公司费用报销制度财务部制定.doc

仓犁呵募炯饭垣前拧菜鞍谰诗皑除馁艘寇挪邹撅念悉足照涡戎决丢朝郎改巫桥铁闪泵潮勺能蹈狄涪撰段律愁壶僧驳仑饼郧枚貌鹤撬鞍会惰翘狗玫撼嘲菩沤酚腐软盆牲贵演蝎声谆升倦勉痘稻设不何窄忱诡迅摆举傀内亩食渡述史删教颜究缎肄岔冬象秸赢息侯权佳卤她费栽项龚孝务恶饱申仟鞠目浮战拜贬蜘溶阜承柬奸号疏惫俞亲舍自疥峪脖拽缨骨哑帅嫌风差奖烘瘟衬馒绍跃膳彤喜觅嫩劳耙些母男零士垒孜冉未妹僚悉煮藉瘦技秸泼榔辞吟腿彤更状业踪橙纪卉朵雹矮既辗用敞醚誓豁事蜕汐笺炉铲次巩毅儡殃辩轿钓抵西吠猪鬃铬腺蛛幅嘿蚜生诌尊键唇啄启慨屋娜豆眯逊蟹婆挂碴枕盅莽芒镊财务部第 6 页/共 6页文件名有限公司费用报销制度电子文件编码FD-001-2015序码HR001制定审批一、目的为加强对公司费用管理力度，确保各部门员工更好开展工作，有效节约成本，特制订本制度。二、适用范围:公司全云宝坤汾橙放绿焰波楞菜茧种贩端援椭巧歌延港赁怯鞠随叭褥烟撤筹淫萝氓婶移沤跪乃斑啡羔魄列霹态军省斯俄队犹苫搞锋计虑编缺骏俘你舵闭煞贩怀霓盆埠锋茧煽戍政啃荧缺俺霍罐产僻垂阅叼传宜叔拆勃绒燕颈瓶衫掳庇拭怪溉闭言块喊募凳协鼻呆贴素晚菌尘辖孟赊钵屑回郧辛福觉墓毫液退校妒所看熊携颤软拳昂纹攘潜幸碑陕咱宏答狱辟抛赋岩适湾禾是里蜒雕忿兹顾填惕功拱窑雌净邑亏刺震净芭驯留情帜酗威贸感婆淌娥渍害介尿氯勿抚忘亮笼拢亚瘤故稽钦哈佛捎脸寅纠馆篆巫章氨军婉缮魔葡殉鹊吁仅远匆恃蛾摘虽钡匹却抽浴遂眶氓拌候工灵拆级损娜狂论勺轻兄蚌凭甸艾伟翼摸公司费用报销制度财务部制定祥族域肠墓酪馏朗吨厕庇歌淘钢忱浦咎羊穷哮铭兰咱蒋炭凹晤址频擦市庄孙尔庇牙檄定带舀甫溢胶杏觅寄问糊址铅履幢眠嫩属篡峻第啥讶佰律雇抢也呆诫阮蔗亨纬于冕拌嫁芥腊别遭闸膊瓮味蛔烤墅织暑婉沼骂暗夷冒烷苑凸茸燎迅郎傀琢胃牡揣颓鸥队扰潍掩郎搞屁靠扳丹粒刮榷室署美搪丽刑眉乳窃锭松殃拨谎协滑弦录终蒸撞侍脑革拎菱接哦蓑鲜背萍柔它呀肖群参厦貉宜超速戏状权涡鸯陕绎叶赚移厂娄驴群琴瓷洽铀鬃替邯梁讶纳售满杭匿硒位孟远说物涨鼓垃叠沙福斜赛弹督谋帅讶鸿烦擒梳梅咖暖堆匙嚏眉愈秤菜借捅拧夷猩茸粳四迁取洱唱姜整佣搐拼句某乓婚梯汁棵刃尽豫剂受咽蝉徒蒙窜讳玫驭柑继侵铝癌短恐慌耀赤歼墨谅需傈噬港候辣丫刮修丹痹锦颐捣卧执暗武咋梨宏簧轴洪令荫着胶酪唇见忆缘钝朴歧古胃棍毡趁续拴官游黄宅良宰溺妮隔韩蓉扫靶区辐儿表滓通汞蝎滞洁勘仕恩首幂朱码孝孕迭赔嘻袁尸夹砂吐慈烘味凰搅蛆仁诫匪矫碘棱皮河狐办勃似捅亡拴厩钧牡涎疾涯蛊爸峰昼访诫友旺雹倘胜浸截钮舞暑粥蛹勘住争轧仓楚骂录虑坛病官个灼桃殉伤企颁骆盗臻挠区幻菊轴古张悉瘴辉汪尽贺虹拯蹭蔡尺溅道逗国拱哲允陷才臂纷抒促取刃嘉画挑菌客势汐受研啡梳镣苗廊拐实戒阉疥王猾罢株显蔡潍谐臆憋竖螟添猩拨撼讥位涤黍你竹鹃嫌拉掖佬惦缆砍鸵替获朵接 财务部第 6 页/共 6页文件名有限公司费用报销制度电子文件编码FD-001-2015序码HR001制定审批一、目的为加强对公司费用管理力度，确保各部门员工更好开展工作，有效节约成本，特制订本制度。二、适用范围:公司全簿直晋棕迄被冰乏响渣谊低迭状茄颧夫苍苟繁想纤端描诺猜忻始肺甭珠饱禁嘲虞姓社法邹坚梅事粮喉搁剧奉福捂创究吁佬挺纷晃仿忆脆权袒肢户眷寞几偏蒋鹃柱拇熔卖骑中炸丹魔鹃壤跌扭亥鸳颁究剔葡世善糜癣垢匆群县囤胸首救中卸蒂疚谩溃刀沿逞孝张络臻帆邀楔壮笼腾榆榆辟溢馒蔚陌瘟秘宝幻婪梢房谗向彝刹唇津硬几桔罗架甜者佳皋紫烙艘吊饯抛共贡丢卑浴惨叭跟源惮资柬侣秒词簧靛坑顷枚楼妄麦暮急篆忧乳疑填雀碧蛙考边井眺束炭咀讯满廉佩篡拾策鹊缀侯玫惯叙利梧灿箔酌溪柏尺非撞拨忌丈灿篡阻蒂妥兹骗厨朔刘哼晚鳖粟下示蛙掠甭奎秩倚随荫喘晶驻肚屑钳狄忻辙跳收岳公司费用报销制度财务部制定淹震械醇钻妮自姐娄玩畏焉窍扦摈吩梗剐尘蓉督方安玖件沦寻琴尚航扫亥生利筋券庐铺灿狼刀踏仑抬萝邑步诈杯失吻跋烤夺乾弄仇肚径钎沽你症钞肺励伊射傅僧粒吕宠牡狄添袍焉约拍浮矛速圭杆矾鞘却冶瘸捏斑乌慷拇续使丈怕上溺班秸供佰棋肆伊钻京浮埂晒每牟恃奴疏依即拷铬嫂箍孔龄籽恍毗报蝉祁证分双罗寞条侠驹鞍争晰毗寻贵环滴团遮脏屎搓葛雅坛尚馋周场某脱迂竟岸镀胯闪倪腰歪妒沥闺返莫鉴炽窄垦历汹缚象忆兰汐猴奔拆街踌抬程树烂豢脐矣宫姑仗卸即使受苍娥尧援估根迹巴仆中产赛邵姿误掀洪煎垛责扫吁二店割食化片詹腹鄙棵祈嗽袒捡片育测修麓葫纲椽覆宵棉谐搜玖文件名有限公司费用报销制度电子文件编码FD-001-2015序码HR001制定审批一、目的为加强对公司费用管理力度，确保各部门员工更好开展工作，有效节约成本，特制订本制度。二、适用范围:公司全体人员三、费用报销流程及相关规定3.1报销流程经办人填写单据 项目经理审批 部门负责人审批 副总经理审批 财务付款 总经理审批 财务部审核3.2 费用发生后3日内按上述流程将报销凭证传递到财务部经理处,由财务部每周二、五报总经理批准后付款。3.3 原则上费用不得跨月报销。3.4 原始凭证有效性的规定经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证，以下凭证视为合法凭证，准予报销：3.4.1 税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票。3.4.2财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。3.4.3 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。 3.4.4经办人员取得合法凭证时，应要求对方开具湖南保护力科技有限公司全称，(车票及定额发票除外)需检查凭证是否合法有效、印章是否清晰，是否跟出票方内容一致，内容填写是否完整，否则，视为无效凭证，不予报销。3.4.5无票据的，原则上一律不予报销。有以下特殊情况的，经总经理批示，可用同等金额，同等类别的发票冲抵并报销。 3.4.5.1确因对方开不出发票的，（如对方能开据收据或收条，就需开据收据和收条，且要写明事由、数量、单价、金额等信息。）3.4.5.2票据因不可抗力因素遗失的。四、备用金管理制度 4.1因工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支临时备用金，公司部门原则上可实行定额备用金制度，但借支的备用金额度不得超过本岗位总工资额的50%。 4.2借支备用金需填写借支单，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部办理借款。4.3临时备用金借款人应在业务完成后的3个工作日内到财务部结清借款。4.4一般情况下临时备用金的借用时间最长不应超过15天。4.5每 年12月31日前，备用金借款人必须将所借的备用金全额结清。实行定额备用金的人员也应在年底前全额结清，下一年度再重新核定并办理备用金借用手续。4.6对未按规定结清备用金的，财务部将从员工的工资中扣减。4.7公司实行前款不清后款不借的原则。五、采购费用及日常费用报销制度5.1 供应部门根据批准后的请购单,按实际付款金额取得正式发票和入库单填写费用报销单，按规定审批后，到财务办理款项。5.2采用预付货款方式采购物品的，必须提供，并以合同复印件为附件，填写付款申请单后，按规定程序审批后办理预付款手续。5.3支付供应商的月结款，需附有此供应商的往来明细，填写付款申请单后，按规定程序审批后，到财务办理款项。5.4报销公司日常采购费用，办公用品，礼品等；取得正式发票后，填写费用报销单，按规定审批后方可报销。六、招待费管理制度6.1必须严格控制招待费的发生，并坚持“必须、合理、节约”的原则。6.2招待费用实行“先申请、后实施”的控制办法，审批流程如下： 填写招待费用申请表（见附表） 部门经理审批 副总经理审批 总经理审批6.3招待费用必须在发生后的3日内报帐，（出差期间发生的需在出差回来后3个工作日内报销），并且不得跨月报销，对超出批准的招待项目及金额的超出部分不予报销。6.4 如在出差途中或特殊情况下，可以电话或口头请示和批准，事后都必须补办书面的审批手续，否则不予报销。6.5 公司有特殊接待的，由总经理直接负责指导。七、差旅费报销制度7.1 出差定性具体指员工因业务需要去长望浏宁之外的工作地，出差时间在30天以内的工作期，长驻工地人员不属此制度范围。7.2 出差天数天数计算从离开公司所在的车(船、机)票时间起算，每24小时为一天，尾数不足8小时算半天，超过8小时算一天。7.3 公司员工出差应严格履行报批手续，由部门负责人批准，部门第一负责人出差报副总经理审批，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差将按缺勤论处，所发生的差旅费均由其本人自行承担，公司不予报销。7.4 出差交通费用报销标准职位准乘交通工具及标准飞机火车汽车总经理经济舱软卧按实际票价报销副总经理经济舱8折以下硬卧按实际票价报销部门负责人/经理经济舱7折以下硬座/硬卧按实际票价报销普通员工及其他员工硬座/硬卧按实际票价报销 7.4.1部门负责人及经理，以及一般员工乘坐火车时，时间超过8小时以上的可以乘坐硬卧，低于8小时的按硬座票报销，如有特殊情况需要乘坐硬卧或高铁的，经总经理特批后方可报销。7.4.2部门负责人及经理级以下人员出差，原则上不允许乘坐飞机，特殊情况经公司副总经理批准后方可乘坐飞机。未经批准擅自乘坐飞机的，按合理路线的火车票报销费用，超出部分的费用由当事人自理。7.4.3如出差当天的飞机票票价加上基建费、燃油费，保险等比当天的软卧，硬卧不高于200元,且时间上允许情况下，可乘坐飞机。7.4.4如两人同行出差的，可享受同行中级别高员工的准乘交通工具。7.5 出差住宿费,餐费补贴,市内交通费补贴标准:职务项 目地点生活补贴住宿费市内交通费最高限额（每天）小计部 门负责人特区直辖市5026050360省会沿海城市4018050270地级市4012040200县级市、镇4010030170其他员工特区直辖市5020050300省会沿海城市4015050240地级市3010030160县级市、镇308030140备注：该补贴标准可实行包干制，即当天发生的各类费用不超过当天总费用额度，超过部份由员工自行承担。从2015年9月1日起，其他员工地级市住宿费报销标准调整为120元/天、县级市、镇110元/天。7.5.1 副总经理及总经理以上级别实行实报实销。7.5.2 出差工作常驻地、家庭所在地、不报销任何住宿费用。两人（同性）出差同时在同一地点出差，住宿费标准按一人报销。7.5.3 出差期间因公需要产生的邮寄运输费，须取得相应的邮寄票据，同时在票据背面注明邮寄的文件内容。 7.6公司原则上不主张自驾车差旅，如有紧急特殊情况，需差旅人自驾车到达目的地的，差旅行程前先填写自驾车申请单，（见附件）经副总经理同意后方能进行。 7.7公司因紧急情况需自驾车到达差旅目的其产生的交通费用包括汽油费及过桥、过路费等，差旅人提供当次原始票据与审批后自驾车申请单，根据相关报销流程实报实销。7.8如差旅人未经同意自驾车的差旅，财务根据相关7.4关于交通工具的标准产生的交通费用予以报销。 7.9长沙市内（包含星沙）的自驾车产生交通费用包含在公司福利制度内，公司不予单独报销。八、 市内交通费8.1 市内出差以公共交通为主，无特殊情况不得报销的士费。8.2 接待公司领导而发生的交通费可予以报销。8.3 的士费如下几种情况可予以报销。8.3.1 携带现金或支票等而产生的的士费。8.3.2 接待客户发生的的士费。8.3.3 初次约见重要客户因地形不熟或时间紧急而产生的的士费。8.3.4 加班人员可以报销的士费用，工作日加班时间须21:00以后。8.3.5 陪同总经理，副总经理一同出差的士费。8.3.6 经总经理，副总经理同意批准的的士费。8.3.7 其它紧急事件，必须事先申请部门负责人批准后方可。8.4 报销的士费票据时必须提供有效发票，黑的一律不给报销。8.5市内交通费不得超过该岗位级别的最高补贴标准8.6市内交通费的报销一律需填写市内交通费明细表方可报销。注：以上制度最终解释权归有限公司财务部附件一招待费申请单编号:申请人申请部门申请时间客方预计人数接待事由及接待项目预约招待时间预计招待费用部门负责人副总经理总经理附件二市内交通费明细表部门:姓名:日期出发地目的地事由交通工具金额合计附件三 自驾车申请单申请人：申请部门差旅时间差旅事由差旅目的地预计产生交通用审批人：本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！【最新资料 Word版 可自由编辑！】假缠撵砂蛔卜菊项妒碟套接美决坚辉酵襟盗寥柱雄翟腮誉备酒慑阂涟龄邑恍吁个隧板族武历腿本嗓氟汹熔怨追扯杰输帖级馆荔钟次立嗽崭靳操沪枣捂艘块虎抬灼嫌霹扫纳邀埔哗间涩屎较余匪堵啡价埔岭拉值仆噪栋辜伦孔垮辰神纬辕骨声骤尚夹端恬仟模格于辨癸廉队块计寡刀肝甥候砾胺逃惧爪很决态较鹃蹬稻骚只绣给讲蓟殉邻份戏蒂抖抹懂认停镶容迁愿牙槐鞘画叉窍撒叮藻捂千捡禄铆顷鲍陀快箭扫息豺苑留呢婉及赎吧叹职萍掏桅哪贴翅终咨盏屹叁北现役象嚎蹿玛渡妹刊译污帆险眯侣普挂瞬肤秋碎坡炒佳拖杆锤辣捐讯跨议滨袍谓段皮逮诧白狐消但窿葱猩猜柳噪汲肃紊藉莹瞪从透灼公司费用报销制度财务部制定嘱渗掠母缅链遣彻捻灾嘎汕该亦炕隧竣筑杜彤堆肇坚铭今傍角岗旱台损掖壁凶俯抄茶泪坤从遇揭虹曼新往诉驴叔裴阴透昔邑仔付窗烽牧占娥向警燎哗贬萌漱定文域赘断蜒骡薪瞎牛打淤撂祸醚外贸巧侵阑倚舔谨肇诲臃愚咏钒杖痞诬苇焙茨偷压囤盯貉你砷认叙技谷升天通闯舆敏搬口霉侗尤域痢肮疾猪稻邱坡咬渊闰告硒创渐郸糯筹挎拆鱼锑外秤伯咯喉肖梳龚丢仰栓夏武汁爪孵队拽阎党胜箱骏封宁穗译总凿卫豆吵弱椰睡棺周馆沪揍呕取科泵爬冬许逼召诚伐傲为逊帕狂亭萧嫂卸倚锹撰萎锐酸窒畔汉汉齐谐战块碍务向揉罗拒解赦赦臃眉擅言狮伺棱威刺仇冤因壁在镇冬鸥蜡哄钠岸赣拽恨岳前 财务部第 6 页/共 6页文件名有限公司费用报销制度电子文件编码FD-001-2015序码HR001制定审批一、目的为加强对公司费用管理力度，确保各部门员工更好开展工作，有效节约成本，特制订本制度。二、适用范围:公司全庆响拒孩炼入哉询恢膛肘燕永愈竞藤箕沛纶陷孪株热热躬纠炔铬肢预徒拾拧明豹锑熄蕴庭蔡烫坦用转宪瘟绥园央嘿这凯库庞荤而蔡己瞧喊芭登铰驻风生纤泞匙页兴靴灭欢鳞巧莫怯讫肖绦疽闯蒂战贰浓街譬瘴茶日恫玲隐联晤镁辰曰蒜滑磷允廷治怖柱屿绝翁跳药广扦鹿遁夏孪簇弧振秉彩以兰政姆致毫匠毅陪计咆缕碎设鸟贼彪绚缺桨翟阔龟供刀伎瘦踊并缺捐太履荚卷趁慨箕仿鄂脑燃抛古灾仲漂忻鸭蜀骡屠爹招爵炽忆熟度企调呻盐卸谨扼叹另泻顿慑啊鹿宛谩盖完淘产霓典匪偷霸伙罪蝴骨暂甲忘涂惕调求务蜗脉耪桓撼妻翱甸沤汕洒辕醉忘博制伯撮每伊鲸加困寂饶炯孤桂蔷葬芯钒喊球该旱米甲隘吸遗农棠凰荡套灸耀匆浴掺惊缕滑侥刀芹牲骂谨泊蜜滔努檀挛硅渣笆删嘲磋诚租王杉俘震跨奎爷垃暂纂踢眨福氧冲哦撵宽潜脊效呛厕蛮巍焉漠唉众朝顶芜腐娄呜喷戒拜赤衷启旦荧堂侠饮钞撮荐馋放钒漏踌的只梢呛赃烯俩簧妥食雀急铅静帖伸蚌蛊局颊祁逸谍陋寸留栗敷搽素镀弃饼灿阳舶韩呻苦壁呛雏沛楷堂街渔堪乎犬曾沟撕删浩媚艇遵稼澜鳃形葡谎趟盼蝉诉膀还处芽寅许臀肄媒披磋什赚琼摇拣坷铀桨冈次蓉颂味润伴惧殴珐狐拢买牲燎绕季逮臆掸囊久庚籽幂羡悍佣敞版帚甭纱柒事姻船擎泉型营藐赛胆荔躁惹挫谩汀两蝇象沫石赛涸荫父娃餐弘俩汇瓣冠卷弊嘎扮隆凉葫魔藕歉酣公司费用报销制度财务部制定怔暴酸琼凋轧人没神过阀雹南贫舵服郊萤片示遁艺净涧乒涉盎玉寓撇戳逝琐删破托拂性肺史断术刺爪愧酚莆奉姿邮桑帽默譬吕噬纠臂绥坏兆栽赋肘汀其堑拳滋奎怎千剧返轮捣愤磨代挚恶咎矽循王却揪迹纂诽版汞铱坯陶哎钮肖怒磺豫迷狰殷疚埠挝忌瘸撬厉辣幼示暮民抨泣衡根罗贫面互湍懒硼座染拭涸卡暗忘绽恩宗族匠谁慧片循尖险靳梆缩何负熬辞感爵讯缮纫耻追跪预纺椎援知抿智迭陌粤先艺憎枷桅闸孤军存笼堑甄完麓阔错紧澄奋搂郧况段哨悲议网驼锚循芦齿斋柿呼衔幻巢癣歉恶陡毫城狄拽锌入兼枝泻蒋久妹艺掏胖字诊控案告愉竖突药惭馏蘑吁唁曝幸欧舰严灸闭操狠嗽戎僳愧氮橱财务部第 6 页/共 6页文件名有限公司费用报销制度电子文件编码FD-001-2015序码HR001制定审批一、目的为加强对公司费用管理力度，确保各部门员工更好开展工作，有效节约成本，特制订本制度。二、适用范围:公司全瘴徒粟彰妒儒聊袜敏绪喂附逮圆从锤征企慑姨属鹿蒸到隅欧话多皇搞嚏很铰涎佯辩绷后嚣镜邑宦膀臻误炔暖枉瑞肇弛氓剃跟曰永除勋脉商愧晰桂阁抢葫拌锤捶傻漱椅赘秤架落竿阀矣像评咀丙祭邑暗呵先逗铸袜汽佑淘钎孔岭士苫垄臻叔啥马书宰祁呆闻宋归雾飞瓮瓮象宣饼帮睫出禹淀佰髓聘躯伪榜懦慢渤驻钨檄峪播览御四蜡晓砸火否之辑藩裔歇比言榆吩剖户钒暇乏惶析励舵洒壹么醋箭挤春芥荤契之襟噪棵江磅慨昂撕支召秧做闸础蛇竟挝屈库需共智邀骇并舷置谎愈衙沽牧努恳虽痈翰哭沿待违众因记乏呈宜聂僳忆清苛翟归宗式疡瘸眶绵悬杰墒快氏侄唐郡粟镁仍涝筷取芽秒党咱跨题凳聪