出国经费管理办法-模版.docx

出国经费管理办法 第一章 总 则 第一条 为了保障中国xx技术有限公司（以下简称公司）因公出国人员的工作和生活需要，规范公司出国经费管理，根据财政部、外交部和xx科技集团公司有关规定，结合公司实际情况制定本办法。 第二条 本办法所称的出国经费是指公司人员因工作需要自组团或参加外单位组团，在国外进行商务活动、设备制造、参加会议、学习考察、境外培训等所发生的费用。 第三条 出国经费以预算管理、严格审批为管理原则。 第四条 本办法适用于公司本部。 第二章 出国经费范围和标准 第五条 出国经费包括：出国人员所发生的住宿费、伙食费、公杂费、通信费、国际旅费、培训费、国外零用费以及办理签证等有关费用。 第六条 出国人员住宿费、伙食费、公杂费标准按照财政部下发的临时出国人员费用开支标准和管理办法通知财行200173 号）中规定的各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准附件1）执行。 第七条 出国人员境外通信补助，按离、抵我国国境之日计算，每人每天补助人民币50元。通信费用实报实销的人员，不再领取该项补助。第八条 国际旅费、培训费、办理签证费用根据公司指定的票务机构出具的正式发票和有关主管、主办部门出具的证明或正式发票据实列支。第九条 出国人员国外零用费，按离、抵我国国境之日计算，出国在 10天以内的，每人每次补助50美元，超过10天的，从第11天起，每人每天补助5美元。 第三章 出国经费的相关规定及要求 第十条 出国人员在境外的住宿费、伙食费和公杂费按照以下办法执行： （一） 出国人员住宿费按照规定标准发给个人使用，报销时按照发票列明金额据实报销，与规定标准的差额应退回公司。其中，公司领导班子成员根据工作需要，本着节约的原则可安排在四星级或以下酒店住宿，据实报销； （二） 出国人员的伙食费和公杂费均按照规定的标准发给个人包干使用，包干天数按照离、抵我国国境之日计算； （三） 出国人员的公杂费是指用于市内交通（含境外往返机场交通费）、邮电、办公用品和必要的小费等； （四） 根据工作需要和特点，参团的出国人员，团费中明确规定包含上述全部或部分费用的，公司不再发放相应的费用。 第十一条 出国人员的国际旅费按照以下标准执行： （一） 出国人员选择经济合理的路线，并严格按照出国预案确定的路线执行，不得随意更改路线，增加停留地点或绕道旅行； （二） 公司领导班子成员可乘坐飞机公务舱；其他人员均乘坐飞机经济舱。 第十二条 严格控制城市之间交通费开支，出国人员根据出国任务确需要在一个国家多个城市之间工作的，应事先在出国计划中列明，超出计划的，须由分管领导批准。 第十三条 出国人员因工作需要要在国外宴请的，应事先在出国计划中列明，由分管领导批准，凭有效票据据实报销，同时减半当日伙食补助，当日发生两次宴请的，不再享受当日伙食补助。 第四章 出国经费借款及报销 第十四条 出国经费的支出借款需要凭经审批的有关签报、出国（境）费用预算表附件2）办理。 第十五条 出国人员应在回国后二十日之内到财务部办理报销手续。 第十六条 出国经费报销应填写出国（境）费用报销表附件3），附护照中离、抵我国国境时间相关页复印件。参加外单位出国组团的，需要提供组团单位开具的正式发票及国外费用支出明细单。 第十七条 国际机票报销需提供机票行程单及国际航空旅客运输专用发票。 第十八条 出国经费报销的审批程序参照中国xx技术有限公司差旅费管理办法的相关规定。 第五章 附 则 第十九条 因公临时赴香港、澳门、台湾地区的，适用本办法。 第二十条 本办法由财务部、综合部负责解释。