建筑公司财务管理制度(1).doc

公司财务管理制度 一、充分发挥财务监督、财务核算的两大职能，协助主管经理搞好企业的财务管理，做出年度财务收支计划，尽力压缩非生产性支出，不断增加企业的经济效益。 二、加强企业的现金管理，公司一切开支单据必须由主管财务经理审核、签字后到财务报帐、报销。对公司人员出差，外出办理业务需支现金的，不论任何人必须由主管经理签字后到财务支款，回来后三日内及时找经理签字报帐，过期不报帐的，视为个人借支，由工资中扣除。 三、现金银行存款日记帐必须做到日清月结，及时核对库存余额，保证不出差错，如出现短款现象，完全由个人负责。 四、严禁白条入帐，如发现白条子入帐，追究财务人员责任。对公司和项目部报上来的单据，要严格审查，对不符合财务规定的票据，财务不给予报销，各项目部与工程无关的票据不予成本列支，如：大量的汽油、柴油、自己购买的设备、手机充值卡、个人电话费、汽车开支等。 五、公司财务认真准确地搞好各项目部工程的核算，保证按施工合同所规定比例足额上交公司管理费，积极配合项部的工程拨款及工程结算。公司不占用项目部工程资金。财务要全力为工程服务。 六、及时准确地搞好各项核算工作，做到能日清月结，帐款、帐物相符。按月依法纳税申报，及时交纳各种税款，按时完成各种财会报表。 七、公司各科室办公用品由办公室统一做出计划，由经理批示，财务统一购买，再分配给各科室，各科室人员要本着勤俭节约的原则，不许浪费材料、纸张等。 八、搞好公司资产的核算，每年与设备科进行全面盘点一次，保证机械设备的完好率，机械设备及周转材料要做到底数清楚。做到资产保值、增值。 九、为减少盲目投资及决策失误，企业支出五万元以下，由经理签字批准，五万元以上的支出及重大事项，需召开企业班子成员会，会议讨论通过方可办理。界首市宝兰建筑有限责任公司 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 1017606540897888043