(4.18)日常费用报销管理规定.doc

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日常费用报销管理规定

一、报销审批流程
凡公司经济业务，按下面流程到财务部报销：
1.        经办人按规定填制报销单；
2.        部门经理（或分管副总）签批报销单；
3.        财务部会计或经理审核报销单；
4.        经办人根据拟报销金额，提请总经理签字审批；
5.        经办人凭上述手续完备的报销单到出纳处报销。

二、差旅费的支取及报销审批流程
1.      借款的领取：借款人填制借款单，其上注明借款人姓名、部门、日期、事由（出差需填写出差申请表）、借款金额，交部门经理（或分管副总）签字，经财务部核实无欠款并签字后交总经理签字，再到财务部领取借款；
2.        借款的报销：经办人在公务完成后，凭取得的合法有效的原始单据填制报销单，按照报销流程到财务部报销。
三、费用单据填制报销规定
1.        填制报销单：费用报销一律填写统一格式的费用报销单；
2.        票据合法有效：费用报销原则上须有国家正式发票，极特殊情况需作说明，并经总经理同意后方可报销。
3. 费用报销时限：当月发生的费用当月报销，过期不予办理。

四、公务借款、还款规定
1.        员工因公借款，应坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。到财务部借款，借用现金超过2000元的，应提前一天通知财务部。财务部对无故借款不还的，有权从该员工工资中予以扣除。
2.        借款人必须按规定内容填写借款单，并经有关领导签字。
3.        借款人应按借款单内容使用款项，不得挪用他用。任务完成后应及时到财务处办理报销手续，多退少补。
4.        领用的差旅费借款，应根据返程机票、车票、船票日期计算的返回到达日起7个工作日内到财务部报销；
5.        领用的其他借款，应自款项借出日起10个工作日内到财务部办理报销（或退款）手续。
五、费用报销时间
费用报销时间为每周星期二下午。
本规定自2011年5月1日起执行