房地产公司集团(中国)员工借支及预付款管理制度.docx

房地产公司集团(中国)员工借支及预付款管理制度房地产公司集团(中国)员工借支及预付款管理制度一、前言为进一步规范集团员工借支及预付款管理，维护公司资产和员工权益，特制订此制度。二、适用范围本制度适用于集团所有员工借支及预付款管理。三、定义1.借支：员工因公出差、接待、临时支出等情况需向公司申请借款。2.预付款：为员工在因公出差、接待、差旅费用等方面提供资金预付。四、申请程序1.员工应填写借支或预付款申请表，并交由其直属主管审核签字。2.所申请的金额应合理，并附有详细的用途说明。3.主管审核后，将申请表交由财务部门审核，并在借支及预付款登记簿中记录相关信息。4.预付款申请应提前至少3个工作日提交，借支申请应提前至少2个工作日提交。5.在特殊情况下需加急申请的，应提前与直属主管和财务部门联系。五、审批程序1.财务部门应在最短时间内审核借支及预付款申请，如有问题须及时与申请人联系，并在限定时间内反馈审核结果。2.财务部门审核通过后，应提交到公司领导审批签字。3.公司领导应确保所签署的借支及预付款申请表具有真实、合理、合法的性质，且所申请的用途与业务需要相符。六、资金管理1.借支及预付款应在公司财务部门进行管理，各部门和员工无权私自保管、挪用或转账。2.财务部门应定期监控和核对借支及预付款账户余额，并及时向领导汇报情况。3.借支及预付款未归还的，应按照借支利率收取相关费用。七、结算方式1.预付款结算应在员工因公出差后，将发生的实际费用核对并结算。2.借支应在员工归还借款后核对并结算。八、违规处理1.未经财务部门审批私自借取或使用公司资金，将被视为违反公司财务纪律的行为，应视情节轻重给予相应的处理。2.员工私自保管或挪用借支或预付款，触犯了公司的财务管理规定，应按照纪律处分规定进行惩罚。九、附则1.本制度未尽事宜，由财务部门主管进行解释和规定。2.本制度自发布之日起生效。如有修改，须经公司领导审批并重新发布。2 / 2