上市公司业务办理指南第-7号——公开增发新股(2011年2月25日修改).doc

上市公司业务办理指南第7号公开增发新股（2011年2月25日修改）为规范上市公司及其他信息披露义务人的业务办理行为，明晰业务办理程序，提高工作透明度，做好上市公司服务工作，根据公司法、证券法、上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所股票上市规则等有关规定，深圳证券交易所制定本业务办理指南。一、 公开增发前的准备工作（一）、网上增发方案创新的预沟通在公开增发工作正式开始之前，上市公司及保荐机构应在公开增发方案基本确定时做出判断，如果拟订的网上增发方案与深圳市场上已实施过的网上增发方式有所不同，上市公司及保荐机构最迟应当在正式启动公开增发的两周之前与本所业务负责人联系，与本所就网上增发方案的要点进行充分沟通，以确保公开增发方案顺利实施。（二）、网上增发业务有关要点1、上市公司公开增发业务流程及时间安排请参见上市公司公开增发新股业务时间表（见附件1）；2、增发代码为“07*”，增发简称为“*增发”；3、每个股票账户在网上只能申购一次，一经申报不能撤单，同一账户的多次申购除首次申购外，其余申购视作无效申购；4、如本次发行对原股东有优先认购权，则无限售条件股东需在网上申购行使优先认购权，原有限售条件股东需根据股份性质判断能否在网上行使优先认购权，该问题应当与中国结算深圳分公司确认，并在发行公告中注明；原股东在股权登记日持有的有优先认购权的股票托管在两个或两个以上的证券营业部的，只能在其中一家证券营业部报价申购，优先认购权按其拥有的有优先认购权的全部股票合并计算；5、公开增发新股不向投资者收取手续费；6、机构投资者可以同时选择网上网下两种申购方式参与本次发行；原上市公司在发行公告中规定的“除行使优先认购权外，机构投资者只能选择网上或网下两种申购方式中的一种参与本次发行，如果机构投资者同时参与网上和网下申购，则网下申购部分将被视为无效申购”不再执行，发行公告亦不应再有此段文字。二、 公开增发（一）、刊登增发获准公告上市公司应当在取得证监会增发核准批文后二个交易日内刊登增发获准公告，刊登增发获准公告应向本所报送以下材料：1、证监会增发核准批文复印件；2、增发获准公告。增发获准公告经本所审核后次日刊登。（二）、确定刊登增发招股说明书日期和增发日期上市公司取得证监会增发核准批文后，应当在增发核准批文有效期内择机刊登增发招股说明书，以保证增发新股顺利实施。（三）、刊登增发招股说明书及网上网下发行等公告上市公司申请刊登增发招股说明书及网上网下发行公告时须向本所报送以下材料：1、经中国证监会审核的全套增发申报材料（封卷稿）；2、刊登增发招股说明书前，上市公司及保荐机构应当对取得证监会增发核准批文至本次增发前这个时间段内，是否发生重大事项做出说明，如发生重大事项的，还须提交该事项已按证监会的规定履行相关程序的证明文件；4、增发招股说明书（全文及摘要）、网上网下发行公告及其它相关公告；5、填写的询价（定价）增发、比例配售发行方案要点（格式见附件二）；6、本所要求的其它文件。增发招股说明书等相关公告经本所审核后，可于次日（或次一交易日）刊登。（四）、与中国结算深圳分公司联系办理增发前的相关手续上市公司及其保荐人应当与中国结算深圳分公司登记存管部、资金交收部等有关部门联系，按公开增发业务的要求办理增发前的相关手续，向资金交收部提交资金划款通知（格式见附件3），按中国结算深圳分公司资金交收部的要求（附件4）选定验资机构。（五）、在增发申购日刊登增发提示性公告上市公司应当在增发申购刊登增发提示性公告，在增发申购日前一交易日向本所提交以下材料：1、增发提示性公告；2、公司股票及其衍生品种停牌的申请（申请自发行申购日起停牌）。增发提示性公告经本所审核后刊登，上市公司股票及其衍生品种自增发申购日起停牌，增发提示性公告公告至少应当包括以下内容：l 本次增发方案、增发招股说明书刊登日l 股权登记日、申购日（T）l 增发代码（07*）及增发简称（*增发）l 增发申购方法l 本所要求的其它内容（六）刊登增发结果公告增发网上申购结束后第二个交易日，上市公司应当向本所提交增发结果公告（报备“网下发行验资报告”、“律师关于网下发行的见证意见”）。刊登增发结果公告当日，公司股票及其衍生品种在开市时复牌。三、 验资、上市（一）、验资、股份登记等有关事宜先由具有从事证券业务资格的会计师事务所验资，然后到中国结算深圳分公司存管部按相关规定办理股份登记手续。（二）、申请增发股份上市和刊登相关公告上市公司及其保荐机构申请增发新股上市，应当向本所提交以下文件：1、增发股份上市申请书；2、保荐协议和保荐机构出具的上市保荐书；3、增发完成后经具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的验资报告； 4、在一个月内报备募集资金专户存储三方监管协议的函；5、董事、监事和高级管理人员持股情况变动的报告；6、中国结算深圳分公司对新增股份已登记托管的书面确认文件；7、股份变动及增发股份上市公告书；8、本所要求的其他文件。（三）、上市公司应当在增发股份上市流通前五个交易日内刊登上市公告书，该公告应当包括以下内容：1、重要声明与提示；2、股票上市情况。应披露新增股份的数量和上市时间，按新的总股本对上年每股收益进行调整；3、发行人、股东和实际控制人情况；4、本次股票发行情况。应披露本次发行方案的主要内容及发行基本情况，包括：本次发行履行的相关程序，本次发行方案，本次发行相关保荐机构、律师、验资机构等；应披露本次发行前后公司前10名股东情况，本次发行前后公司股份结构变动情况，董事、监事和高级管理人员持股变动情况，本次发售对公司的变动和影响；5、其他重要事项；6、上市保荐人及其意见；7、中国证监会及本所要求披露的其他事项。注：上市公告书中“本次发行前后公司股份结构变动情况”应参照证监会信息披露内容与格式准则第5号公司股份变动报告的内容与格式（2007年修订）的要求进行披露。（四）、增发股份上市上市公司新增股份上市首日，该公司总股本、每股收益按上市公告书中的相关指标进行调整。附件1：上市公司公开增发新股业务时间表（注：T为网上申购日，L为增发股票上市日）序号阶段时 间（计算单位均为交易日）具体工作内容责任方备注1刊登增发获准公告获取证监会核准批文后两个交易日内-获取证监会核准批文，按本指南要求办理刊登增发获准公告的有关事宜上市公司（或保荐机构）-次日,刊登增发获准公告上市公司2增发方案沟通获取证监会核准批文后至刊登增发招股说明书前一个交易日（可与步骤1同时进行）-增发方案若有创新，上市公司（或保荐机构）应按本指南要求提前与公司管理部沟通，公司管理部负责创新方案实施的内部协调。根据情况不同，告知上市公司（或保荐机构）该方案是否可行、本所完成系统准备的最后时间上市公司（或保荐机构）3刊登增发招股说明书T-3日前至刊登增发招股说明书前一个交易日-按本指南要求报送申请刊登增发招股说明书的有关材料上市公司（或保荐机构）-按中国结算深圳分公司有关增发业务的要求与登记存管部联系办理增发的相关手续上市公司（或保荐机构）-办理上网披露、报刊刊登的相关事宜上市公司（或保荐机构）T-2日前-刊登增发招股说明书、网上网下发行公告等公告上市公司（或保荐机构）4刊登增发提示性公告T-1日-提交增发提示性公告和停牌申请上市公司（或保荐机构） T日-网上申购日，增发提示性公告在媒体上刊登上市公司（或保荐机构）5刊登增发结果公告T+2日-汇总网上网下有效申购数据，确定最终发行数量、发行价格（定价发行不适用）、配售比例，提交“增发结果公告”上市公司（或保荐机构）T+3日-增发结果公告在媒体上刊登，股票及其衍生品种从开市起复牌。上市公司（或保荐机构）6增发股票上市申请L6日内-在中国结算深圳分公司办理验资、股份登记等相关手续上市公司（或保荐机构）-在公司管理部办理增发股票上市申请相关手续上市公司（或保荐机构）L-5日内-刊登股份变动及增发股票上市公告上市公司附件二：询价（定价）增发、比例配售发行方案要点填表日期：上市证券代号上市证券简称主承销商主承销商会员代号资金结算备付金帐号主承销商联系人 上市公司联系人联系电话联系电话发行情况简述发行额度（万股）募集资金额度（亿元）发行价格（元）注：定价发行适用发行方式网上 网下机构投资者允许的申购方式网上 网下发行回拨机制 无老股东优先配售比例10：享有优先配售权的老股东的定义目前登记结算系统处理的老股东优先配售权所指的老股东仅包括原A股流通股股东、A股高管股股东、A股职工股股东，如发行方案中还包括其它股份类型，应在此明确说明。仅包括以上股份 还有其它股份，为：股权登记日期网上申购日网下申购日网下申购定金折扣询价区间的确定方式本次发行方案中创新内容简述主承销商确认以上内容无误并签字盖章附件三：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司新股发行划款通知主承销商主承销商联系人联系电话证券名称证券编号发行数量发行价格 元申购日期 （T日）认购款划付日期 （T+4日）主承销商自有结算备付金账号主承销商确认：法人公章法定代表人（或授权代表）上市公司确认：法人公章法定代表人（或授权代表）备 注该表原件须于新股发行的T3日12：00前送达中国结算深圳分公司资金交收部中国结算深圳分公司资金交收部联系人：黄满（075525946002）、吴珺（075525946010）附件四：网上申购资金验资工作注意事项各发行人、会计师事务所：为确保网上申购资金验资工作的顺利进行，现对验资有关事项说明如下：一、发行人应当自行选定一家具有证券、期货从业资格的会计师事务所作为网上申购资金的验资机构，并与之签订验资业务约定书。在网上申购日（以下简称T日）之前，该验资业务约定书需送交中国结算深圳分公司资金交收部审定。二、验资时间为T+2日10:0011:30。三、会计师事务所务必按照中国注册会计师独立审计准则的要求进行审验，并出具验资报告。审验工作需在约定时间内完成，验资报告应保证真实性、合法性，此外对在执行业务过程中知悉的商业秘密需严加保密。四、验资前，会计师事务所应当向结算银行说明验资时所需提供的各项资料。各结算银行的联系方式如下：银行名称联系人办公电话传真电话地 址邮编工商银行廖萍8206094182248127深圳市深南东路金融中心北座518010建设银行曹 斌8248832582488755深圳市深南东路金融中心东座518010农业银行刘宝珍2559079125591341深圳市深南东路5008号518001中国银行张丽华2233124082228647深圳市建设路2022号国际金融大厦518001交通银行陈小姐83680000300483680356深圳市深南中路2066号华能大厦518031招商银行卜大勇8377684983776693深圳市华强北路三号深纺大厦A座518031中信银行付朝辉25942438深圳市深南中路1093号中信大厦518031兴业银行陈焕谦82989467深圳市深南大道4013号兴业银行大厦518026光大银行赵文丽8305351283053513深圳市竹子林四路紫竹七道18号518040民生银行吴小姐8280671583677090深圳市深南中路佳和大厦B座518031深圳发展行叶阳8282812982828270深圳市深南中路5047号518001华夏银行李慧卉8398902783989030深圳市深南中路3037号南光捷佳大厦518033浦发银行方 芳82020928深圳市福田区富华三路国际商会中心518048广东发展行肖婷82380224深圳市深南东路123号百货广场518001深圳商行吴军红2587202025878056深圳市深南中路1099号5180319