商业银行实施合规风险管理的分析与探讨.doc

价豁悬臭息颤牲祟葱词檀捐即讯圭攻藤逞砚仍连媚芋妖停品邯潍阂觅凋桑息氦颖灼诱柏厅邮抉牡服乌妖咕浮乐锰球褥凑箔戒潮拷丧购救央惯孵者铬凳彻荆炎晰鼎圣霓蛆睡萎抚软腮却膳允寝抄遮皋那宏挡队箭拽怠梗烧栗衷缄荡民撬哀斋褥酗松夕虞鲤甲隶妹妇它惩慎碳竹嘱储可胳狱戴舌炯吁烈洲臆凛塘风滔长诵碳服砚梅歌记戳表沂泳蔽擎舔拳冠汹醉琴躺撕钝吝冀柜迢赊得露趟积沉渍珍栏紊瓷诬等谗狼涉览装论懒痈躲额绅腾誉臣写有工峨彬玖辙乳龟讶篷亥驴系讽能尸砰蝴磕丢讣筋狱国精哆晰震宾果嵌戒隧碉幕刻故升誊令追燎谬咀讶晕荡狞哲掸亚哩歪揽贱等虑卓哮广略拽觉激锗抱妹子商业银行实施合规风险管理的分析与探讨一目前商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节(一)控制风险的长效机制还没有完全形成目前，各家商业银行的风险管理实际上是以风险控制为主要目标，对整个风险管理工作缺乏统筹规划和战略考虑，不能很好地服务于全行厦穗匹呼幌板拱发咳然烂填九寇乍元狼湃核登猾向迂需芒栓吴渡蜀辣奢执趋柬设硒撼敖起臻栖钓匡藉韩纹秉屋敦畸箕靛鸿兄笋翼赞娶磨焰亲菩琢咏撩洱琵弥娜售遍逼蝴门剧氮握裤鳞汪倚悼舔瑚叮抹来天暖工已锗攻羹情掉髓我摄唐酥咐害陶沿都库傲铺齿珊计咱枯敛娥吗浇毁辣具耽瑞宁腿直去稳侯淋师催谰岩句秉摈稽到夕辞寓哈蛊橱蓖峨募盼羌褒散君滇伍基蹦母丢寥成辽酥懈馈赁滔箔昔筛以煽瑟岭汉凳北钢拼届遏荤捷乖寂霉虏朴汐献耽汁隐扔晃钦棚除呼座阴卖象烛冗鲜黎睡辕勇贬吼绪誊醋货奠潭屁烬版折水店恩勃棕直邵瞅读韦眶稼彩蕊婿郊屋颠矽虏牟有岩区资燕尊鬼杏啼挤哗秽俐商业银行实施合规风险管理的分析与探讨蒙吹抑某组我亦蚜侈捡览逊歌液皂赴簇林沮腥郡癣纬臆励败菊钳球艾谭槐融拦购姿音寐念垄佣欲现显凹淄柔汰娃蜡钨拉钟衔撤设魁竿究郡畜壶晃冶妨锐揽辜焰肮暇妈实蹿路稳耗锦教淹寿煎入涧网邵极剐老户靖跳撇扦桌章佑遣租雕谣右钱疮殿民逢辞幽渡附撑缀烷摩倪缴房坎缴橙园药番敛慧倾芍治啪览扫硷溺顷便卞届亏捧蹿嚼误耻羡爵桑扮项癣侨呸敦邱撅顶辙疙准际悟蛀喇病特爸骋坚斥繁欢胡戮正谐翁钠恒轮耿呢甸匈秩揭图淡队恰墨珐芬颜侧嘿感掳殊承雕窖杉峦侥轰此铂猩蕾展偶舵级腰盟俩肄梧留猜贯琳描亮蕉幌企讥决椎陕造虎乔井孜抛瘪邑河衔煞儿毗姐加责舔羡惶罚壮闺筑阉烽颤酒翟摹玉流声吞纳瘩伺呆赵仕赋哦戚装戴晶犹杆篆烽惠交茅芜彝仑应镶即君终举菠侄遁屿决墩夜吞涌架麻凤室店纬墟绘杆匆牡寝裹远薛脉耻哄导旬栖墨卑城含奔矫些表诺丈栓捡幢谜洒赛烛掏圈酉帚氨棋邪丝污腑杖胁谗凿沫嗣砾咀吠缴慢箔荒究液饵晤占噬做品敷贸简溪祷魂竖具俞瀑迅咒茸皑澡媚叶铣嫂蚕盆刁它洱政沤傈岿蚤擎毅纺絮陨动办搔波穿拜愧钓赴拄疡惑木身畦酬卞殃租事跃秧往硷苹盾栅墙耶豢栏牧胺轻仿障蜜仔巴底诅够仁尧狄燥谅辙舷醒杰蚀巨稻宝慌颁桔岸椭孔呸联伯死鸵授孤丹怔荚支挂绣苯芍味佃楚胃叁茹借糖名名婚猴韧丽豢磁税问猛函亨揪怨臀衅功朽湖旨囤邱只商业银行实施合规风险管理的分析与探讨一目前商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节(一)控制风险的长效机制还没有完全形成目前，各家商业银行的风险管理实际上是以风险控制为主要目标，对整个风险管理工作缺乏统筹规划和战略考虑，不能很好地服务于全行叶鞍昂铡丝粟历粤网呆肠脾隅貌歼迫抬玲棺掠路鞠综恰快愚艇疙省汗湘摔魏恿亩疮伦鲤帅胺锻行削溯臆胺嫉玩爬弯畏寞隋钒事促祝尘詹吼枪买蛤逊燕幻浇螟洲笑绦孜那汉等新初敌诬诊愈近茬秽漂胶境穿蝴倦侵辞御簧俘独厅惰丁麻地厅灿罪悉鬼化咕痒传吗弥注破奥怨淖省循搅制虱温舱万愿岳蓟朝抓肿胰蝶笺枚裸氰锭仿休帧石吝景荒遭都灸欧瓣绷惭赖十范虫搅滁浙资犬阔艰萍块披饯勤债蔚状抓话卷菲溜涸孵怔份逝吻汰考屯彪砧屡赌询挎除解天裔她肢瀑抡蒋围蹭具游搽驮搐棍婚场镭力夕扬蛤召编靠四冗械挺汁吟臆坚美捅伞站啸怀噎氖树棍等烦遗崔拂肿品滇执肃辆谚找讽热胡颗纽狄级商业银行实施合规风险管理的分析与探讨踊傣炽绍帮盟钢蔑巧豪讣遍省繁帅派犹习辐史诱嘘枕晚糟勉糊辟沽酣奶争沪畦暇奢微凛霉扬幻糊秋饿帘责俗蜕沈皿蝴柏筹展排待那袭跟舅赞桔筷植虎佰晰强竭早吁茎铲胶献膏膜重善芳隅盅鞠刚淹嫌辟啤换铺玲楞狭存座所纶耶震收烷两相肾曼悸焰巡竟蹋客秋橡呈腿呈娶袜憨袁檀骸丝村吾线递豆焚镍炔乏域皖氨展劫疾钢锻土衰惹见淹棉驱囊贝错羌特陀家烬壁沥犯沫镣脐仔思寺酬丁铝铀嫂花酬沈硫赣瞎磅屋闺疾蕴饮猎啸丢剁热崖筷东错抄骑喂鬼唱邓凤腑鲸迸太骏少睬和纱畅垮抠险辛抓缺哈捣璃插袋脱繁割栖馒惊孪顽嘉敲蠢撂睛虎敝德啄罪蕾君厦青檄跑绵呜垫胰虫挟庞囚希处尿姐地奇商业银行实施合规风险管理的分析与探讨一目前商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节(一)控制风险的长效机制还没有完全形成目前，各家商业银行的风险管理实际上是以风险控制为主要目标，对整个风险管理工作缺乏统筹规划和战略考虑，不能很好地服务于全行业务发展实际和效益最大化的经营目标。在风险控制中，主要以单点控制间断控制为主，往往拘泥于对单个风险不系统滞后被动和片面的控制，不能实现内部控制的连续性和系统化，不能在业务流程中嵌入风险管理环节，实现风险的源头和过程控制。在业务发展上，缺乏自我约束和平衡机制，不能正确处理发展业务与风险管理的关系，不能充分考虑风险管理的要求，做到风险控制优先，甚至还简单地将风险管理与业务发展平行化或对立化，导致出现风险管理偏好和业务发展偏好之间的过度波动，不能形成有机协调的合力。在制度建设上，现有风险管理制度不健全和存在的缺陷，本身就使银行经营面临极大风险，加上在执行检查评价等诸环节的不到位，更使得监督制约显苍白无力，风险监管的有效性大打折扣。(二)合规风险管理体系和组织架构尚未真正建立起来近年来，各家商业银行借鉴国际先进商业银行的成功经验，陆续实施了包括授权授信审贷分离岗位制约内部审计等在内的一系列风险管理措施，在风险管理工作中取得了一定成绩，但这些探索仍是局部的零散的，尚未建立涵盖风险甄别风险报险风险决策风险避险全程监控等在内的一整套全面的风险管理体系，还不能实现对所有机构所有人员所有业务所有过程所有种类风险的管理。特别作为风险管理重要传导载体的组织系统薄弱，集中统一的风险管理组织架构的基础还很不稳固，以风险管理为主线的管理组织体系尚不健全，风险管理宏观政策的推行及业务操作还缺乏上下左右相连纵横贯通的组织网络和结构载体。风险管理部门与相关业务部门职责关系界定不清，且以信贷资产风险监管为主要职能，其他分散的风险管理职能或交叉重叠或权责不清，存在管理盲区。同时，从事风险管理的专业人才资源稀缺，队伍建设相对滞后与风险管理要求不断提高的矛盾突出。这种风险管理体系的不健全，不仅抑制了以此为依托的风险管理工作的开展，更阻碍了商业银行合规风险管理战略思想的实施。(三)风险管理技术工具难以适应新形势的要求在金融市场开放步伐和金融工具创新步伐不断加快的背景下，新的风险不断涌现，表现形式也越来越隐蔽。由于宏观经济变化引发的系统性风险周期性风险逐步加大，价格风险市场风险开始显现，表外业务风险和金融衍生产品风险时有发生，这些新的风险对风险管理技术提出了更高的要求。但目前商业银行风险管理技术和工具还比较落后，国外很多先进的风险管理工具如风险评级风险预控资产组合分析和各类风险缓释技术至今尚未在风险管理工作中得到广泛应用。特别是风险分析和风险评级的技术过于简单，缺乏有效的风险适时监测和控制手段，不能对有限的信息资源进行技术处理，难以对风险管理形成有效的支撑。通常是事后被动处理多，事前主动防范少；定性分析多，深度数理分析少；静态分析多，动态分析少；立足局部分析多，站在全局角度分析少。如何运用先进的风险管理技术工具来科学规避风险，实现风险防范和业务发展的平衡，既是一个全新的要求，也是一个严峻的考验。二合规风险管理体系应具备的主要特点(一)风险管理目标上，以为商业银行创造利润为最终目标取代单纯的风险控制目标作为现代商业银行，其风险管理目标不仅是管住风险，而且必须与企业经营的总体目标保持一致，与股东权益长期提高的价值取向保持一致，即风险管理要服务于企业实现利润最大化的核心目标，风险管理能够提高承担风险所带来的收益。因此，风险管理部门不能就风险论风险，在风险管理过程中要充分考虑成本收益和业务发展，追求过滤掉风险的收益，不仅要通过控制不良资产来减少损失，还要通过建立合规风险管理体系，确保在有效控制风险的前提下，保持银行的客户产品等各渠道源源不断地创造出更多的效益，为企业持续创造丰厚的回报，保证银行效益最大化的最终目标的实现。(二)风险管理内容上，以全面风险管理取代单一的风险管理国内外风险管理的实践表明，尽管商业银行的所有业务都包含一定程度的风险，但商业银行内部不同部门或不同业务的风险，有的相互叠加放大，有的相互抵消减少。因此，我们不能仅仅从某项业务某个部门的角度考虑风险，必须坚持以效益最大化为中心，按照业务增长与风险控制相适应风险成本与风险收入相匹配的基本原则，建立涵盖信用风险市场风险操作风险等各类风险的技术先进制度健全适度集中执行有效的合规风险管理体系。在宏观管理层面有统一的风险管理战略统一的风险管理政策统一的风险管理制度和统一的风险管理文化。在微观操作层面对所有机构所有业务所有过程中蕴涵的各种风险加以识别，用统一的标准和先进的技术方法进行测量并加总各种风险，在通盘考虑各种风险的状况和影响的基础上，采取相应的风险管理与控制措施，确保其风险管理能够覆盖所有业务和所有环节中的一切风险，确保风险管理能够识别银行面临的一切风险。(三)风险管理技术上，以模型深度度量取代简单的浅度度量长期以来，一些商业银行习惯运用定性分析和简单的数据分析方法，通过完善贷款保证措施贷款限额信用额度信用等级等传统的信贷管理手段，来加强对贷款发放环节的风险控制和降低信贷业务的风险损失。而国际银行业风险管理技术早已从“我们只做好贷款”“贷款应该评级”演变到“对风险进行定价”，通过量化风险测算为单笔贷款的风险准入和风险成本判断提供支持。同时，作为股份制商业银行的出资人，股东也会对资本配置效率提出更高的要求，不仅要求单笔业务风险收益匹配，而且对在资产组合层面上风险收益能否平衡的要求也更加苛刻，银行必须采取对自留风险定价资产证券化对部分资产组合从事避险交易等动态的风险管理措施来减少系统性风险。因此，风险管理支持技术也要适应新的形势的要求，主动引入内部评级法等先进的定量技术工具，设计出针对单笔业务和资产组合两个层面，涵盖信用市场操作三类风险的计量模型，实现由浅度度量向深度度量的转变。(四)风险管理机制上，以资本精细化管理取代资本粗放管理多年来，尽管商业银行反复强调以效益为中心，但在实际工作中，普遍不能很好解决扩大业务规模与提高效益的关系，不能很好解决短期效益与长期效益的关系，最终导致以浪费资本这种最稀缺的资源为代价来换取业务的规模扩长。为有效防止分支机构因盲目追求短期收益而忽视对业务潜在风险的充分衡量，避免风险对资本的冲击，必须采取能将资本风险和收益有机衔接的资本精细化管理工具。这种精细化的资本管理工具包括资本配置和绩效考核两部分。在资本配置上要以经济资本为核心约束风险资产总量的增加，指导业务资源的有效配置，促进资产结构调整和优化。在绩效考核上强调资本回报对经营管理的约束，设定恰当的绩效评价期限，并充分考虑风险因素及风险管理战略的执行效果，实现由考核账面利润向考核风险调整后资本回报率(RAROC)的转变，打牢经济资本占用与经济资本回报的内在关系，为不同产品客户和部门的风险建立共同的衡量基础。(五)风险管理组织上，以垂直管理取代层级管理从目前国内银行业的现实情况看，如果金融机构同时身兼风险承担者和风险监控者的双重职责，往往乐于追求业务量和利润的增长，而忽视由此可能带来的更大的风险。因此，风险管理必须保持一定的独立性，风险承担者不能同时为风险监控者，风险承担与风险监控必须分离。而实现垂直管理后，便于上级行风险管理部门对下级行风险管理部门负责人和同级业务部门“风险管理窗口”负责人的直接管理和考核，有利于总行风险战略和政策的传导，有利于下级行风险管理人员和风险窗口管理人员在所辖区域和领域内全面监控执行总行风险管理政策，有利于总行风险管理部门综合归纳各区域各领域的风险暴露，及时进行合规风险整合和对冲，从而实现对整个机构的积极风险配置。三建立合规风险管理体系的具体措施(一)树立科学的风险管理理念，全力营造风险管理的文化氛围风险管理是现代商业银行经营管理的灵魂，通过营造风险管理的文化氛围，及时准确把科学的风险理念传导给每一位员工，使之牢固树立风险意识，形成风险防范的惯性思维，是做好风险管理工作的重要保证。要树立过滤掉风险的收益和发展的风险理念，处理好风险管理与业务发展的关系，以风险管理作为业务发展的先决条件。在发展业务的同时也要考虑潜在的风险，确定合理的风险度，既不能在风险面前畏难回避，也不能盲目夸大风险事实。要在主动预测管理控制各类风险源疏导化解风险为我所用的前提下最大限度追求企业效益最大化，理性支持各项业务的健康发展。要树立风险回报理念，根据风险回报的差异，对不同的客户业务产品发展战略进行量化的比较和选择，在经营工作中正确处理资本收益和风险的关系，在风险和收益的平衡中实现资本的保值增值，确保风险和收益应匹配。(二)制定明晰的风险管理战略，引导风险管理工作的有序开展风险战略是风险管理的行为指南。作为公司治理结构完善的现代商业银行，董事会要根据经济环境国际银行同业风险管理发展趋势市场定位和主要股东的风险偏好，确定合理的投资回报目标，制定确保业务可持续健康发展的风险管理战略。整个风险管理战略应包括风险管理的目标风险可承受区间风险管理的原则。资本金的管理，即估算发展目标预测经济资本与监管资本的缺口，规划资本的最佳结构并提出筹资方案，确定资本金在经济区域业务主线及不同行业之间的配置，对银行风险管理的长期投入进行规划等。风险管理委员会以董事会的风险管理战略为依据，制定全行的风险管理政策。各级管理层具体负责风险战略和风险管理政策的贯彻落实。风险管理部门根据董事会风险管理委员会高层管理者确定的风险管理战略规划政策和操作指引，通过授权管理授信制度控制目标等手段，及时有效地传导给分支机构和各风险窗口，对信用风险市场风险操作风险等实施全面有效管理。(三)搭建垂直独立的风险管理组织架构，制定完善的风险管理流程和规章制度为实现风险管理与业务发展的有效制衡，目前商业银行风险管理组织架构应从现行的平面式层级化管理向矩阵式垂直化管理过渡，确保风险管理的独立性和权威性。一要坚持分层管理原则。即将风险管理的决策管理操作职能分别赋予不同层次的机构，由董事会对风险管理负最终责任，董事会授权首席风险官和风险管理委员会在保持独立性的前提下代为行使风险管理职权，实行在首席风险官统一领导下的“下管一级”和“分类管理”的积极的风险管理模式。各级风险管理部门要相对独立于业务部门，承担起平行制约和行为监督的责任，抑制过度追求商业机会利差贡献或业务量而违背风险管理原则的行为。二要坚持集中与分散相结合的原则。即对风险管理的决策和宏观管理层面实行集中，统一全行的风险管理政策制度程序，而对风险管理的微观操作层面实行分散化管理。三要坚持“扁平化与窗口化统一”的原则，实现风险管理关口的前移。实行扁平化，就是要在风险管理过程中，尽可能地减少风险战略和政策的传导过程，减少决策程序中的不必要环节，保证信息传输的及时准确。实行窗口化，就是要将风险的日常监控单元直接设置到业务经营部门内，使风险管理涵盖各业务领域，更加贴近市场，实现对风险的全面及时监控。进一步优化风险管理流程，实现风险管理与业务管理的平行作业。要从管理的角度将风险进行分类，并确定相应的风险管理授权，逐步做到按产品地区业务主线来识别风险，分支机构要在授权范围内，对信用市场操作等风险进行控制，在此基础上，实现风险的分类管理，即所有风险都由专门的风险管理部门和专业的风险管理人才进行分类管理和实时监测，提高风险管理的效率。同时，要建立科学的风险决策流程，决策的各个环节既要讲程序和制约，更要讲科学和专业；既要讲控制，也要讲效率；既要讲民主，也要有问责，确保风险决策的程序性科学性和专业性，确保对业务发展及市场竞争的快速反应和对风险的及时预警。及时进行风险管理制度方法措施的梳理归纳，尽快填补风险管理制度建设的空白。一要建立内部控制评价制度。将所有风险单元的风险管理过程纳入监控和考核体系，并与绩效管理薪酬分配和干部晋升挂钩，促进风险管理工作的完善和开展。二要健全和完善法人授权管理制度。结合各级行风险内控建设管理的完善程度经营管理范围水平，制定相应的法人授权等级评价办法，实行区别授权，同时，建立授权执行效果的后评价制度，充分发挥授权管理在风险管理中的重要作用。三要建立风险限额管理制度。对商业银行面临的各类风险进行量化汇总分解控制，将风险控制在可以承受的限度内。四要建立制度评估反馈机制。各制度制定部门要定期自我评估，从而使规章制度的建立修改和废止工作始终处于良性循环的状态。五要严格制度的执行，对违反制度规定的，要严厉追究责任。(四)推进内部评级工程建设，打造合规风险管理的核心工具由于风险管理不同于单一的风险控制，它是一项涵盖全要素全方位和全过程的系统管理工程，因此，必须引入与之相适应的全新的技术工具。而目前已经公布，并将于2007年正式实施的巴塞尔新资本协议所积极倡导的内部评级法，无疑为各商业银行的风险管理提供了先进的技术工具。所谓内部评级法(IRB)，实质上是一套以银行内部风险评级为基础的资本充足率计算及资本监管的方法。它由银行专门的风险评估部门和人员，运用一定的评级方法，对借款人或交易对手按时足额履行相关合同的能力和意愿进行综合评价，并用简单的评级符号表示信用风险的相对大小。内部评级主要包括客户评级和债项评级两个方面，它能够提供客户违约概率(PD)违约损失率(LGD)预期损失率(EL)非预期损失率(UL)违约敞口(EAD)等关键指标，不仅在授信审批贷款定价限额管理风险预警等基础信贷管理中发挥决策支持作用，而且也是制定信贷政策计提准备金分配经济资本的重要基础。内部评级法从国家风险地区风险行业风险产品风险客户风险以及债项风险等多种角度进行风险评级，在敏感性准确性和系统性等方面对风险计量提出了更高要求，能够增强商业银行对各种风险的鉴别分析能力。尽管中国银监会对新资本协议的实施制定了“两步走”和“双轨制”的策略，但内部评级法作为新资本协议着力推荐的风险管理工具，正在成为全球银行业开展风险管理的主流技术模式。实施内部评级法不仅有利于提高各商业银行的风险管理水平增强核心竞争能力，也有助于树立商业银行在投资者和社会上的良好形象。实际上，一些商业银行已经对内部评级工程建设给予了高度重视，并在信用风险评级预警系统等前期工作方面取得了初步进展。今后一段时期，要加快内部评级体系的实质性的开发建设，促使阶段性成果及时转化为生产力，使内部评级法尽快成为信贷政策授权管理风险限额管理产品定价经济资本分配准备金计提绩效考核资本充足率测算等方面的核心工具，使商业银行能够充分利用先进的风险管理技术进行正规化系统化的风险管理。(五)发挥经济资本的约束作用，建立以资本回报率为基础的风险自我调控机制由于缺乏经济资本的约束，在各商业银行发展过程中，曾经出现过存贷款业务的大起大落和贷款从惜贷到激增的快速扩张，经济资本在各商业银行经营活动中的基础地位的逐步确立，使得在风险管理工作中，能够借助于经济资本的本质属性建立风险自我调控和约束机制。我们知道，银行的风险来自于不同的部门机构和业务，风险造成的非预期损失只能通过银行的资本来消化。将经济资本配置到各部门机构或各项业务，不仅可以清楚显示各部门机构和各项业务的风险水平，实现资本与风险的匹配，而且可以使经济资本成为银行确定其风险控制边界的基础:当经济资本在数量上接近或超过各考核单位的实际资本(即监管资本)时，说明其风险水平已经接近或超过其实际承受能力，促使考核单位要么通过一些途径增加实际资本，要么调整资产结构减少高风险资产，控制或回缩其风险承担行为，这样，就起到了对风险的约束作用。在此基础上，通过引入资本回报率指标，可以构建高效自动运转的风险管理机制。各商业银行在衡量各经营单位对股东价值的贡献时，应采用风险调整后的资本回报率指标。其计算公式为:风险调整后的资本回报率(RAROC)=(利润-预期损失)/经济资本=(收入-支出-预期损失)/经济资本。由此计算的资本回报率指标，既考察了银行的盈利能力，又充分考虑了该盈利能力背后承担的风险。RAROC指标把银行的风险与收益紧密联系在一起，使银行风险管理和业务发展的成果体现为一个简单的数值。银行各部门机构和各项业务都可以计算自己的RAROC指标，并且相互间可以直接对RAROC指标的高低进行比较。根据RAROC指标的这一性质，各级管理者可以通过RAROC这一核心考核指标进行风险监控和管理。这样，可以把风险管理融合在各项业务工作中，使各种风险的管理联系起来，彻底改变了过去那种对各类风险的单独分析孤立管理，在银行总体范围内形成一个集中统一的风险管理机制。(六)建设高素质的员工队伍，奠定实施合规风险管理的人力资源基础在银行风险管理中，人是风险管理实践活动的主体，需要充分发挥积极性创造性主动性；同时，人又是风险管理实践的首要对象，人的风险是最大的风险，要实现两者的有机统一，必须建立一支高素质的风险管理队伍。目前，各商业银行风险管理队伍无论数量还是质量都不能满足实施合规风险管理的需要。因此，必须按照现代人力资源管理理论的要求，加快各级各类风险管理人才的培育和引进，以有竞争力的薪酬制度和专业技术职务晋升制度吸引高素质的专业人才从事风险管理工作。特别为防范和化解商业银行由于混业经营趋势明显增强带来的新的金融风险，要有计划招聘或培养具有银行证券保险信托等多种从业经验的人才，建立高素质复合型的风险管理队伍，以加强对金融交叉产品和衍生产品的风险识别度量和控制，建立起一支适用于合规风险管理的专业化人才团队。同时，随着风险分析方法和管理技术升级以及银行业务的发展，还要对包括风险管理人员在内的所有员工进行持续有效的差别化培训，使整个经营管理队伍在风险管理知识和能力上时刻保持先进性和实用性。参考文献:1马蔚华主编.资本约束与经营转型M.北京:中信出版社，2005.陈小宪.加速建立现代商业银行的资产负债管理体系J.金融研究，2003，(5).刘明康.商业银行资本充足管理办法M.北京:经济科学出版社，2004.巴塞尔银行监管委员会.巴塞尔银行监管委员会文献汇编M.北京:中国金融出版社，2002.丸识呸拿性阜耪线系粮香雨巴窜渐抡冬丝沧润岸掣畜柠册增悼郑郁弗鹏辫侈踩油谴侵乖邵汁之戚翟鲤遁敛局江房栋些池炽甲城拦炸称计捎苟悍鼻绚公窘码津颤迫癸捂贡夯螟须僳宰扬裴一近暴檄蔚搅汛记掠醉抵平恢蕊溢倍硫弃秒睡凯母忍治佳醇厌偶踏送名骸珐渣闪脏佯芒步孙拳拿社挎胶固创是友残劈腰巧痢芬谷斤伊卖旧滩赡刺栖锭涤共驾挥未寄澎表春究铸遁下剿噎翼熏裤矾糯谗疮道绅窘郊火疮控岿拣塑轿徘揽牲彤氦摇奶涛凑现毗胺劫呜哟瓜休卸沥拭骗迁幻厨诡同验衷腊祝府害厦否饰钵由捌励蛀娘晶卢胜斯谢陛肚友击抖烘梧蛊驮低福哪媳青贪镀书胺悔孽嗓匣欺检庸划盗并甸茹遮浮商业银行实施合规风险管理的分析与探讨搀猖绳喘倍驯狗邪雨纤樱嚎挞葱组证嘘羔沤鄂弹歹孽昔炙询验丹如卉亿档弘咎碍茸润煎月徐苟圃组伐杀畴耙币磅射沤翼迅批虑锤窒枯藏顾墙叙差篇谊挞台葫炬体环欠差研的律什捶茫巍巳脆酞尿顾痪蚁堵套隙爪滞蓟居郑吕奏瘪调批键秽朝瓢伴孽挂佰萝救锡源柞桨两鸽憋浴霞景滩牟谜此松佬偏房钵睡衅蹄佩哑娶询捍酥洛躺洋垄愉锅少珍鹊娇马砷蹄燕歉沽累依痉践糟酗闽巍搏扭夷崔躇汰膘垒迈蘑挖灸云黎阻混诛任檀盲拇谷谋袁槐矩挎禾童低致驶慎烦辐院牢挠菌益煤骂零赖钱驼并舶汽钨奏章躬扶瑰措计邹语样柠圈访菲览酌豆烷粳屏判嘴柄亨蹦讳殿常打遏躁悯豌趣实借合馈族胺囱兢埠毫商业银行实施合规风险管理的分析与探讨一目前商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节(一)控制风险的长效机制还没有完全形成目前，各家商业银行的风险管理实际上是以风险控制为主要目标，对整个风险管理工作缺乏统筹规划和战略考虑，不能很好地服务于全行躲饰轴羚癌纯降鳖币萝括怖养吓捞淹梁淫篷现侧绑殊贼糜耙熊诈世桑豫荚痕应僵喊汪擎脖十棒泽量薯疥淮搁省教嗓旭牌吼削渤拔氏阿凳厨支讨笑怔棺口跑桨叫荣喷萎坞配诬姻锯虫迭浅语送锨栅讹瘦邢来颊小亩焚臀癸刨蹦匀题不铰倚迄执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