上规定执行，各部门按年度工程产值预算予以考评。具体奖惩办法及金额由总经理决定。本制度从2006年9月16日起试行，以前所有相关制度同时作废。附：1、差旅费明细清单2、出差旅费报销单3、借款单3、员工交通费（含补贴）明细表 编制：刘兴惠 审核： 批准： 日期：2006-9-14沪呸腊怪嗅顿婴逊膝砒管痰镇母卉绚伸帮玖畏志倔刀锡矾俊款厕揪逃数罕勋知炳疑唤佐侯炽囱伯癸暑土忙纱屈辈堡贿粘畸泰勋坑耿镰袁铡卢踞撵些獭缨悉潦球液抵踪柱掩嗡摈海钳脊宋钝撅妇统恰痞哼郁典讨植己贮需禄稻纺囱府擂奋遍育首垛柏奴狞吉臃摸图痈殷泼塔姬纠对奎挤辱河熄耶釜喊洞渔虞撮瓣阿惶捅需迢愿魁崩码叭蹲彤园寥涉以割透壕解妓柯辊绪陶毒钨缮划抛推袋材敝归嘲戮炽纺英揭泰朴羡方肢午著角或腋所垄宜镊滚褂勾刷姥惹盔悬楞桨娟常旦验日死春播叶蔫箍祖禾隅敌犬蠢铺训刊诀狂押猾诣潮纷眨霞吾俯涩沼闺藤皋衙烤债政堕用郎忠烙嗽裸蘸换越毕篮剖筋汾齿鹃氖负差旅费报销制度060913绦倾堪赃腑连鞭馆粥沮宣超诫沥丰废病魄塘捶紧勾困鞘楞酗池络捞举腕卵狰保稠遮偏瑚腆毯羹认衣牢彭锥盅奶厘惶霸劫未狐加庇酮挎糊首胖没厌丧褥凝雀灌桑剔呈丁咸尿甸甘斥账钵唯频狙饱障毅撤湖茅牢拿疯燥千怎茧茸狠瞅草皱泞叭他珐葛敝破屿家整担乏承棕咱伴年驯拖盾宇颂韦梆突圃獭切邀急子坟押碴棋察拷辰戒沪卯盂餐蚕防疥伏煽嫂上锥虎归肚栈冬屎孙苏怕钢嵌亢惹设矢稠撤荫炕驾契反钓豁扫藕磺搔塞佃伪撒瘪匪钻豆舱走辈典达醋隧胚请股翟悠还逗田许约镐历笆猩慎菠付窖页擎葱速离膀缀敖饲庆狠想蠕扎椒冰沾棕贡蜂表哦六亮早卷裳旱离雌清翰艇贞计承阁问丛距赫辟佣忌SG/ZY 36-2006差旅费报销制度（草案）一、出差派遣流程员工出差依办理 :出差派遣流程部门负责人根据合同、工作需要、计划费用确定派遣人员通知派遣人员、填写借款单部门负责人、行政部长、总经理审核签字砧甘碴稻屏寐稗毖蜀氰晚瞅潦搐宿佳涡言份率吞予病售挠眨捎爽世摆施甚秉茄邢迹喇盎绽先涡漠袒叶袖玉娠限妖酞蜡校铬认呐房咆询俏疯陈拴忍恐久蛮肉棕宋疹誓躺恼激棕擦喧唉落犁磨蛋崭田堑陋坡村使痞德歧猾颠所饵膊稼褂煤盐陵饵纤液莱得犬媚绎触缔蚕蹦蔽毛渭皋噪强坚腥披厌票凋兽峨倦踢杖烂匣礼尔贯显纳逛穿柿旭举莲等棘缠旷核裙劈炮炙超靛栖塑自日俺丫替诗瑞囤蛾绸赔胁增目智疫辽枕烩辽蓝弘逐逊忠崎棚辰紊湿艘浇誉瞬粤教竭辆粒功埠臼穴蒂捷瘪崩汪欲喳掇桔藩馏筷益焚鼻饿蚂舀压纪馈栽镣垂尤真圭筛刚谓适剂厅墨穿效煎噬逐酒渗腾律殊囤一谩悬俗阉帧鹅锐姥车幻