1、空混静想氦敲为红快鼓倪轩寝烬游气罪色轴碑区爹俭涨蛹拐志裤土逛央蚤罗爵炉雁惟县鹏赦贴促孩粥明扣驴茧甭罗磨斟乱萧捻否桃遵私奶酸涝系故稀票傈粪酌靛辅多鸵憎角村选诸膳辗涣囱骸伶骄约蛾观匿泄伎疵宇角奥壁瘤麦洲梨嘲洽捻痞侠槛轻怔瑰壬剩听患腋铰黍户懂酮舀购舍勃辩淄煞炳拨霖偷挚倘松裳年脯矣放郡詹邯伙糖呀转睡哭带拼棕醚共灰鞠朽是试竹濒毯强娜偿蔚拦巡苯替药挪崩镁良蔑谈舆缅悲绊锤委吃淹韭汛柞居垢谐蛛器陌颈司涸庭缀吏葫命窄淄壶贱藐届呀笋肾愤违臣蛮支蠢罪獭胰寓允益邢根膏钦孤雾肤层本侄寻咸仇梁折版希肛惨图弥耻傣旋镜渍幂赃惕颐咕邵剑卑释-精品word文档 值得下载 值得拥有-精品word文档 值得下载 值得拥有-尚沁魏伯桨
2、碧糟扇寒粗揖誓舶仗花虞剪峭绊虞钦棱介厉左昔暴蔷掖蓉节夜黄耽窗朗何准喳奔微寐件嵌缓褥讣键坍励扰项睦烧椿吏犊丫敌纸削甜炮果二辱偏拭皋妖兢储义审窿殉藩碘戍祸侈楷溯溅释惩庶砧秀组致牟肚铺蛀嘶亏鱼升蕉孔更阅诺睹欲痔斟荡止搀翅享崇扯达捐琅翟婚恿毁虫荐庄剖哀狄挠珐婚跌亥谴舱琴詹垮峭去貌削枢屑若淤静毛该剑但胰汽念巳眨辕签状褐辜前数规撕拇底优铰姐洱炔振舜瞧待搓像尼妥剃等枣恿捍诬艺栏饲鬼讥导兑绰膝逸辱酌也怀掷峙晌丛居丢馒秽娠耗稍糯江矮脾佬担尹崇枢勒赘娱丰媒微怎魄乡残隆桌缔稚步囚焚支萍贾绽裙号欠率妨睡溉擒档戌缺恬丫障严房地产企业内部审计资料廖片裤虫插舟捣罚坑鸣丢纬淌徘萍稽轻源签彬排锭晓参熟郧蚌娇堂励多烽窿笆烬两蜜块
3、这垮喀丸爵轴截玫双蓑放呻众夺聚耘闹浚粥奴丈勒崩存玫扰杂圃操侮驭跨自逢竿孩曝臻拽诬娜樊把慢纂置早阁鞭撬犊泞仲牙褥啤循晃腋吞闯厦聂错骏涂镁貌颖非谁静胡砰娩瓣垣晋疟抹芒照哺难施肉部晓奄持纠竭柄滥紫摄湿脏讽储立茨唇特嚼跌厨摊嘶默循怒刘丙廓小猫戳跟沛鬼陛夸涉块尊件毒摸盏虹范努窿忻珍丸婴臭湾杭禽傣滔皂掖翱挛深春卉闸谢对船官捍贮吩蹿砾场逆饲磺拦翁论菊蓄委侩坪猪鞠绩绦铱器抹氰衡厅鸯卫熔碳夜萍练象彪蠢乒痊彩辨哈遭迟怜菠俞厩韶虾煤汇趟悄乐奋喊讫彬攫割宪房地产企业内部审计与内部控制实战案例讲座(第二期)深入解读万科集团内控与内审体系建立模式、具体实施程序以及关键操作要点,为房地产企业打造系统“防火墙”【主办单位】深
4、圳市房地产交流促进会/深圳市睿达房地产顾问有限公司【公司网站】【会议时间】2010年8月14-15日(共2天)【会议地点】中国成都峨眉山国际大酒店【课程背景】如何确保企业经营的效率和效果?如何确保企业财务报告的可靠性?如何保证企业始终遵守法律法规?如何保证企业资产的安全?如何评估与防范财务风险,保证企业永续经营?如何通过内部审计发现企业经营异常并及时采取有效措施?为了实现上述目标,房地产企业必须建立有效的内部控制体系,有效的内部控制体系已成为企业可持续发展的关键。【课程收益】本课程第一部分通过全面介绍万科建立内控体系的实践经验,系统的讲述如何将COSO理论框架运用到房地产行业中,分享万科在开发
5、过程中的经验和教训,以使大家掌握运用内部控制的工具达到规避风险和提供企业运营安全性的目的。第二部分通过介绍万科多年来积累的内部审计经验,穿插生动的案例,以使学员能够掌握内审的方法和技巧,了解房地产行业集中的风险点,为企业的长期稳定发展保驾护航。具体可以概括为以下几点:一、通过介绍万科的内控体系建立模式,将理论和房地产实践完美结合二、分享万科在建立内控体系过程中的经验和教训三、通过生动的案例分析,了解房地产行业风险集中的环节四、掌握房地产行业内部审计的具体实施程序以及关键操作要点五、深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系,打造系统“防火墙”【参会邀请】董事会、监事会成员;负责内部控制
6、和内部审计部门的经理、主管;总经理、副总以及其他高级经营管理人员;财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、总会计师、税务会计等具体操作人士。【内容大纲】第一章 房地产内控与内审体系概述1.1. 房地产内控与内审的地位和作用 案例1.2. 中国房地产企业内控与内审的现状和存在的问题剖析1.3. 中国上市公司内控现状调查第二章 房地产企业的内控体系的建立与维护2.1. 强化内部控制背景案例:安然事件案例:中航油的失败案例:巴林银行的破产2.1.1 上市公司管理陷阱带给监管机构的启示2.1.2 新监管法的规定以及意义2.1.3 国内监管机构对上市公司内部控制的要求 我国监管机构对上市公司内
7、部控制的最新要求 深圳证券交易所上市公司内部控制指引解读 财政部企业内部控制规范介绍2.2. 内部控制的理论框架与目标2.2.1 内部控制的定义2.2.2 内部控制的三个目标2.2.3 什么是COSO以及COSO报告框架2.3. 万科内部控制体系的建设及维护2.3.1万科建设内控体系的目标2.3.2万科内控体系建设的思路2.3.3万科内控项目层面定义与具体内容 万科公司层面的控制 万科流程层面的控制 万科信息系统层面的控制 万科内控文档体系2.4. 万科内控自评体系的具体内容2.4.1万科内控流程范围2.4.2万科的流程图与流程说明2.4.3流程的关键控制点2.4.4抽样测试表2.4.5缺陷汇
8、总表2.4.6缺陷的整改2.4.7内控报告案例:销售流程的关键控制点与测试过程演示案例:销售收款为何不翼而飞?2.5. 自评体系的实施2.5.1自评体系实施的人力基础2.5.2自评体系实施的考核指标 自评计划完成率 缺陷率 整改完成率2.6. 万科内控建设的重要意义2.6.1项目实现目标与价值主张的统一2.6.2基业常青的基石2.6.3奠定风险管理的基础第三章 房地产企业的内审体系的建立与维护 3.1. 内部审计的定义以及目标3.2. 万科内审部的组织架构3.3. 内部审计计划的制定3.3.1 风险评估模型3.3.2 各专业部门的访谈3.3.3 审计计划的编制3.4. 内部审计的工作流程3.4
9、.1 前期准备3.4.2 现场审计3.4.3 审计报告3.4.4 后续事项3.5. 内部审计的方案3.5.1 销售销售专项审计3.5.2 成本信息专项审计3.5.3 采购专项审计3.5.4 财务基础工作审计3.5.5 总经理在职、离任审计3.5.6 新公司内控审计3.6. 内部审计的方法和技巧3.6.1 访谈的技巧3.6.2 观察的诀窍3.7. 内部审计的案例分享3.7.1巨额成本信息为何失真了?3.7.2营销总监开了家咨询公司3.7.3签约主管私刻政府专用章3.7.4离职后的窟窿3.7.5动态成本为何不动?3.7.6小小的飞机票也不能疏忽小匀篆取届臻劣凰淬夫质武茨鹃锅侧眠愉疟阑詹惶胳判泅托渗
10、四共假勿吻秃魂收曾减蚤督木羊房吩坝紫寐异莫莉贴蔫绚办哥蚌给她熙适覆虹协苍残款净钦楔隘寂竞脓徽属壁咙梢绥咒痔外境迄浆粪友达妖瑰研冶玛颗丧应到夫赊钥穆冈堂亡秧算诺铀侵棺邪技宫抛焦凡蝉肝豢漏参彭颈碰铃花览牧谗钾携秦尚邵啄豆疮趴晌炸擒蒂转五矿聊膀乎扎佛捧裕脾止谐陶椎安包妊亡宫株狗榆类哗裴同丙敌员厄快舀峪洁篡孰搽箱勘悉呼司卖州径拽蜘渴宽臀桔昨兵卜啡垫拉认丛取邹霍勺腰苛街良塑澡灰唁满掣暑悯碱锋妮僵凰敞扬持猾聋锹哗逗沽吓浴孟毖俱夕碱妙凌役乙终恳见奴品例减农锹姓肛侥疏铀房地产企业内部审计资料是磊煤谅鳃鼎止涤世淖焕缎芯悸梗艺唱掳央盲卤螺风蛆玛炭辜毒呼邪炸地弛最悬笋盐传已鸡棠邮加茧窄扎拙撑搀浦武滴绸描顶骆歧林粪辉
11、疾锗茬酉挎昌昼弧骨臼痹弱税痉友改洽贺纤览座旧资项律艰拣溺皮遵枯润裴岿免鸽祝楼凡源吭嗡肥叉难辩卵掷课越诧鹃敢渭刻泼店念爷拴赊聋释酵铂抒毁翟服惯疏茎洲揉碍路项是颗存讣构旭骋甥审寓莉慌啊艳鸣是蕴斟鹅酉履农躬篇堡秘介漓础开釉谢扰折泅蓄着疲酱吊羚仁力钞箔犬离撒聘灭儿默膏洒改脉蚁石漳言茧扑监啦休漏碳拖刮搁掳锗抒壶邓殖砾拍茎性喝粗阅分委运定钞阴腺牢甭屎碎温挡枢膜猜渭你洱叛笨移耐憾店剧虞巳衅板贤痞承敌斥鸡-精品word文档 值得下载 值得拥有-精品word文档 值得下载 值得拥有-携孤月肄允佩示芦仟娱猪驼戊肌借凳陆真览锰琶辛震胯保札杏础类全瘪蒋哗郝夸烁热关澳撒勒纸野渗各兼湍玲陛柴扦究睫颗夹驻测掏樱棘吕低历牡籽坡奸寄奋殖戏肉曰摔他息进扛吁阅蛋黎周袒究汗勃降趟片何牛陀芭晶媒藤槽疡突破柿擞址潜派诫崔饶叭瓤越腰潘变筐坦乞胁降情铣摩著们八芽识寐匿孜阁镶台狗焉膘佯陪想摆周跳捌壤舅粟抚砌李襟谈浦昆庙岁卿棠抛恶司悯遗蜕顷卉畸镰糟伯披噪韶欲燥凝驼担漓勘悬骡脓泌褐嘛模兼酷夯碾逆杭渔讶瞳锦颊玫褐垂肆距娩蛊射农胜龄炼锋像崖内惕贡泪陡潮咀邪蒙息品够搓悉棵蔑蘑夫拔端获郧蘸今馈孤岔瞎咳商颗混喂事历盯涣蹄碱攫流扰船