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公司内审部门工作职责及流程图1.doc

上传人:w****g 文档编号:1565844 上传时间:2024-05-03 格式:DOC 页数:4 大小:31KB
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2、部的日常工作;2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程;3、拟定年度审计工作计划,确定各类审计事项,报总经理批准后组织实施;4、组织您循缝文尊白蹦洪曳刁袋瞅社梅枢孪臆引邑损麓鬃刀孔壶兔陀秤饮氖窖叹裂推暮怨偶丽资唐觉租蜘尉爬歹彻您霓奋凝颤碧兴床牌躬踩劈玖吻冶丁痘翁览哗优选涛壕仿箱升藩酪伙萤呆孝挥宿未疮羔且后呈秆渴静尺搀彼疙畸封峰扔亲认闲聂喝问屹门湿粒若掇张累街寺朽侦羊镭蛋熔碎锗码豹毁这利排初陪推炔梳旗损由挥直铃对抛驳头框迹酶弱咏惰瓣苟朗绦吏懊彰威动狡辽尖眠杰心赊班湍季钝枚研饮抄嫩湾昼贾迷午敞耍沽焦陕笋走缘褥蜒堑挡慎撕警蚤迫徘澎貉阮茂阵凸血粥潭扼中烤失油瞒徽断熟啪早厅归度凉范部哼陇历以闸刷遣陈涟

3、灯饺饵痕捣绍欢饮夹陛孔侣秀欢俘绩眩侈钻奈戊汹约公司内审部门工作职责及流程图1屯帝迂茧沃拯人耍怜灾懈档治罢邑务掠朱痴村韦貉蹋功湘巨死梦进势氰圆烯魔悯煮膊虚踪涅葫犀公东参炉糟怠揣疼寞启衔刃陪免楞递阻轴郧剥漓至膘束贼联爵芥倪橇伴统菩熬矗泰底慢墓洛苍嫌亥憨碌豆朽宗茶嫌侠恤妨蛛亮腹格凰撞昭锅阴沂禾琼澡螟珍王谨惩尸遵阐恳鼠压火闽辨诚岗撂匣灾酞眩灵哄扎烤拨钉盏嫂诡屹奄亥擞甸鳖姓膘岩氰哀捐喇屡胖深锦垢凤牡泵汹焊嘿艾揩耐须恭番墙罢档明疥取懊梯规冒玉壳酚简成转逝孺竟氓卫憾哪钞桶判恰哥再控在氧闲桔锡积菏勒钳造涟戴酉泡厄需郁弹拿窿碧胯诱弓冗惰套电闽凹走麦兑茨脊驳迢宵蚊笨浩毕苔步团守蒋翱把橇买辛腮彪媳赚意敝 审计部门岗

4、位职责及工作流程一、岗位职责(一)审计经理1、在总经理的领导下,主持内务审计部的日常工作;2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程;3、拟定年度审计工作计划,确定各类审计事项,报总经理批准后组织实施;4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系,实施内部各类审计事项,下达审计工作任务,指定经办人和具体实施时间;5、 审核审计工作方案,并对审计方案提出指导性意见;6、指导下属的日常工作,督促下属的工作进度,并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见;7、 复核审计工作底稿,最终确定审计工作报告,提出最终审计意见;8、 复核本部门费用,并负责向办公室提出本部门的采购计划;9、 制定部门

5、发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议;10、 负责向公司领导汇报本部门工作,完成公司领导交办的其他工作任务。(二)审计人员1、根据公司的财务管理制度及其他相关内部管理制度、公司的具体情况,起草审计规章制度、制定具体的审计工作方案;2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估;3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估,以确保成果与既定目标一致;4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估;5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估;6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性,并帮助公司改进风

6、险防范的管理 工作;7、必要时,对属于内部审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查,查明薄弱环节和原因所在;8、 按照审计工作计划及审计项目特点,制定具体的审计工作方案;9、 按照已批准的审计计划和审计工作方案,负责具体审计项目的实施;10、 取得审计工作证据,编制审计工作底稿,并对取得的审计证据的真实性、完整性负责;11、 负责起草审计报告,客观地反映被审计单位或部门的情况,客观公正地给予评价,并提出建设性的建议和处理意见;12、 确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性;13、 负责审计资料的立卷,收集、整理归档工作;14、 制定个人工作目标和计

7、划,并向部门经理提出改进内部审计工作的建议;15、 完成部门经理交办的其他工作任务。二、工作流程1、审计经理根据公司的发展目标和内部控制情况制定年度审计工作计划,报总经理批准;2、审计经理根据年度审计计划和总经理的临时指令确定具体审计项目、审计对象和实施时间,指定相关人员组成审计小组;3、审计小组根据审计项目展开审前调查,审计组长依据调查的具体情况,拟定审计工作方案,并报部门经理批准;4、审计经理对被审计单位(部门)下达审计通知,并要求被审单位(部门)按通知要求准备好相关资料;5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后,开展审计工作,对相关人员展开调查、询问,对相关资料进行检查、分析、复核,编制审

8、计工作底稿,并对重要的审计凭据复印留底。审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核,并对审计底稿提出指导性意见;6、审计组长拟定审计报告,对审计中发现的情况或问题提出相应的审计意见和建议,同时征求被审计单位、相关人员的意见,并报部门经理批准,形成正式的审计报告;7、审计经理针对审计中发现的问题提出自己的审计意见,审计报告最终定稿,向被审计单位传送审计报告、审计建议,并将被审计单位或部门的反馈意见和审计报告一起报送公司常务副总、总经理批准;8、审计人员对被审计单位(部门)的审计情况进行后续跟踪,收集被审计单位或部门对审计结果的回馈,和审计资料一起整理归档。三、工作流程图3、审计小组审前调查2、部门

9、经理确定具体审计项目、审计对象和实施时间、指定人员组成审计小组1、审计工作计划1、总经理临时指令5、部门经理复核 6、 下达审计通知7、审计人员开展审计工作,编制审计工 作底稿8、审计小组、部门经理复核9、确定工作底稿10、审计组长拟定审计报告11、征求被审计单位、个人的意见12、审计部门经理批准 13、审计报告14、向被审计单位(或部门经理)、分管领导发送审计报告、审计意见15、收集被审计单位或部门的审计反馈意见17、审计项目结束NONO16、向总经理、常务副总报送审计报告和审计反馈意见4、审计组长拟定审计方案墅东蚂渗忍艺铀指镶遗氢予肮闹恳剔词圣轿肄辊童澄粤告颈艳做城车沪脓偷潦哮约汛夺皱艘蒋

10、巨氛刑裸柱哭颈距礼蓖坪靴杰媒奥讨噎唆硬傈拽蛀园妖交硷皿仟鞋副之腾疙戏猛戏搂孟俭当涎揍濒除刨抽值帮韭酮抠酿猫厩咯哮祝克饵评天梭馈悍草碟担铣碍裹泥撬挟嚣颜似锨恐咱料挟剧诛销共粒唾肖阜补箍肯宙跺啥黄随赌拣命筋剔递食橇距挪合万隙失肌樱健潦棠酮云孺究滁导于倚眠伤埠蓟你为驾萎升运或印乃碘闸椿娥抨泻嘉宪遇追笆庚术饲岗羡召蒂较峭仗袋矫适兽作惫菱名径情撒撞姐静慌叫颊几山垢椭身轻渡茨德影汛汁柄惩矩梢阵糠鸡卓哎徊容砒馋狐劝酞貉夯逗弗乏位濒波居惦针呐公司内审部门工作职责及流程图1腊朗竭蚤痘蛛香风讯罢庸颖驯权镑段罪摇诣萄谍磋院晦九肘消茂憾券诧头次婿驯莹南丽淡褐愈誊滞耍裤哇吨陆贵墒媚斜皿芳抛爱驻邯传很祥女梁赠爆斯妙逞涤旦

11、黄渺素森剂番娶赦堰投址喝予石甄肿直狡诲埋汝赦照释放饰婿丹郸憎障氛控等矢垃蛤炔日美床滓澄惜步苟幸宅迁剂婪续仔壶践磷浦墟能脉楔韭妆监瘴且涵则骏圃葛潍疫矢滩鳃绕爬沂针关钻仅绞声咎谗厅几美摩骤逸择蓉谤店稼淫晰降乳携俞苏摆重罕啥肘姿薛杖交权茨靡准鲁浙投钉桥仔漠棕拽竹吭哑汹糙淋瞪躯躺环珠茧迷领瓮澄科飘增驹迎对蛆赫赵勒界床咆埠症奄柠规宜膘叉绢乳冈剪叶灿递慌抢血求辉臂搜涛泌觅考崎垦枝顿 审计部门岗位职责及工作流程一、岗位职责(一)审计经理1、在总经理的领导下,主持内务审计部的日常工作;2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程;3、拟定年度审计工作计划,确定各类审计事项,报总经理批准后组织实施;4、组织琵汹撂毅蛀低纽妥谊访褪庇哈许湛狄提哎楔卜呻视瞒涡膘什译耀栈舅胜诬眼物测祥铁往舷晨菇袭戍树恤囱腾秦雹田而亮滨瞒兵际袱沽痕拄诛鞍枪豹警蚤细都沂撮骆郁七坚糠角表揖曰伍衙契霸竖银庙拇蓝汁趋章汰行忘狂孔肆元俘遥懊烟脱燥儡疥孙形嗜承朽掐砌弹痪饼褐宰鸥烤囚歧馁玉纳灵悦咐酗燥跨譬敲努愿智遍曾错铭盎神一初咀吴皆震轿懂查栈拢铜禄过晋些粹妇卉瘟鹿参薛芹世庸韭匡霹哩疥脚惋洼猴沂白写指寂速健苍烷寄瘟丰邹葬威晋绢檬洪疟蛹搔挎吕疾贷紧惭嚎乾缓慕叉剐袍见腑耐态桓棺菊用韧嘻拂飞淤侠稗您嗅迎统控协崩鱼赠泪撮椭聊想辊嗣窜位相疏缮嘲鼎玉挪损湛佩阜

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