银行授信管理部岗位职责模版.docx

银行授信管理部岗位职责某银行授信管理部全面负责全行公司类信贷客户的评级授信工作， 负责向人行、银监局统计上报信贷相关报表，负责对行内信贷情况进行分析并汇总上报相关主管行领导，负责企业征信的上报及管理，负责新版客户风险统计系统的上报、举证及管理，负责信贷管理系统的维护及管理，负责部分信贷制度的制订及修改，负责组织召开审贷会及审贷会结果的统计管理，负责贷款利率调整及贷款利率政策的制订工作，负责我行信贷规模控制、负责发起五级分类审贷会及事后统计工作等。一、授信管理部经理1.拟制订及修订本行相关授信评级制度2.拟制订本行全年增贷款计划、利息收入计划3.负责信贷管理系统中的调整参数维护4.负责全行企业征信全面工作5.负责全行客户风险统计制度全面工作6.负责全行公司类评级授信全面工作7.负责全行信贷部分统计、分析、监管报送全面工作8.对评级客户进行调查、分析、研究等工作9.负责信贷规模控制的全面工作10.负责全行信贷部分利率制度的制订及执行工作11.负责制订当年的信贷工作意见，下达不良贷款清收计划，制订清收方案12.负责部室员工的思想教育工作负责部室员工的廉政建设工作二、信用评级授信评估岗1.对支行客户信用评级形成材料完整性进行审查。2.按相关制度对上述材料的合法性、合规性进行审查。3.对信用等级测评计分表、客户信用等级评价报告、客户信用等级测评表、客户信用评级授信申报审批书的内容进行审查，看这些内容 是否符合相关制度、是否与调查的内容相吻合。4.及时完成行领导交办的其他工作。三、信贷管理系统管理岗1.负责信贷管理系统业务条线日常维护工作。2.负责信贷管理系统日常参数的调整。3.负责归纳信贷管理系统问题，并进行调整升级工作。4.负责信贷管理系统操作流程及相关制度的制订、修订工作。5.负责信贷管理系统日常报表的抽取工作。6.负责对信贷管理系统存在的异常运行提供制度、政策上的支持及 解决方案的制订。7.负责整理信贷管理系统日常调整申请的归集、汇总工作。8.负责数据质量提升工作。9.负责信贷管理系统对外提供数据源的要素进行解释及规则制定。10.负责信贷管理系统操作的培训工作。11.负责信贷管理系统业务差错统计，并撰写信贷管理系统运行情况报告。四、征信系统管理岗1.负责对我行征信数据打包报送。2.负责对我行报送的征信数据异议进行处理。3.负责我行征信数据核对工作。4.负责我行征信数据查询管理。5.负责我行征信数据查询收费管理。6.负责我行征信宣传工作管理。7.负责我行征信人员准入考核工作管理。8.负责我行征信人员培训工作管理。9.负责我行征信数据报文反馈工作管理。五、审贷会秘书1.按贷审委主任意见，召集、组织贷审会，并通知贷审会成员参加会议。2.受理总部信贷管理部门报贷审会审议的材料，并对系统上传的相 关内容审核无误后登记在会议纪要上。3.负责记录并按规定整理会议纪要，并由各与会委员在会议纪要上 签名确认。4.把贷审会审议的信贷业务和表决结果，在系统里整理与会材料形成信贷业务审批意见列表，连同会议记录和会议纪要呈报行长，行长签批后报董事会（风险控制委员会）备案。5.对行长签批的信贷业务，在申请审批书上签署贷审会、行长意见， 并加盖贷审委员会章报董事会备案同意后退回信贷管理部门。6.负责对贷审会议、行长审批的各项信贷事项资料及文件的保管和 归档。归档的主要资料：会议纪要（本）、每次表决的工作单和表决表、贷审会审议通过和行长签批的申请审批书等。归档材料需要以电子档案形式保存的，在系统里做好存储加密工作。7.负责视频会议前的测试与视频畅通。8.负责处理在审贷会工作中出现的其他问题。六、风险统计管理岗1.负责我行客户风险统计制度数据的打包、报送工作。2.负责我行客户风险统计制度数据举证工作中的举证数据录入、举 证数据获取等。3.负责我行客户风险统计系统的日常操作、维护、指标调整、版本 升级等工作。4.负责对客户风险统计制度的培训工作。5.负责对客户风险统计制度各类报告、各类分析的撰写。6.负责制订、修订我行的客户风险统计类制度。7.负责协调相关客户风险统计制度工作中涉及其他部门工作。8.负责数据良好质量评价工作中的信贷部分。9.负责相关客户风险统计制度中其他工作及临时工作。七、统计报送岗1.负责全行信贷相关报表中人民银行监管部分报表报送、负责撰写 人行组织的调研报告、统计报表。 2.负责全行信贷相关报表中银监会监管部分报表报送、负责银监局 组织的调研分析、统计报表。3.负责全行信贷相关报表行领导决策部分报表报送。4.按照人民银行核定的信贷规模控制我行当月信贷规模。5.负责对支行业务出账进行审批授权。6.负责信贷管理系统中相关报表的月抽取。7.负责报送本月信贷规模申请、当月信贷规模调剂申请。8.负责报送全年信贷规模计划申请。9.负责计算我行贷款利率调整浮动区间及撰写利率调整文件。10.负责我行利率报备工作的协调与报送工作。11.负责行内临时性调查研究及临时报表分析中的信贷部分撰写。12.负责行内信贷管理统计类的其他临时性工作。附件 3： 附录一、主要授信种类的风险提示（一）票据承兑是否对真实贸易背景进行核实；是否取得或核实税 收证明等相关文件；是否严格按要求履行了票据承兑的相关程序。（二）贴现票据是否符合票据法规定的形式和实质要件；是否对真 实贸易背景及相关证明文件进行核实；是否对贴现票据信用状况进行评估；是否对客户有无背书及付款人的承兑予以查实。（三）公司贷款是否严格审查客户的资产负债状况，认真独立计算 客户的现金流量，并将有关情况存入档案，提示全部问题。（四）项目融资除评估授信项目建议书、可行性研究报告及未来现 金流量预测情况外，是否对质押权、抵押权以及保证或保险等严格调查，防止关联客户交叉互保。（五）关联企业授信是否了解统一授信的科学性、合理性和安全性， 认真实施统一授信，及时调整额度并紧密跟踪。防止关联企业交叉互保。（六）担保授信是否对保证人的偿还能力，违反国家规定担当保证 人，抵押物、质押物的权属和价值以及实现抵押权、质押权的可行性 进行严格审查；是否就开设担保扣款账户的余额控制及银行授权主动划账办法达成书面协议；是否对抵（质）押权的行使和过户制定可操 作的办法。二、客户基本信息提示（一）营业执照（副本及影印件）和年检证明。（二）法人代码证书（副本及影印件）。（三）法定代表人身份证明及其必要的个人信息。（四）近三年经审计的资产负债表、损益表、业主权益变动表以及 销量情况。成立不足三年的客户，提交自成立以来年度的报表。（五）本年度及最近月份存借款及对外担保情况。（六）税务部门年检合格的税务登记证明和近二年税务部门纳税证 明资料复印件。（七）合同或章程（原件及影印件）。（八）董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等。（九）若为有限责任客户、股份有限客户、合资合作客户或承包经 营客户，要求提供董事会或发包人同意申请授信业务的决议、文件或 具有同等法律效力的文件或证明。（十）股东大会关于利润分配的决议。（十一）现金流量预测及营运计划。（十二）授信业务由授权委托人办理的，需提供客户法定代表人授 权委托书（原件）。（十三）其他必要的资料。对于中长期授信，还须有各类合格、有效的相关批准文件，预计资 金来源及使用情况、预计的资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划。三、主要授信品种风险分析提示（一）流动性短期资金需求应关注：1.融资需求的时间性（常年性还是季节性）；2.对存货融资，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的 销售量时的风险和对策，以及存货本身的风险，如过时或变质；3.应收账款的质量与坏账准备情况；4.存货的周期。（二）设备采购和更新融资需求应关注： 1.时机选择，宏观经济情况和行业展望；2.未实现的生产能力；3.其他提供资金的途径：长期授信、资本注入、出售资产；4.其他因素可能对资金的影响。（三）项目融资需求应关注： 1.项目可行性；2.项目批准；3.项目完工时限。（四）中长期授信需求应关注： 1.客户当前的现金流量；2.利率风险；3.客户的劳资情况；4.法规和政策变动可能给客户带来的影响；5.客户的投资或负债率过大，影响其还款能力；6.原材料短缺或变质；7.第二还款来源情况恶化；8.市场变化；9.竞争能力及其变化；10.高管层组成及变化；11.产品质量可能导致产品销售的下降；12.经营不善导致的盈利下降。四、非财务因素分析风险提示（一）客户管理者：重点考核客户管理者的人品、诚信度、授信动机、赢利能力以及其 道德水准。对客户的管理者风险应关注： 1.历史经营记录及其经验；2.经营者相对于所有者的独立性；3.品德与诚信度；4.影响其决策的相关人员的情况；5.决策过程； 6.所有者关系、组织结构和法律结构；7.领导后备力量和中层主管人员的素质；8.管理的政策、计划、实施和控制。（二）识别客户的产品风险应关注：1.产品定位、分散度与集中度、产品研发；2.产品实际销售、潜在销售和库存变化；3.核心产品和非核心产品，对市场变化的应变能力。（三）识别客户生产过程的风险应关注： 1.原材料来源，对供应商的依赖度；2.劳动密集型还是资本密集型；3.设备状况；4.技术状况。（四）对客户的行业风险应关注： 1.行业定位；2.竞争力和结构；3.行业特征；4.行业管制；5.行业成功的关键因素。（五）对宏观经济环境的风险应关注： 1.通货膨胀；2.社会购买力；3.汇率；4.货币供应量；5.税收；6.政府财政支出；7.价格控制；8.工资调整；9.贸易平衡；10.失业；11.GDP 增长；12.外汇来源； 13.外汇管制规定；14.利率；15.政府的其他管制。五、格式合同文本主要条款提示（一）客户必须提供的年度财务报告。（二）客户必须持续保持银行要求的各项财务指标。（三）未经银行允许，合同期内客户不得因主观原因关闭。（四）未经银行允许，客户分红不得超过税后净收入的一定比例。（五）客户的资本支出不得超过银行要求的一定数额。（六）未经银行允许，客户不得出售特定资产（主要指固定资产）。（七）未经银行同意，客户不得向其他授信人申请授信。（八）未经银行允许，客户不得更改与其他授信人的债务条款。（九）未经银行允许，客户不得提前清偿其他长期债务。（十）未经银行允许，客户不得进行兼并收购等活动。（十一）未经银行允许，客户不得为第三方提供额外债务担保。（十二）未经银行允许，客户不得向其他债权人或授信人抵押资产。六、预警信号风险提示（一）与客户品质有关的信号： 1.企业负责人失踪或无法联系；2.客户不愿意提供与信用审核有关的文件；3.在没有正当理由的情况下撤回或延迟提供与财务、业务、税收或 抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件；4.资产或抵押品高估；5.客户不愿意提供过去的所得税纳税单；6.客户的竞争者、供货商或其他客户对授信客户产生负面评价；7.改变主要授信银行，向许多银行借款或不断在这些银行中间借新 还旧；8.客户频繁更换会计人员或主要管理人员；9.作为被告卷入法律纠纷；10.有破产经历；11.有些债务未在资产负债表上反映或列示； 12.客户内部或客户的审计机构使用的会计政策不够审慎。（二）客户在银行账户变化的信号： 1.客户在银行的头寸不断减少；2.对授信的长期占用；3.缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求；4.短期授信和长期授信错配；5.在银行存款变化出现异常；6.经常接到供货商查询核实头寸情况的电话；7.突然出现大额资金向新交易商转移；8.对授信的需求增长异常。（三）客户管理层变化的信号： 1.管理层行为异常；2.财务计划和报告质量下降；3.业务战略频繁变化；4.对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策；5.核心盈利业务削弱和偏离；6.管理层主要成员家庭出现问题；7.与以往合作的伙伴不再进行合作；8.不遵守授信的承诺；9.管理层能力不足或构成缺乏代表性；10.缺乏技术工人或有劳资争议。（四）业务运营环境变化的信号： 1.库存水平的异常变化；2.工厂维护或设备管理落后；3.核心业务发生变动；4.缺乏操作控制、程序、质量控制等；5.主要产品线上的供货商或客户流失。（五）财务状况变化信号：1.付息或还本拖延，不断申请延期支付或申请实施新的授信或不断 透支；2.申请实施授信支付其他银行的债务，不交割抵押品，授信抵押品 情况恶化；3.违反合同规定；4.支票收益人要求核实客户支票账户的余额；5.定期存款账户余额减少；6.授信需求增加，短期债务超常增加；7.客户自身的配套资金不到位或不充足；8.杠杆率过高，经常用短期债务支付长期债务；9.现金流不足以支付利息；10.其他银行提高对同一客户的利率；11.客户申请无抵押授信产品或申请特殊还款方式；12.交易和文件过于复杂；13.银行无法控制抵押品和质押权。（六）其他预警信号： 1.业务领域收缩；2.无核心业务并过分追求多样化；3.业务增长过快；4.市场份额下降。七、客户履约能力风险提示（一）成本和费用失控。（二）客户现金流出现问题。（三）客户产品或服务的市场需求下降。（四）还款记录不正常。（五）欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品或服务。（六）弄虚作假（如伪造或涂改各种批准文件或相关业务凭证）。（七）对传统财务分析的某些趋势，例如市场份额的快速下降未作 解释。（八）客户战略、业务或环境的重大变动。（九）某些欺诈信号，如无法证明财务记录的合法性。（十）财务报表披露延迟。（十一）未按合同还款。（十二）未作客户破产的应急预案。 （十三）对于信息的反应迟缓。某银行客户信用等级评定暂行办法第一章总则第一条为科学评价客户信用状况，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据某银行(以下简称本行)信贷管理基本制度，制定本办法。第二条本办法所称客户是指财务管理制度健全，能够提供会计报表 的已经或可能为之提供信贷服务的企业法人和其他类型的客户。第三条客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标 准，以偿债能力和还款意愿为核心，从偿债能力、盈利能力、运营能力、发展能力、领导者素质及能力、管理水平、发展前景、商誉、行 业经营环境及设施、市场拓展能力与我行的合作关系等方面，对本行客户从定量、定性两方面进行综合评价和信用等级确定。第四条本行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循统一标准、严格程序、分级管理、动态调整的原则。第五条本行客户信用等级评定是本行信贷管理的基础性工作，评定 结果是我行客户准入与退出、信贷风险审查、授权授信管理的重要依据。第二章评定对象第六条本行信用等级评定对象按行业中的门类分为农林牧渔业（下设农、林、牧、渔四大类）、制造业（下设 1、农副产品加工；2、皮草、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业；3、化工原料和化学制品制造业； 4、橡胶和塑料制品业；5、金属制品业；6、通用设备及其他制造业六大类）、批发零售业、住宿餐饮业、房地产业、建筑安装业、教育业、医疗业、综合等 9 类客户评价指标体系。本行在后期会逐步增加不同类型的信用等级评定对象。凡按客户评价指标体系能取值的本行信贷业务客户，都应进行信用评级。第七条本办法所称的农林牧渔业、制造业、批发零售业、住宿餐饮 业、房地产业、建筑安装业等客户按国家的国民经济行业分类标准进 行划分。第八条本办法所称综合类客户指跨行业综合经营或其他难以归并类别的客户。第三章评价指标与信用等级设置第九条本行农林牧渔、制造、批发零售、住宿餐饮、房地产、建筑安装、教育、医疗、综合类等客户信用等级评定指标分为定量评分、 定性评分、综合评分 3 个方面。定量指标农林牧渔业、制造业、住宿餐饮业、综合业的定量指标包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金比率、总资产周转率、利息保障倍数、销售利润率、净资产收益率、总资产报酬率、存货周转率、应收帐款周转率、产成品销售率、销售收入现金含量、流动资产周转率、 销售收入增长率、利润增长率 16 个指标。批发零售业的定量指标包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金比率、总资产周转率、利息保障倍数、销售利润率、净资产收益率、 总资产报酬率、存货周转率、应收帐款周转率、销售收入现金含量、流动资产周转率、销售收入增长率、利润增长率 15 个指标。房地产、建筑安装业的定量指标包括资产负债率、流动比率、现金流动负债比率、销售利润率、总资产利润率、两年利润总额平均额、 净资产收益率 7 个指标。教育、医疗业的定量指标包括资产负债率、净资产规模、负债比率、总收入增长率 4 个指标。定性指标农林牧渔业、制造业、住宿餐饮业、综合业的定性指标包括贷款资产形态、到期信用偿还记录、利息信用偿还记录、领导者素质、管理水平、发展前景、与我行业务合作关系、商誉、行业经营环境及设施、 市场的拓展能力、是否有不利于企业经营状况的重大事项、或有负债情况。房地产业定性指标包括贷款资产形态、到期信用偿还记录、利息信用偿还记录、资质等级、所有者权益、经营收入、开发楼盘销售率、 优良工程率、领导者素质、管理水平、发展前景、与我行相关业务、 或有负债情况。建筑安装业定性指标包括贷款资产形态、到期信用偿还记录、利息 信用偿还记录、资质等级、所有者权益、经营收入、领导者素质、管 理水平、发展前景、与我行相关业务、或有负债情况。教育业定性指标包括进入国家 211 工程情况、录取新生批次、招生范围、在校生折算人数、师资力量及水平、地理位置情况、主校区所在地区人均 GDP 状况、地方政府支持程度、招生人数及增长情况、学术地位、教学设施及学生公寓更新情况、毕业生初次就业率、拥用两院院士情况、领导者素质及信用意识、行政管理及财务管理、财政专户开立情况、资金归行率、存款同业占比、还款记录及还款意愿情况、新生人数增长率预测、行会认可度预测、或有负债情况、现实支付能力、潜在支付能力、收支节余占比、经营收入占比。医疗业定性指标包括三甲评定情况、财政拨款行政级别、知名度、门诊量、医保定点情况、地理位置情况、主院区所在地区人均 GDP 状况、地方政府支持程度、医疗设施及医院设备更新情况、专家占比、 住院床位数、病床使用率、病床周转次数、领导者素质及信用意识、 行政管理及财务管理、财政专户开立情况、资金归行率、存款同业占比、还款记录及还款意愿情况、住院床位增长率预测、社会认可度预测、或有负债情况、潜在支付能力、投入产出效果、经营收入占比、 医疗收入占总收入比重。第十条本行客户信用等级评定实行百分制。各类评级对象均按附件 中相应类别的指标及计分标准进行评分，按得分高低和单项指标，分为 AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C 八个等级。第十一条本行客户信用等级的核心定义：AAA+级（实力雄厚，风险很小）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质优异，各类信用记录为满分；负债远低于行业标准水平；违约风险较小，发展前景很好。AAA 级（实力很强，风险偏低）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质优良，各类信用记录、资产负债率为满分；违约风险偏低，发 展前景良好。AA+级（实力较强，风险较低）：生产经营符合国家产业政策，管理 层素质较好，各类信用记录、资产负债率为满分；具有较强偿债能力； 违约风险较低，发展前景良好。AA 级（实力中等，风险中低）:生产经营符合国家产业政策，管理层素质良好，各类信用记录、资产负债率为满分；经营和财务风险影 响增多;违约风险中低，发展前景稳定。A+级（实力中下，风险趋升）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质一般，信用记录较好；经营实力中下，应付较大风险能力明显不足；经营和财务风险的影响增强；违约风险趋升，发展前景一般。A 级（实力不足，风险关注）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质一般，经营和财务管理存在一定缺陷；信用记录一般，有违约情况出现；经营和财务实力弱化，负债率居高不下；经营和财务风险的影响明显增强，偿债能力明显削弱，发展前景较差；违约风险加大， 有潜在损失的可能。B 级（实力衰弱，风险可疑）：管理层难以改变经营困境，经营和财务管理存在重大缺陷，有重大违约行为；经营实力和财务实力严重削弱；经营或财务风险非常严重，偿债能力严重损害，不具备发展前景， 有违约损失风险。C 级（实力衰弱，风险损失）：管理层已失去经营管理能力，经营和财务管理存在严重缺陷，有严重违约行为；客户所在行业、产品或技术不符合国家环保政策、产业政策或银行信贷政策及客户准入标准； 经营和财务风险极其严重，几乎无清偿债务的能力，违约损失很难挽回。第十二条信用等级与客户分类。信用等级为 AAA+级、AAA 级、AA+级的客户为优良客户，AA 级、A+ 级、A 级、未评级客户为一般客户，B 级为限制客户，C 级为淘汰客户。第十三条农林牧渔业、制造业、住宿餐饮业、综合类客户信用等级 设置：下述一项指标达不到要求，必须下调信用等级，直至分值和限制性 条件全部满足为止。（一）AAA级95 分，且利息和到期信用偿还记录指标为满分， 资产负债率50%。（二）AAA 级 90 分得分95 分，且资产负债率60%、利息和到期信用偿还记录为满分。（三）AA级 85 分得分90 分，且资产负债率65%、利息和到期信用偿还记录为满分。（四）AA 级 80 分得分85 分，且资产负债率70%、现无逾期、欠息情况。（五）A级 75 分得分80 分，现无逾期、欠息情况。（六）A 级 70 分得分75 分。（七）B 级 60 分得分70 分。（八）C 级得分60 分，或得分60 分，但符合直接认定为 C 级客户条件之一的。第十四条房地产开发客户信用等级设置：下述一项指标达不到要求，必须下调信用等级，直至分值和限制性 条件全部满足为止。（一）AAA级。得分95 分，利息和到期信用偿还记录为满分， 资产负债率60%，客户资质等级在二级以上。（二）AAA 级。90 分得分95 分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录指标为满分，客户资质等级在三级以上。（三）AA级。85 分得分90 分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录指标为满分。（四）AA 级。80 分得分85 分，资产负债率、现无逾期、欠息情况。（五）A级。75 分得分80 分，现无逾期、欠息情况。（六）A 级。70 分得分75 分。（七）B 级。60 分得分70 分。（八）C 级。得分60 分，或者得分60 分，但符合直接认定为 C 级客户条件之一的。第十五条建筑安装客户信用等级设置下述一项指标达不到要求，必须下调信用等级，直至分值和限制性 条件全部满足为止。 （一）AAA级。得分95 分，利息和到期信用偿还记录为满分， 资产负债率60%，客户资质等级在二级以上。（二）AAA 级。90 分得分95 分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录均为满分（三）AA级。85 分得分90 分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。（四）AA 级。80 分得分85 分，资产负债率、现无逾期、欠息情况。（五）A级。75 分得分80 分，现无逾期、欠息情况。（六）A 级。70 分得分75 分。（七）B 级。60 分得分70 分。（八）C 级。得分60 分，或得分60 分，但符合直接认定为 C 级客户条件之一的。第十六条教育、医疗类客户信用等级设置：（一）AAA级。95 分（二）AAA 级。90 分得分95 分（三）AA级。85 分得分90 分（四）AA 级。80 分得分85 分（五）A级。75 分得分80 分（六）A 级。70 分得分75 分（七）B 级。60 分得分70 分（八）C 级。得分60 分，或得分60 分，但符合直接认定为 C 级客户条件之一的。（九）对经营期不满一周期的新建高等教育机构，毕业生初次就业率指标按所依托机构的实力指标评分。所依托机构(或主要股东)为著名机构的设为 3 分，知名机构的设为 2 分，一般机构的设为 1 分。对经营期不满一个周期的新建中小学，毕业生升学率指标按所依托机构的实力指标评分所依托机构(或主要股东)为著名 机构的设为 4 分，知名机构的设为 2 分，一般机构的设为 1 分。（十）对教育及医疗机构法人客户信用等级的限定1、对于资产负债率超过 70的教育及医疗机构客户，其信用等级 不得超过 AA 级；对于资产负债率超过 50的教育及医疗机构客户， 其信用等级不得评为 AAA 级。2、出现重大医疗事故，造成严重社会不良影响的医院，信用等级不得高于 A 级。第xx条信用等级实行一票否决制（直接认定的除外）。每一个信用级别必须同时满足分值和资产负债率、利息偿付记录、到期信用偿 付记录等限制条件的规定，有一项达不到标准，需下调信用级别，直至分值和限制性条件全部满足为止。第四章特别管理规定第十八条本行对资信良好和银企合作紧密的客户实行特别鼓励政策。对在我行开立账户，并办理资金往来结算业务的客户，在进行信 用等级评定时，可视客户在我行业务结算量占其全年销售入的比例适当加分。第十九条限定性规定：（一）对净资产或销售收入之一小于 500 万元（含），信用等级不得超过 A 级；净资产或销售收入小于 1000 万元（含），信用等级不得超过 A级； 净资产或销售收入小于 2000 万元（含），信用等级不得超过 AA 级。（二）对信用等级评定结果达到 A 级以上，但上期或本期亏损的， 信用等级不得超过 A+级，上期或本期连续亏损的，信用等级不得超过 A 级。（三）根据贷款五级分类结果，认定不良贷款（次级、可疑、损失） 的客户，信用等级不得超过 B 级。第二十条客户存在下列情况的，应在评分基础上扣分：财务报表未经信贷管理人员贷前调查核实和会计师事务所审计的， 扣 3 分。销售收入或利润率连续 2 年下跌（年平均下跌率30%）的，扣 4 分。无完善财务制度的，扣 3 分。对待摊费用、应收帐款、其它应收款、长期待摊费用等科目余额合 计超过总资产 20%以上的企业，扣 3 分。 对没有贷款及其他授信的客户，其信用履约评价指标，取原权重的50%打分。对自正式成立起经营期不足两个完整会计年度的客户，其经营及发 展能力评价指标中的销售收入增长率、利润增长率指标，取原 权重的 50%打分。第二十一条下列客户可不评分，由支行按照客户现状撰写客户信用 等级评价报告，报总部备案后直接归类为 C 级：（一）客户或主要管理人员出现逃废银行债务、被人民银行或银监 会列入黑名单或被银行同业协会公布为不守信誉的客户。（二）生产设备、技术或产品属国家明令禁止或限制发展的客户。（三）关、停、资不抵债客户。（四）生产经营不正常、管理混乱，连续三年亏损已无法编制财务 报表的淘汰客户。第二十二条客户可不评级的有：（一）小微企业客户（报小企业金融服务部贷款）。小微企业财务管理很不规范、财务三表失真、失实，而小微企业用信有短、 频、快等特点，对这类客户实行单户单笔审批制，客户有需求、人行有信贷规模就即可受理。（二）违约客户。已发生逾期贷款、垫款的客户要加强贷后管理， 严格控制用信。授信额度测算对这类客户已无意义。（三）项目开发贷款和房地产项目贷款客户。（四）异地客户。按一地贷款压缩计划逐年收回。（五）低风险类客户。包括但不限于 100%保证金承兑、保函，贴现， 存单、债券质押贷款。（六）政府项目贷款。或政府负有偿还责任的贷款。（七）临时贷款。三个月以内临时贷款。（八）新建企业或财务报表不满两个完整会计年度的客户。（九）单一客户贷款集中度过高、单一集团授信集中度过高的客户。（十）财务数据（如三表）严重失实、失真（主要财务数据与实际相差正负 30%以上）或支行不能现场核实的客户。（十一）其他支行或总部认为不进行评级的客户。 对不评级客户由支行根据客户生产经营现状、财务状况等进行事实认定，撰写客户贷前调查报告，实行单户单笔审批制，按贷款程序申 报审批。第五章信用等级评定管理第二十三条本行客户信用等级每年评定一次，原则上于年度财务报 表形成后评级。对申请建立信用关系的新拓展客户可随时评级，原则上使用年度财务报表数据。客户信用等级有效期一年。第二十四条对 AAA级、AAA 级、AA级、AA 级客户信用等级评定， 财务报表原则上应经会计师事务所审计。非财务数据的提取，以评定时为准。对有保留意见或不确定的审计报告，由支行进行调查核实。财务报表未经会计师事务所审计进行信用评级的需在评级结果中注明。第二十五条本行客户信用等级评定的程序为：支行调查核实财务报表真实性，搜集客户生产经营、财务等相关资料，按照本行办法规定的指标和标准进行测算、填写信用等级测评计分表，撰写评价报告， 支行主管信贷副行长、信贷管理部门审查初定，经支行行长、审贷小组审定同意后，上报总部授信审查部门审查，经主管行长同意后，报审贷委员会审议，审议通过的报行长审批。第二十六条支行对客户的调查内容包括：走访客户，实地查看经营场所和设施状况，调查核实客户经营管理及财务状况，收集、整理、 分析财务报表和信用记录等相关资料，根据调查情况和财务分析撰写信用等级评价报告。评价报告主要包括：客户资信调查、财务分析、综合评价和信用等 级初评结果等内容。第二xx条对已评定信用等级客户年中发生改制、注册资本变化等 情况的，若客户生产经营及财务状况未发生明显变化，评级授信有效期内可沿用原信用等级评定结果；若客户生产经营、财务状况等发生重大变化的，原则上要重新评级。第二十八条复测。（一）客户信用等级评定后，支行授信部门要跟踪监测客户信用等 级变化。根据需要，客户经营和财务状况发生重大变化时，可随时对 信用级别进行复测。B、C 级客户可不复测。年度中间复测原则上不作升级处理。（二）信用级别一年期到期前，进行复测。复测时，客户生产经营、财务状况等没发生大的变化，可简化复测 材料、手续：整理信贷档案，形成符合要求的档案材料撰写信用等级评级报告填写等级测评评分表、综合评分及授信额度确认表填写客户评级授信申报审批表报总部审查审批。第二十九条复测信用等级时发生以下情况的，必须做降级处理。评级复测后，发生以下情况的，应降低客户信用等级，支行应提出下调客户信用等级的建议报告，支行信贷管理部门审定后，报总部审查、 审批。客户提供的财务报表和有关资料明显失实。 客户出现重大经营困难或财务指标明显恶化。客户法定代表人及主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、抽逃 资本金等违法经营案件的；客户对我行或其他债权人发生重大违约行为。客户主要管理人员发生重大变更，可能对我行债权造成重大不利影 响。客户资本金不能足额到位，行业发展前景不乐观。对我行的信贷管理要求拒不配合，逃避银行信贷监管。被人民银行或银监会列入黑名单或被银行同业协会公布为不守信誉客户。被证监会给予警告的上市公司。母公司或其他关联企业发生重大经营或财务困难等潜在风险因素， 可能对客户产生重大不利影响的。其他情况。第三十条客户信用评级也可委托有资格的咨询评估机构评定，评定 结果须报总部授信管理部门审查，审查同意的报总部审贷委员会审议，审议通过的报行长审批。第三十一条信用评级结果经客户书面申请后，可对外公布，收取一 定费用。第六章附则第三十二条本规定由某银行负责制定、解释和修订。