银行对自来水生产和供应行业调研.doc

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银行对自来水生产和供应行业调研

银行对自来水生产和供应行业调研

一、行业的主要特点
1、具有公益性：长期以来我国城市自来水的生产和供应由政府投资经营，在管理上实现行政事业管理，水费收入也为事业收入，经营依靠地方财政补贴。目前，国家对该行业仍给予一定的扶持，以使之与整体经济的发展和人民生活水平的提高相协调，采取诸如加大资本金、国债转贷以及财政贴息等优惠扶持政策。2、投资数额较大，投资回收期相对较长：供水项目属于城市基础设施建设项目，一般投资数额较大，虽然国家已明确了供水价格的确定原则，允许它获得一定的合理利润率，但在实际运作过程中，供水价格的确定必然与当地的经济发展程度、人民生活水平相关联，必须顾及企业及居民的实际承受能力。在经济发展水平相对落后的地区，为保障国民经济和社会发展的需求，水价长期偏低，甚至出现价格倒挂，生产企业处于亏损或保本微利状态，使得贷款偿还期及投资回收期过长。
3、市场需求呈稳定增长之势，行业经营风险相对较小：水是生活必需品，随着我国经济的发展，城市规模在扩大，城市人口在增加，经济总量在增长，对自来水的需求也在加大。同时，城市用水结构也在发生变化，生产用水在总用水量中的占比下降，生活用水量持续增加，在总用水量中的占比也不断增加。这种结构性的变化，使得供水需求量受经济周期波动的影响变小，需求相对稳定，在价格水平不断趋于上升的同时，生产企业经营业绩趋好，行业经营风险较小。
4、行业经营垄断性强：由于行业的特殊性和产品的不可替代性，我国对供水行业的改革相对滞后，市场开放程度相对较低，大部分地区还是由地方政府垄断本地供水经营权，供水项目的建设也主要依靠国家投资。即使在投资多元化以后，行业经营仍带有较强的垄断性。
二、行业的宏观情况及国家有关产业政策
――行业发展现状：
水的生产与供应关系到国计民生，属于市政公用事业范畴。很长时期以来，城市供水作为一项福利事业，价格与价值严重背离，造成大部分自来水公司亏损而不得不由政府进行补贴。为扭转供水行业的亏损局面，国家对供水企业管理体制进行了改革，开始以“产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学”为中心对企业进行改造，建立水务市场机制，改革水价确立方法，并逐步放开国内水务市场，有力地促进了我国城市供水行业的发展。
“九五”末期，全国供水能力已达到5800多亿立方米，其中城市供水量达到470亿立方米，城市污水日处理能力达4200万立方米。我国现阶段城市供水行业的发展主要呈现以下特点：
1、供水能力大幅度增长，设施水平显著提高
2、供水设施建设投资持续增加
3、城市用水结构发生变化，生产用水持续减少，生活用水量（生活服务与居民用水量）持续增加，预计到20xx年，生产用水和生活用水将各占50。
4、城市供水由量的增加转向到质的提高
5、城市供水企业总体发展已经从高速发展期向经营管理期过渡
6、水价改革促进城市供水市场化
1998年国家计委建设部颁布《城市供水水价管理办法》对水价的确定规定了“补偿成本、合理盈利”的原则，并指出供水企业合理盈利的平均水平应为净资产利润率的8-10,于是许多大中城市特别是经济发达地区的水价开始大幅提升，用以补偿供水和水处理的成本，供水行业经营逐步市场化。
――国家关于城市供水行业发展规划
根据国家《“十五”发展计划纲要》及建设部《城市建设行业“十五”计划》等相关规划，到20xx年，全国将新增供水能力400亿立方米，其中新增城市供水能力160亿立方米，日新增城市供水能力4500万立方米，新增乡镇供水能力80亿立方米。城市供水普及率将达到98.5，工业用水重复利用率将由目前50增至60；到20xx,全国供水能力将达到6600～6700亿立方米。据初步预测，“十五”计划时期，我国城市供水将投资860亿元左右，按照政府规划的供水目标，至20xx年，我国在供水行业至少需要投入2400多亿元，以达到将饮用水生产能力提高20的要求。
三、行业的贷款情况、质量情况　
从目前行内的信贷统计分析，我行在城市供水和污水处理领域贷款余额为115亿元，其中城市供水101亿元人民币，污水处理14亿元人民币。按五级分类口径不良贷款余额23亿元，不良率20.17。全国60个中心城市行的贷款余额为64.8亿元，不良贷款余额为4.3亿元，不良率仅为6.6。从目前情况看，该领域整体贷款质量虽然低于全行平均水平，但在经济相对发达的中心城市的贷款质量却远远高于全行平均水平，呈现出贷款质量地区差异大的特点。
四、项目成功必须具备的条件
1、合理的水价
水价是影响供水企业投资利润率最敏感的因素之一。目前水价由基本水价和代收费用两部分组成，代收费用主要为污水处理费，近几年基本水价调升幅度不大，污水处理费上调较多，在一些地区污水处理费已超过基本水价。

我国目前实行的城市水价机制，价格与价值尚不能统一，水价须经当地政府批准，在近期的一段时间内，城市供水价格还不能按国家计委、建设部的两部制水价完全到位。因此，评价项目时，要对城市可能达到的供水价格水平进行评估，使供水企业能获得稳定的经营收入，如水价达不到项目经营的最低要求，则要有成本补偿和合理的财政补贴，以保证项目的正常运营的还本付息。
2、与在建项目匹配的水处理工艺技术
尽管不同的技术对投资成本影响不大，但技术是否合理，是否能够达到处理水质标准；在满足水质的同时，是否能够满足水量的要求；工程有无长远规划等因素对项目的成功也有着重要影响。在选择水处理工艺时，必须考虑本地区的进水水质、处理水量以及出水用途等因素，在此基础之上，选择合适的水处理工艺，以使设备得到合理充分的利用。
3、经济的生产规模
供水设施的建设，既要考虑规模效应适当留有余量，又要根据投资效果作好技术经济分析，合理控制投资规模，避免生产能力过剩，造成资源浪费。目前大多数项目都存在着生产规模大于实际需求的情况。
4、项目设计生产能力与城市供水管网相配套。
评价供水项目能否成功，不仅要对水生产部分进行详细测算与评估，更要掌握城市现有供水网络状况，匡足供水管网改造所需投资，要将生产与供给通盘考虑，防止水生产出来，却输送不出去的现象发生。
5、尽可能充足的水源
水源是水厂赖于生存的必要条件，若当地有大量较方便的取水源头，不仅可以节省投资，也使水厂持续生存、发展有了较可靠的保证。
五、城市自来水项目贷款的主要风险点及防范措施
（一）我国城市供水行业建设项目面临的主要风险
1、项目建设与经营风险
（1）水源的选取和质量的风险。供水行业的原料为水库或河流的源水或地下水，源水的容量及受污染程度将直接影响制水成本、供水质量以及公司的效益，而水源质量的风险是一个十分复杂的社会问题，经济发展带来的环境的恶化已经严重威胁以地面水为原水的一些水厂的经营，而过量的地下水开采更会带来地面沉降等更为严重的自然环境的变化而引发的其他问题。。
（2）项目建设资本金是否落实与充足的风险。由于供水项目具有投资数额较大、投资回收期相对较长、收益偏低等特点，因此自有资金来源能否落实，以及是否充足，将直接影响到项目本身的建设进度及抗风险能力。另外，原来增容费、水厂建设费收入在自来水公司收入中占有一定的比例，也是建设项目资本金的主要来源之一，但目前这两项费用已被逐步取消，对在建及新项目的资本金落实将产生影响。
（3）水价确定风险以及运营期成本变化风险。如果供水价格不能以价值为基础，按照国家规定的定价原则确定，并充分反映市场供求关系，那供水企业的成本将难以获得有效补偿，更无法获得稳定的投资回报率，银行贷款的还款保障程度降低，风险增大。同时，在运营期中，各种运行成本因素也会发生价格上的变化，如电力成本、人员工资福利等与最初设计的不一致，这都会使收回投资遇到风险。
（4）质量控制风险。由于自来水的质量与人民生活息息相关,不符合卫生标准的饮用水会给人类身体健康带来危害，因此水的质量将是供水企业发展的生命线。如在制水过程中使用的净水剂为强腐蚀化学物质,如果比例控制不当,将会影响制水质量,而且供水过程还受其他因素的影响,如管网的质量问题也会影响到水的质量。
（5）技术风险。随着社会发展,人们对自来水的质量要求越来越高,国家可能提高自来水的质量指标,以达到发达国家饮用水标准。由于目前我国自来水行业的整体技术水平尚达不到发达国家的水平,若水质标准政策调整,公司还可能面临产业技术升级的风险
（6）业主变数的风险。当前，供水项目的业主不少是政府部门，也可能是仍受计划经济影响的国有大型企业。业主的变数包括政府的换届、领导人的更替，业主对工程要求的变更等，这些因素的变化也可能对项目的建设与运营产生影响。
（7）管理风险。科学的管理制度与模式对于企业的成功运行起着重要作用。供水企业管理水平的高低，对于银行贷款的偿还有着很大影响。项目建设期的有效管理可以节约投资和提高投资效率，运营期的高效管理可以减少水损，降低成本，提高收益水平。
2、市场风险
随着社会的发展，用水需求量和污水排放量是不断变化的。自来水的两类主要用户中,一类为城市居民用户,另一类为工商业用户。工商业用水量与经济周期和地方经济的景气程度关系密切,经济高峰期需求量相对较大,经济不景气则需求量相对减少。因此，经济的景气程度也对供水企业的经营效益有着一定影响。
3、政策性因素风险
由于城市供水项目建设投资较大，投资回报期一般相对较长，在长达20年甚至更长的运营期中，国家在政治、经济等政策方面所作出的改革与调整都会对项目的运营产生影响。随着我国国民经济的长期快速增长和人民生活水平的稳步提高,对城市基础设施的要求将越来越高,必将给供水公司的业务发展带来新的发展机遇。但是,如遇国家经济政策调整,宏观紧缩,对供水公司的发展也将产生不利影响。
（二）防范风险的主要措施
在支持供水行业建设项目时，我们必须本着积极、审慎的态度，认真分析具体项目所存在的风险点，并采取针对性的风险防范与控制措施，实现既促进业务发展，又保证资产质量的目标。我们应着重在以下几方面加大工作力度：一要加强对国家产业政策、行业规划方面的分析，并认真审查项目设计单位的资格和水平；二是落实资本金来源及到位情况，争取与借款人约定在我行开立项目建设资金专户，监督项目资金的使用情况；三是选择合适的贷款方式，落实有效的担保措施，确保第二还款来源的可靠性；四是加大贷后跟踪管理力度，密切关注项目建设进展及运营情况；五是项目建成投产后，应在我行开立还贷资金专户，并争取在我行开立唯一水费归集帐户，由我行负责代收其全部水费，监督企业资金流向，掌握资金用途，以项目建成后的折旧及收益等逐步偿还贷款。
六、行业主要技术指标
关于城市自来水生产和供应项目在贷款审批中需要关注的主要技术经济指标包括：
◇平均生产能力利用情况
◇项目总投资及单位投资
◇管网供水损失率
◇水价的确定原则
◇当地同类水厂的产能、水价及成本
◇项目设备类型、容量、台数
◇项目所采用的生产技术
◇设计年供水量、日平均供水量
◇项目资本金比例及投资资金到位计划
◇在既定水价条件下的项目贷款偿还期、投资收益率
◇项目单位产能投资借款额
◇取水口可供取水容量、质量
◇当地城市发展规划及人口增长量
◇当地平均收入及对水价的承受能力
◇当地经济发展及财政收入总量
七、其他应关注的问题
1、在供水及水处理项目建设中，如果引入外资，有的合作公司的外方投资者往往会要求优先以合作公司的折旧、摊销等回收投资，致使银行贷款的回收期延长，这在一定程度上加大了贷款风险。
2、在贷款担保方面，大多数项目采用水费收费权质押的担保方式，但由于国家相关部门尚未出台具体操作办法，因此实际操作中还存在许多不完善之处，质押效力及变现性尚待进一步探讨。
3、由于国家对环保的要求会越来越高，对污水处理的要求也必然越来越严，而污水处理费是在净水价中收取的，这将对水厂水费的收取产生不利的影响。因此，在对水厂项目进行贷款决策时应对污水处理方面的情况进行充分考虑、细加分析。
4、在经济相对发达的中心城市，国家政策提倡利用中水，中水的广泛使用会导致整体用水量的下降，虽然会通过价格体系调节各个水处理环节的经营效益，但必须认真加以分析。

本学期我们小班由二位老师进行教育保育工作，我们对班级安全工作具有强烈的责任心，我们清楚地知道我们必须对班里孩子的安全切实地负起责任。我班共有幼儿34人，幼儿年龄为5至6岁，幼儿有了初步的自我保护意识，只是随着孩子年龄的增长，他们的冒险精神也越来越强。为了确保幼儿的安全，使幼儿形成初步的安全意识，依据本班幼儿的年龄特点和实际情况，在开学初本班级制订切实可行的安全工作计划，对幼儿实施系统的安全教育，至学期末本班无一安全隐患的的现象出现，现总结如下：
1、每天严格晨午检制度，发现异常，及时处理。
2、全面细致地完成家长交代的事情，并及时予以反馈。
3、注重安全教育在一日(本工作总结来源于)活动中的重要性，培养幼儿良好的活动常规、自身安全和自我保护，以避开危险、避免自身伤害。
4、管理好班级物品，教会幼儿正确的使用方法，避免出现问题。
5、做到每天、每周及时消毒，避免传染病的发生。
6、严格接送制度，教育幼儿不擅离开成人和集体，增强安全意识。
7、教育幼儿知道耳、鼻、眼的用途，不用口衔或吞咽异物，不往耳道鼻孔里塞异物。
8、培养良好的饮食习惯，避免烫伤和食物中毒。我们鼓励他积极参每月我班都有重点地开展安全教育活动，如九月是进行幼儿入园和离园的安全教育和指导，同时进行常规培训。十月是进行户外活动和使用大型器械的安全教育。十一月进行进行咳嗽、打喷嚏的卫生卫生教育，同时培养幼儿饭前便后及手脏时洗手的良好卫生习惯，还进行了消防安全教育等。十二月结合季节变化，引导幼儿知道天气冷时要注意适量运动，冬季防寒具体措施。对幼儿进行幼儿健康和个人卫生教育。如此有计划地进行，逐渐提高孩子们的安全认识。
安全工作是幼儿园工作的重中之重，只有在确保幼儿健康成长的条件下我们才可以顺利地开展教学活动，我班教师始终保持高度的安全责任意识，认真细致地开展安全工作，使我班幼儿在本学期未出任何一件安全事故，安全工作圆满结束

关于建立农村养老保障制度之管见

当前，在经济社会迅速发展的同时，人口老龄化的问题也日益凸显。据有关资料显示，我国60岁以上的老年人已逾10，65岁以上达6以上，且这一比例还呈逐渐上升趋势。在这些老龄人中，城镇老年人的生活基本得到了保障，惟占有绝大比例的农村老年人的生活至今没有可靠保障。他们的养老保障也逐渐从家庭层面上升为社会问题，而成为影响社会稳定、经济建设的重要因素。妥善解决农村老年人的生活保障，已经成为各级政府的重大工作课题；解决的好坏，已直接影响到经济的持续发展及社会的和谐构建。下面，我仅就我市建立农村养老保障制度谈一点浅显的看法：一、我市农村养老之现状一是农村发展滞后，经济紧张。解放以来，尤其是改革开放以来，我市农村经济有了很大发展，农民人均纯收入大幅增长，生活水平有了很大提高，改革开放之初不足百元，到20xx年已达3114元。但是比城镇经济发展还是滞后许多，农业增产、农民增收还存在许多困难，农民生活水平与城镇居民相比，绝对差距甚至相对差距还在进一步扩大。特别是以种植业为主的农民，手中没有多少剩余钱财留作养老，既使有一部分也都主要用在了子女入学等方面，赡养老人失去了稳定的经济基础，使得老年人的家庭养老保险系数逐渐缩小。二是家庭结构转型，负担加重。由于计划生育国策的推行，农村家庭规模和结构发生了变化，家庭子女人数减少，家庭规模也在小型化，劳动力也在减少，这就意味着家庭收入的减少。与此同时，家庭正在逐渐形成4：2：1的结构，劳动力供养承载系数越来越大。家庭小型化和劳动供养系数加大之后，年轻一代相对上一辈对老年人，不论是精神负担还是经济负担程度都成倍甚至几倍地增加，无论是时间、精神，还是经济，都难以满足老年人的需求。特别是按传统习俗极少有男到女方落户，致使纯女户女儿外嫁后，父母一旦年老，失去劳动能力，就难免在精神上还是经济上都沦为绝对贫困户。即使是多子女者也不乏“一母养十子易、十子养一母难”的现象出现。家庭结构的转型，使农村老年人不得不“活到老、干到老”。三是生活观念改变，赡养意识淡化。随着现代化进程的加快，人们的思想观念、道德观念、养老观念都在发生悄然变化。年轻一代中，尤其是独生子女以“自我为中心”的社会意识渐浓，不管是时间上还是在金钱上都是首先考虑自己，不论是经济上还是精神上都不愿优先满足老年人。特别是随着生活水平的进一步扩大，以年轻人为主体的农村剩余劳动力逐渐向城市转移，不仅直接导致农村老年人身边子女减少，而且由于进城之后生活方式的变更、生活观念的变化，需要更多的金钱来满足自身的生存、生活、发展的需要，导致大部分人经济条件难以满足自身需求，更无暇顾及老年人的精神生活和经济生活，从而逐渐将赡养老年人的义务寄希望于社会。二、推行农村养老保障制度之重要意义1、推行农村养老保障制度，是顺利实施计划生育政策的基本保证。上世纪70年代末期，我国开始推行计划生育政策，提倡一对夫妇只生一个孩子。但因养儿防老传统观念及客观情况的影响，一般家庭均生育2胎或2胎以上，许多人都有生男而止的欲望和动机。因为一旦进入老龄阶段，丧失了劳动能力，生活就只能完全依靠子女供养。如果没有儿子，生活就将无靠。尽管法律规定儿女均有赡养父母的义务，但在现实生活中，尤其是农村靠女儿供养的概率并不高。所以，如果在农村全面建立养老保障制度，使农民进入老年后，生活有保障，则彻底解除了农民对晚年的生存后顾之忧，养儿防老的传统观念也会随之淡化，强生2胎或2胎以上、生儿则止的观念也会逐渐改变，从而有利于计划生育政策的顺利推行。2、推行农村养老保障制度，是统筹城乡发展的重要举措。落实科学发展观，最重要的一个内容就是必须统筹城乡发展，而统筹城乡发展，就不能不高度重视农村养老保障，不能不大力缩小城乡差距。多年来，党和政府一直十分重视缩小城乡差距，通过取消农业税、实行种粮补贴、粮食最低保护价收购、实施乡村路面硬化工程、增加农田水利设施投入等一系列直接或间接政府投入的政策措施来促进农业生产、增加农民收入。因此，近年来农民人均纯收入也超常规地以两位数增长，农民生活水平确实有了一定提高。但相比于城市居民的生活不仅绝对数有差距，就是生活水平提高速度的相对数也有差距，也就是说生活水平差距还在进一步拉大。由于近几年来政府采取了多种措施，城镇老年人群的生活基本有了保障。但在农村因年老而丧失劳动能力的老年人来说，仅仅拥有土地这一基本的劳动要素，他们难以生存。从中也就看出现今的城乡之间尤其是城乡老年人之间存在着不应有的差别。因此实行农村老年人生活保障制度是缩小城乡差别的重要手段，是消除城乡差别的必经之途，是建设现代文明社会的前提条件。3、推行农村养老保障制度，是构建和谐农村社会的内在要求。构成农村社会矛盾及其产生的原因具有多重性和多样性，但最基本的还是源自于生活问题、生存问题的养老问题、老年人无人赡养问题的矛盾纠纷屡见不鲜。最近两年南

昌市相继解决了农村五保户非农业户口问题并实行了城镇最低生活保障制度，对农村离任“两老”（老村支书、老村长）人员解决了生活困难补贴，对农村特困家庭实行困难补助，而其中绝大多数资金又是用于农村老年人员，但相对于农村老年人这一庞大群体来说，仅仅是杯水车薪，还有大部分农村老年人的生活问题没有得到解决。因此，老年人因子女无能力供养导致生活无着落的问题依然存在，因子女不供养导致生活无着落的问题依然存在，致使有的老年人外出乞讨，有的家庭产生纠纷甚至引发命案，有的经常到各级上访求助政府帮助解决，这不仅分散党委政府领导的大量精力，还给社会产生一些不稳定因素，是现代社会极不和谐的一个音符。如果解决农村老年人的生活保障问题，这一类的社会矛盾也就迎刃而解了。三、我市推行农村养老保障制度之可行性1、政策基础。党的十六大报告指出：“在有条件的地方，探索建立农村养老、医疗和最低生活保障制度”。建立和完善农村养老保障制度，已经从道德层面上升为政策要求，甚至法律规定，从而成为政府在行政中的一项重大责任。2、社会基础。随着近年敬老院工作的发展，年老以后到敬老院颐养天年已为社会所认同，为群众所接受，并逐渐形成风气。群众不必再在依靠社会、互助养老这个问题上作过多的社会声誉、道德评价考虑。尤其是全国都在建设和谐社会、和谐农村，都在努力统筹城乡发展，对我市推行农村养老保障制度更提出了直接要求，形成了直接压力。3、经济基础。就南昌市而言，近年来社会经济得到了迅速发展，各级财政实力日趋雄厚，已经有条件推行农村养老保障制度。以20xx年为准，我市农村人口为250万人，按60岁以上为10，65岁以上为6计算，则全市60岁以上老年人为25万人，65岁以上老年人为15万人。按目前农村生活水平，尤其是老年人的生活水平计算，每人年均衣食费用超不过1000元（其中，生活必需的衣被200元/年，粮食以每月25斤大米计算折金约为30元，全年为360元）。若政府每年提供9000万元即每人600元的养老金，就完全可以保障15万名65岁以上农村老年人的生活，尽管不能说是生活过得很好，但起码可以衣食无忧。据全市人大会议预决算报告：20xx年，我市财政总收入突破了100亿，达到102亿，连同基金预算收入7.6亿元总量接近110亿，增长28.4；财政支出52.2亿，连同基金预算支出6.2亿总量达到58.4亿元，增长40.1，是完全有能力拿出零点八个百分点即9000万元为这15万名65岁以上老年人提供养老保障的（为65岁以上老年人提供养老保障，也基本符合当前农村劳动力进入老年后逐渐丧失劳动能力的年龄状况）。四、推行农村养老保障制度之必要举措1、财政分级负担。全市起步阶段每年拿出9000万元，以后随着财力的增长和人口的增加以及老龄化的加速，政府每年承担的费用还将逐年增加，所有这些费用应实行市、县两级分担。其目的首先是避免所有担子全部压在市级身上，以致难以承受；其次为了加强县级政府的责任心，防止降低享受对象的年龄标准，进而引起财政压力的加重和引发不必要的社会矛盾。两级分担的比例以8：2为宜，总量为9000万元的养老金市级财政承担7200万元，县级承担1800万元，这样县级财政也基本可以承受。以进贤县为例：按上述标准计算，60万农业人口，65岁以上老年人为3.6万人，年养老金金额为2160万元，以市8、县2的比例，市财政转移支付总量为1728万元，县级财政承担432万元，尽管当前县级财政比较困难，但咬咬牙也是不成问题的。鉴于今年财政预算市县两级均确定，若今年初补发，财政支出数量较大而不便调整预算，可以考虑从今年7月份或10月份甚至明年起步执行。2、加强资金监管。农村老年人养老金制度一旦执行，养老金就是农村老年人的养命钱，作为政府既要保障资金供应，也要保证资金足额到达老年人手中，因此，必须建立养老金发放监管机制。民政部门负责发放对象的核实，具体可采取个人申请、村级初审、张榜公布、乡审县定的程序确定，并实行动态管理；财政部门负责资金的发放，每年将所需资金列入预算，按月将资金拨付到银行直至老年人个人存款账户，通过银行存折按月发放到老年人手中；审计、监察部门负责监管对象的确定和资金的运行，防止确定对象的舞弊和资金的流失。

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