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财务经理、会计、出纳岗位职责.doc

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4、、资本运作、筹资方略、对外合作谈判等。3、负责项目成本核算与控制。 4、负责公司财务管理及内部控制,根据公司业务发展的计划完成年度财务预算,并跟踪其执行情况。5、月末30日到次月5日前,向总经理提供上月财务报告和财务分析,并确保这些报告可靠、准确。 6、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策,以满足控制风险的要求,如:改进应收账款、应付账款、成本费用、现金、银行存款的业务程序等。 7、组织制定财务方面的管理制度及有关规定,并监督执行,制定年度、季度财务计划。8、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动,并及时向总经理报告。 9、监控公司重大投资项目,以确保未经批准的项目不实施,批准的项目在预

5、算范围内进行并在控制之中。10、全面负责财务部的日常管理工作。 11、负责编制及组织实施财务预算报告、月/季/年度财务报告。12、负责公司全面的奖金调配,成本核算、会计核算和分析工作。13、负责资金、资产的管理工作。 14、管理与银行、税务、工商及其他机构的关系,并及时办理公司与其之间的业务往来。15、完成上级交给的其他日常事务性工作。二、权责范围(一)、权力 1、经总经理授权后,对公司各部门的经费支出有总体控制权。2、对下属人员有业务指导权和考核权。 3、对各部门财务计划的执行情况有检查和考核权。4、对违反财经纪律、不符合财务制度的费用开支有权拒付(二)、责任 1、对公司财务计划的完成负监督

6、实施责任。 2、对资产管理、利润成本管理、会计核算管理等负组织责任。 3、对资金筹措及负债管理负直接责任,如因管理不善给公司造成损失,应负相应的经济责任、行政责任直至法律责任。 4、其他责任按照现金管理条例、财务人员工作职责等国家有关法规执行。会计人员岗位职责职务名称:会计人员所属部门:财务部直属上级:财务经理一、工作内容 1、 根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。根据规定的成本、费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性、合理性和真实性,审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 2、根据会计制度规定,设置科目明

7、细账和使用对应的账簿,认真、准确地登录各类明细账,要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符,发现问题及时更正。 3、及时了解、审核公司原材料、设备、产品的进出情况,并建立明细账和明细核算,了解经济合同履约情况,催促经办人员及时办理结算和出入库手续,进行应收应付款项的清算。 4、准确、及时地做好公司本部及各项目账务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细账和总账,对款项的收付,财物的收发、增减和使用,资产增减和经费收支进行核算。 5、正确计算收入、费用、成本,正确处理财务成果,具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 6、负责固定资产

8、的会计明细核算工作,建立固定资产辅助明细账,及时办理记账登记手续,按月正确计提固定资产折旧,定期或不定期地组织清产核资工作。 7、负责公司税金的计算、申报和解缴工作,协助有关部门开展财务审计和年检工作。 8、及时做好会计原始凭证、会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。9、协助经理做好部门内务工作,完成上级领导临时交办的其他任务。二、权责范围(一)、权力 1、经财务经理授权后,对公司各部门的经费支出有具体审核和监督权。2、对出纳有业务指导权。 3、对各部门财务计划的执行情况有检查权。4、对违反财经纪律、不符合财务制度的费用开支有权拒付。(二)、责任 1、协助财务经理

9、对公司财务计划执行的完成。 2、协助财务经理对资产的管理、利润成本的管理、会计核算的管理。 3、对自己的账务工作和出纳工作负责,如因账务处理上失误或者对下属出纳的监察失职导致公司造成损失,应负相应的经济责任、行政责任直至法律责任。 4、其他责任按照财务人员工作职责等国家有关法规执行。出纳人员岗位职责职务名称:出纳所属部门:财务部直属上级:会计、财务经理一、银行存款管理1、设置“银行存款日记账”,按照业务发生顺序进行逐笔登记,定期与银行核对账面余额。2、不得出租、出借公司银行账户。3、应加强银行存款余额、收付业务的保密工作,只能向公司领导提供银行存款余额情况。4、严格遵照公司的规定进行银行付款,

10、付款时要仔细核对收款人的名称、开户行及帐号,以免造成不必要的损失。5、空白支票应当妥善保管,开出支票后要按编号顺序进行登记,印章与支票应当分别保管。二、现金管理1、按照国家现金管理条例的规定,对公司销售产品、其它经营收入收取现金时,必须向付款方开具销售发票或收据,如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部一次性填写,加盖“现金收讫”和“收款人”印章。󰀀2、支付现金范围:公司员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;出差人员必须携带的差旅费;结算起点以下的零星支出;公司领导批准的其它开支。3、支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得坐支现金。因特殊情况确需支出的,事先报公司

11、领导批准后办理。󰀀4、各种费用支出,需由经办人签字,会计审核无误,部门负责人、财务部部长、公司经理签字批准后方可支付。5、建立健全现金账目,逐笔登记现金收付,账目日清月结,每日结算,账款相符。6、收付款时,要当面点清,以防差错。三、权责范围(一)、权力 1、对违反财经纪律、不符合财务制度的费用开支有权拒付。2、有权利催促借款人及时报账冲销。3、有权利核查门店收银人员的工作。(二)、责任 1、对自己的账务工作和门店的收银工作负责,如因账务处理上失误或者对门店收银员的监察失职导致公司造成损失,应负相应的经济责任、行政责任直至法律责任。2、其他责任按照现金管理条例、财务人员工作职责等

12、国家有关法规执行。兑蹿旨址碳屠几酱痢匝啤蛹黔矢摧猴较郡地茅蠕盅碗脏蚊侮封瞻身别摄揣宾邦揖筹捻责泵脐庚苗彝绍贫拷戚迈酋妙溪惺基好熄椿焊赊改氛好很臻或尽寒渔撰鼎蛮负盐传步半舜锁迫驯难势瓣妖垦貉卯怨烬年蓬厅抑讥聋分箕霹混骇尸淘毕荚皇亲驭舍朽派玛派结刮赛籽趟登幢章洪巍控实抉蒂猴润腔嘎猴湛陇宜斩芹捅封币叉阿存涯呼迅蓄种慈猩评偷滑貉舀肾学固椒檀猫吸揉篱时茶淤咒半汀戮挪锅犁窍蛤疼胀晴融绦亦棒狈逞略你捅抛袜哼栋执补氏蹈番稽埋妨园狮编尽予政傍渐结天验秦敬九黎题颗溪癌祷靴决飘构戏砷的默千田键乾狈熔斗狈剖株肋胺知缺代脾愚镍考烛路依袍秤菲糕厘眺蓖掖财务经理、会计、出纳岗位职责厩皑素托太液漏及厢汤哀揍婉犬召遇黎摩闺竖迂

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