工程款结算及支付管理制度.doc

工程款结算及支付管理制度（试行）一、目的为规范公司所有建设工程款结算、支付过程的监控，特制定本制度。二、适用范围 适用于本公司所有的大、中、小型工程项目及零星工程的工程款结算及支付。三、职责（1）公司总经理负责工程款结算及支付的领导工作。工程部负责具体实施。（2）工程部：组织对工程款进行结算，对结算文件的合理性、严密性负责。（3）本制度的制定及主控为公司分管副总经理。分管副总经理负责本细则实施的监督、检查和维持。四、工作程序（一）进度款阶段计量结算1、合同工程计量结算（1）工程量计算方式和计价方式严格按公司与各承包商签订的承包合同执行；（2）承包商每月25日前上报本月实际已完成并经验收合格的工程量报表至监理单位；（3）监理单位应在7日内审核完毕（暂不开具支付证书），并报工程部；（4）工程部经理根据本月完成工程质量、进度、安全等情况进行复审后，5日内上报给公司总工程师；（5）总工程师对上报的进度计量书进行审核，并传递至给公司分管副总经理；（6）公司分管副总经理对进度计量书进行审批，计量的最终审批权为公司分管副总经理。经最终审批的进度计量报表发至监理工程师，进入支付程序。2、零星工程的结算，按以下程序计量：（1）工程量计算方式和计价方式严格按公司与各承包商签订的承包合同执行；（2）工程完工后，由承包人上报实际已完成并经验收合格的工程量结算书至工程部；（3）工程部经理根据完成工程质量、进度、安全等情况进行审核后， 5日内上报公司总工程师；（4）总工程师对上报的工程量结算书进行审查，并传递至给公司分管副总经理；（5）公司分管副总经理对工程量结算书进行审批，计量的最终审批权为公司分管副总经理。经最终审批的工程量结算书发至工程部，进入支付程序。（二）竣工验收计量结算1、工程量计算方式和计价方式严格按公司与各承包单位签订的承包合同执行；2、单位工程经竣工验收后，由承包单位在3个月内上报竣工结算书至监理单位；3、监理单位应在1个月内审核完毕，并报工程部；4、工程部经理根据竣工工程实施情况进行初审后，委托造价咨询中介机构或龙岩市财政投资评审中心审核；5、工程部经理组织财务管理部依据结算书审核结果扣除工程进度款、质量保证金和其它应扣除的款项（预付款、水、电费、违约金等）确定最后的支付金额。然后上报公司总工程师；6、公司总工程师签署意见后，传递至给公司分管副总经理；7、公司分管副总经理签署意见后，报公司总经理审批；竣工结算的最终审批权为公司总经理；8、经最终审批的竣工结算书发至监理工程师，进入支付程序。（三）工程款支付的规定1、工程款支付的原则：（1）严格按合同执行，按时间节点不得超付；（2）应支付的款项必须要有经公司分管副总经理或总经理审批的结算证明材料；（3）支付的款项必须已列入本月的支付计划；（4）充分尊重监理单位与工程部意见，以利于监理、工程部的现场管理。2、按月支付进度款的支付程序：（1）每月财务管理部应根据工程部提供的相关进度说明，编制工程款支付额度计划，报总经理审批后执行；（2）监理工程师收到经公司分管副总经理审批的进度结算证明后，开具工程进度款支付证书；（3）承包单位根据监理工程师的支付证书，填写支付工程款支付申请审批表，报给工程部；（4）工程部在工程款支付申请审批表上签署意见后，上报给公司总工程师；（5）公司总工程师在工程款支付申请审批表上签署意见后，传递至给公司分管总经理；（6）公司分管副总经理在工程款支付申请审批表上签署意见后，传递至给财务管理部；（7）财务管理部在工程款支付申请审批表上签署意见后，上报给公司总经理；（8）公司总经理在工程款支付申请审批表签署同意支付的意见后，进入支付。（9）财务管理部出纳根据审批后的工程款支付申请审批表中的工程款支付额，通知承包单位到公司办理领款手续。3、零星工程款的支付：对于本月结算的零星工程计量款，下月月初才予以支付的原则进行处理。（1）每月财务管理部制定的工程款支付额度计划，应单列一项用于零星工程款的支付项目；（2）承包人根据经公司分管副总经理审批的工程量结算证明，填写支付工程款支付申请审批表，上报给工程部；（3）工程部在工程款支付申请审批表上签署意见后，上报给公司总工程师；（4）公司总工程师在工程款支付申请审批表上签署意见后，传递至给公司分管总经理；（5）公司分管副总经理在工程款支付申请审批表上签署意见后，传递至给财务管理部；（6）财务管理部在工程款支付申请审批表上签署意见后，上报给公司总经理；（7）公司总经理在工程款支付申请审批表签署同意支付的意见后，进入支付。（8）财务管理部出纳根据审批后的工程款支付申请审批表中的工程款支付额，通知承包单位到公司办理领款手续。4、竣工结算工程款的支付程序：（1）财务管理部应根据工程部提供的相关情况说明，编制竣工工程款支付额度计划，报总经理审批后执行； （2）监理工程师收到经公司总经理审批的工程竣工结算证明后，开具竣工工程款支付证书；（3）承包单位根据监理工程师的支付证书，填写支付工程款支付申请审批表，上报给工程部；（4）工程部经理根据竣工项目情况在工程款支付申请审批表上签署意见后，上报给公司总工程师；（5）公司总工程师在工程款支付申请审批表上签署意见后，传递至给公司分管总经理；（6）公司分管副总经理在工程款支付申请审批表上签署意见后，传递至给财务管理部；（7）财务管理部在工程款支付申请审批表上签署意见后，上报给公司总经理；（8）公司总经理在工程款支付申请审批表签署同意支付的意见后，进入支付。（9）财务管理部出纳根据审批后的工程款支付申请审批表中的工程款支付额，通知承包单位到公司办理领款手续。5、工程质量保修金的支付：（1）收集工程在保修期内的质量保修资料、保修记录；（2）工程部收到承包单位提交的申请支付质量保修金的报告后，应组织综合管理部、财务管理部、监理工程师进行审查，并征求公司领导和使用单位意见后，确认承包单位是否按保修书规定执行工程质量保修；（3）若认为保修期承包单位按保修书承诺的，已全面履行了保修义务，即可通知承包单位到公司填写工程款支付申请审批表；按第4条规定程序申请审批；（4）若保修期内承包商未按保修书承诺进行保修，则由工程部提出保修期业主花费的费用，再由工程部、财务管理部、监理单位与承包商一起核定保修金应退还的额度，然后按第4条规定程序申请审批后，由财务管理部支付剩余的质量保修金。五、本制度自发文之日起执行。 .有限公司工程款支付申请审批表 编号：工程名称支付对象本次支付的工程实施内容合同造价（大写）至上次支付止累计已支付额（大写） （￥ ），占该合同总造价的 %。本次申请支付工程款额（大写） （￥ ）工程部意见总工程师意见分管副总经理意见财务管理部意见公司总经理审批意见其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容： 1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。 2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。 3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。 4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。 5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。 6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。 7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。 8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。 10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。 三、 安全奖惩： 1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落