社保局养老保险基金专项治理工作自查报告.doc

-范文最新推荐- 社保局养老保险基金专项治理工作自查报告 *劳动和社会保障局: 根据渝人社保基治办发20182号文件的精神,按照县劳动和社会保障局紧急召开基金专项治理会议的要求，我局领导高度重视并积极开展基金专项治理自查工作，安排落实相关科室人员进行认真细致的自查。现将养老保险基金专项治理自查情况汇报如下： 一、养老保险业务内部控制情况 2018年3月,我局制定了养老保险业务内部控制暂行办法,对内部控制过程中的组织机构控制、业务运行控制、基金财务控制、信息系统控制的管理与监督内容分别做出了具体规定，共七章四十五条。重点包括以下内容： （一）对待遇审核、基金财务管理、数据信息管理与维护、稽核监督等部门的重点业务岗位不得使用非在编聘用人员。对缴费核定、待遇审核、稽核监督等工作岗位应实行定期轮岗制度。 （二）建立了工作考核制度、奖惩制度、责任追究制度。 （三）业务部门严格审查参保申请人的进入资格，应按规定的标准核定参保单位或个人参保人员的缴费基数，制定并向有关部门提交征收计划，并对参保单位欠缴的基本养老保险费实行台帐管理。 （四）对参保单位或个人参保人员缴费基数、缴费月数、参保时间、 参工时间等涉及退休待遇发生变化的基础信息维护业务，应由业务部门会同稽核部门（或岗位）对相关维护信息的真实性进行调查核实，并由社保局分管领导审核，主要负责人审批同意，按规定程序进行修改。 （五）各财务人员应明确岗位职责，严格执行基金财务制度、基金会计制度和基金财务管理制度的有关规定。 （六）财务科建立基金支付审核权限和程序办理。对于大额异常资金的支付和涉及基金管理的重要事项，必须有相关部门或岗位人员会签和明确的文字记录或报告，主要负责人应有明确的审批意见。 （七）业务经办人员应严格按照规定做好登录密码的保管和使用，对因保管不当遗失、泄露登陆密码的，应对造成的使用后果承担直接责任。 （八）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据库备份方案，建立异地备份制度，硬件备源应急系统，做好应急预案，确保数据安全。 （九）建立健全档案资料保管和借阅制度，档案资料指定专职人员保管，并制定查、借阅办法。 二、基本养老保险稽核工作情况 三、我县退休人员及退休审批情况 截止2008年末，我县企业退休人数*人，当期新增x人（其中正常退休x人，特殊工种退休x人，病退休x人，军退x人），月增加基本养老金金额xx元；当期减少*人，全年共支付基本养老金金额xx万元。参保人员办理退休应由本人填写书面申请、提供本人身份证、户口簿、独生子女证明、本人近期免冠一寸照片两张、职工养老保险手册或养老保险关系接续卡，同时由相关单位或个人填写xx市参加企业职工基本养老保险人员退休申报表，将职工个人档案及其有关资料在达到法定退休年龄的当月报送社会保险局，再由社会保险局退管科初审，分管领导复审、主要领导抽审后，上报劳动保障行政部门审批。审批合格后，由社会保险局负责通知相关人员办理退休手续。 四、退休人员资格核查情况 五、养老保险基金征收、划转、代发情况 养老保险基金纳入财政专户实行“收支两条线”管理，专款专用。近两年来，我局加强了与财政、地税、银行等部门的工作联系，使养老保险基金的征收与代发工作更为方便和准确。在征收方面，由我们协助地税部门征收以及邮局代收，邮局代收个人养老保险费每月定时划转到养老保险基金征缴专户（xx分户）。在支付方面，每月待养老金从财政专户拨入养老保险基金支出户后，再由我局向邮政局提供相应的资金和发放数据盘，邮局于每月26日前将退休养老金发放到退休人员的存折里。 六、两次审计中存在的主要问题及纠正情况。 七、今后工作打算 我们全局工作人员将统一思想，提高认识，努力做好这次迎检工作。今后我局将进一步加强学习，提高队伍的整体素质，广泛宣传养老保险知识，加大养老保险扩面、征缴、清欠工作力度；建立健全规章制度，要使养老保险基金的监督管理做到制度化、规范化，并渗透到日常的每一项工作当中；加强养老保险基金的专户管理和会计核算，严格按照相关财务会计制度，专帐核算，专人管理，确保基金的安全完整。总之,我局将会在市社保局的指导和县劳动保障局的领导下，在财政、地税等有关部门的大力协助和配合下，振奋精神 今年以来，按照集团公司工作安排，我们紧密团结安全这个中心，结合本单位实际，09年上半年开展了以下各项工作： 一、群监工作扎实有效 2、注重发挥女工家属安全二道防线作用。一是矿工会组织全矿职工和家属开展的“争当安全矿工、创造幸福家庭、共建和谐Xx”为主题的安全签名仪式，共有2800余人参见活动并收到了较好的效果。三是开展以职工家庭为单位的安全知识竞赛活动。共有二十二个区队、40个家庭、1200名选手参加，同时组织14名女工和家属开展“安全在我心中”演讲比赛活动。 3、隆重召开群众安全工作表彰大会。在总结安排群监工作的同时，大力表彰了十个先进群监分会、10名优秀群监员称号和40名优秀群监员，并组织了四个群监分会和1名群监员在会议上作了经验介绍，有利地推动和促进了群众“Xx杯”竞赛活动。 二、夯实工作基础，在班组建议上作文章 加强班组建设，是企业发展的基础建设内容之一、也是企业一切工作的出发点和落脚点，为此，我们按照集团公司工会的安排和部署，先后开展了以下几项活动： 一是抓班组基础工作。我们在全矿二十七个重点和辅助区队，共个班组中民主选举和测评班组长。制定和完善了班组长推选考核办法，根据民主测评结果，我们组织生产职能部门和党群部门分为思想品德，安全意识、现场管理，工作能力和群众威信五个方面对在测评中总分70分以上的班组长严格考核、任用，并由矿上下发聘书，任用期满一年后重新测评、考核，不合格者不再任用。 三是“红旗班组”竞赛活动广泛深入。年初以来，各单位结合本岗位工作特点，制定了活动方案和评比细则，矿工会针对竞赛活动的实际，划分为采掘维、机运通、地面服务三个区域分为个小组进行月检查、考核评比。上半年评出五星级班组7个，四本星级26个、三星级56个、二星级21个。对优秀班组和班长给予重奖。我矿通风队通风班被省总评为“工人先锋号”。 四是加强职工之家建设。在2008年建家工作的基础上，进一步量化和细化了考核目标，并将全矿四十二个单位划分为三个层面，分别制定了评比考核细则。矿工会于六月中旬对全矿职工之家建设进行了系统的检查和考核。基础工作比较好的有21家，活动效果比较好的34家，对存在问题和不足的8个单位在工会主席月度例会上进行通报。 三、关心职工生活、关注弱势群体 按照集团公司工会安排，结合全矿工作实际，我们以“两大节日”为重点，突出抓了几件事： 2、在“6.28”事故三周年祭日期间，矿党政班子拨出专项资金走访慰问遇难的职工家庭。 3、每逢职工及家庭遇有婚丧嫁娶等事宜，矿工会代表矿上进行走访慰问。 4、年初以来，矿工会坚持每季度生活困难的特殊家庭和患重大疾病的职工家属，保证职工家庭有饭吃、子女有学上、患就医，特别是综采队、汽车队、岩掘一队等单位工会还发挥职工互动的作用，为困难职工捐款捐物，做到大事有区队、小事有班组，密切了干群关系，增进了工友情谊。 5、做好信息反馈工作，解决职工后顾之忧。针对职工热点难点问题，我们同时召开不同层次的职工座谈会倾听群众心声。如夜班职工无通勤车问题，职工违章罚款捐款难度大问题，摩托车办证难问题以及农民工班后餐等问题都是通过召开座谈会的形式反馈到行政主管部门解决。保持了职工队伍和谐、稳定。 四、“双增双节”活动扎实有效 一是按照年初集团公司活动的具体要求，我们制定和完善了“双增双节”活动方案，在全矿建立健全了40个活动领导小组和组织机构，进一步明确了责任。三是分解指标。集团公司下达的“双增双节”指标是500万元。我们自我加压，主动分忧，全年按照600万元指标分解到各区队班组，做到了千斤重担大家挑，队队班组指标，为广泛开展“百千万”活动打下了坚实基础。三是在全矿井上下建立了38个回收点、26个修旧点。同时在职工中广泛开展“回收一个道板、一颗螺丝钉、一架棚、一根锚杆”等“五个一”活动，不断调动了职工积极性。四是为把活动落实到实处，我们采取加奖工分，奖励现金等形式吸引职工参加活动中来。1-5月份全矿“双增双节”价值351.1万元。我们并在工会主席工作例会上通报活动情况。 五、围绕生产建设这个中心，积极开展健康向上的文体活动。 一是技术练兵比武活动在工作面，在掌子头、在作业现场。在活动中因地制宜、突出重点、坚持干什么、练什么、学什么、比什么的原则，引导广大职工广泛参与活动。1-6月份已有十七个单位结合自身实际开展了十九个工种的技能比赛。矿工会还为获得优胜单位和个人颁发了奖品。二是组织举办以职工自编自演节目为主要内容的春节联欢会活动，并聘请市艺术团演员同台献艺，提高了职工艺术80位。三是举办职工长跑接力赛、全矿有条件、有能力四十个单位组队参加。四是开展集趣味性、益智性和知识性的迎新春千条谜语竞猜活动和春联征集大赛活动，陶冶了职工情操。五是举办职工首届卡拉OK大赛活动，有四十个单位、56名选手参加，在活动中发现了骨干，培养了新人。六是组织103名农民工去海棠山旅游观光。七是组队参加了集团公司乒乓球、象棋赛和学习中国十五大知识抢答赛以及安全知识竞赛活动，并分别取得了第一名和第二名的好成绩。与此同时我们还聘请了集团公司老年艺术团为我们矿工做专场演出，深受广大职工的欢迎。 下半年工作设想 集团公司二届七次全委会结束后，我们坚决按照公司工会的安排和部署，立即召开专题会议，结合我矿实际，安排今后工会各项工作任务。下半年我们矿工会的工作就是重点采取积极有效措施，坚决消灭重伤以上人身事故，特别要突出抓好以下几件事： 1、加强职工安全第一思想教育。结合不同月份、不同任务，各区队工会主席有针对性地做好班前会备课笔记，每月必须两次以上，并协助班子成员开还班前会。 2、要以“无三违”为主要内容，开展“三无”班组竞赛活动，以此促进“Xx杯”活动健康有序展开。班与班、组与组要每月进行一次评比，对没有事故的单位给予奖励。各单位要建立活动评比台帐，并将这项工作作为“Xx杯”竞赛的规定动作加以完善。 3、加强群监员上岗排查隐患的力度，每月必须八次以上，完不成指标的酌情扣分。 4、认真做好信息反馈工作。对排查出的事故隐患由各区队进行疏理，并加以落实，切实将重大隐患消灭萌芽之中。 5、适时召开上半年群监工作表彰会。对在上半年做出突出贡献的群监员组织和群监员进行表彰奖励、大力宣传活动中的先进典型。 6、抓好对上半年安全演讲评比工作。组织女工家属利用一个月的时间到职工班前会进行巡回演讲，使职工在活动中受到教育。 7、全力抓好职工安全征文活动，评出优秀作品和名次，利用班前会时间进行宣传学习，大力开展班组安全文化建设，通过这种形式创建安全文化氛围。 8、认真开好座谈会反馈安全工作信息，特别是要搞好职工代表安全视察活动，区队每月一次，矿里每季一次，要定时间、定地点、定路线。在活动的同时要及时排查隐患，隐患于未然。 9、大力开展职工家属安全家书征集评选活动，组织优秀作品的作者到全矿个单位进行巡回演讲。 二、发挥点面作用，取得“双增双节”活动的全面胜利。 根据集团公司工会的要求，在取得成绩的基础上，我们要虚心向兄弟单位学习，进一步动员全矿职工投入到活动当中来，全面完成活动各项指标： 一是加大活动力度，将“双增双节”成果向班组延伸。各班组要充分发挥回收点、修旧点的作用，发挥能工巧匠的自身优势，对回收上来的物件经修补验收合格后重返井下，能修复的坚决不领用新品。 二是坚持量比考核，将“双增双节”指标落实到人头上。各区队要自我加码，自我加压，深挖内潜，最大限度地调动职工活动的积极性，并在活动中定岗位、定成本、定指标，千方百计完成矿、区、车间下达的“百千万”活动年度目标。 三是抓住重点、点面结合。各区队要围绕现场工作实际发动职工广泛开展小革新、小发明、小创造活动，满足生产需要。特别要专题研究易损易坏机械配件的维护和保养科目，将各类事故消灭在萌芽之中，减少机械效率，以此提高工作效率。 四是注重发挥工程技术人员的聪明才智，鼓励和支持他们为企业的长远发展谏言献策。特别是对在“双增双节”活动中成绩突出的给予重奖，在提职晋级方面给予优先考虑，让他们有才有位。 三、进一步加强和改进新时期职工之家建设 矿工会要坚持“建家就是建企业、建家就是建队伍、建家就是建和谐”的理论，把完善建家机制构建和谐小家作为基层工会的规定动作。 1、不断提升建家质量。要在小家内涵上下功夫。一是通过班前会学习、安全职工文化素质要有较大提升。二是通过练兵比武活动，职工岗位操作对能有较大提升。三是通过参与班组管理，职工民主意识要有较大提升。四是通过开展有益活动，职工文明化程度要有较大提升。五是通过建家、管家形式，小家环境要有较大提升。为此，全年力争职工之家建设达标率90%以上，模范职工之家建设达标率60%以上。 2、不断加强班组建设，在创建星级班组上下功夫。一是在培训班组长工作的基础上，要跟踪考核班组长。二是对在测评考核中合格的班组长下发聘书。三是要不断丰富和完善红旗班组竞赛内容，进而星级班组活动质量。四是坚持旬检查，月评比的制度，推动班组建设深入开展，为此，全年全矿星级班组建设率要达到90%以上，星级班组达标率20%以上。 3、不断加强工会自身建设，在提高工会干部素质上下功夫。一是要坚持召开工会常委周例会，区科工会主席月例会制度，总结安排当期工会任务，提高工会干部认知能力。二是坚持系统工作汇报会制度，组织相关区队工会总结活动开展情况，及时反馈信息，提高工会干部执行能力。三是坚持月度开展活动制度，不断增强团队意识和竞争意识，进而提高工会干部参与协调能力，全面推进全矿职工之家建设进程。 2007年年底经过一系列的面试程序，我很荣幸得到了进入了中和正信会计师事务所四川分所实习的机会。 1. 培训 事务所内勤实行八小时工作制，朝九晚五，我们二十个实习生九点聚集在事务所的大会议室里面，在接下来的一天时间内由分所的所长，同时也是中和正信会计师事务所四川分所的合伙人陈勇老师给我们培训一天，陈老师在四川注册会计师行业享有盛名，在这一行是很拔尖的带头人，第一天的培训他给我们讲解的内容主要以审计理论为主，在讲解过程中多次给我们提到他讲解这么多还不如我们实际动手来做感受的更深。注册会计师考试审计这一科的教材我有读过几篇，对陈老师讲解的知识还算比较了解，自己在心里也在思考，书上的那些知识适用于考试，让我们了解审计具体是一个什么概念。在实际中，如果我们不是注册会计师，没有几年的实践经验，书上的那些知识对于我们初级的实习生帮助几乎没有。到后来出外勤才深刻体会到了这一点。 第一天收获的最主要的东西就是让我明白了我自己现在的角色，出在一个什么的地位，要给自己一个明确的定位。让我更加深知这一点的重要性还得于一位同时实习的一位保险专业的研究生学长的空洞的反面给我提示。在午饭过后，我们一群人在那谈话，他就一直在聊IPO业务，他说他想做那方面的工作，感觉工作很高级，可是作为一个实习生目光确实很远大，但没有基础支撑，一切都是空谈。 第2天的培训由事务所的三位高级经理之一的华毅鸿老师给我们培训。华老师是一位强人，在后来我看到她的资料后才知道，注册会计师，注册资产评估师，注册税务师，注册土地评估师，这些资格证书全都拥有，才30多岁。这些证书也说明了她在这个行业的专业知识很棒。她给我们培训的主要内容是审计模板，这个比较接近实际工作。审计工作按每个会计科目来审计，她给我们有代表性的讲解了几个会计科目的实质性审计程序。因为作为实习生，能做的就只有一些简单的工作，等实习完我发现这两天的培训更多是想让我们了解这个行业，我们能做的就是一些基础性的工作。在讲完之后，华老师根据我们每个人的实际情况，安排了明天的任务，有两个税务专业的同学被安排到事务所对面的深圳发展银行成都分行做税务方面的所得税汇算的抽评测试去。而我调整了自己的安排，请求等到年后开始我的实习生活，回家去看会计审计书，以方便回来实习的时候能很容易融入实习生活。 2. 外勤内控咨询 年后我回到了成都，正式开始了我的实习生活，我很幸运，我第一次出外勤就被事务所另外一位主要管咨询工作的高级经理的袁老师带着。他告诉我我们出外勤的地点是昆明，我第一反应就是很兴奋，第一次出外勤就是昆明，而且还是飞机来回，速度很快的，不用再外面呆很久，2到3天的时间。到了昆明后，出乎我意外的是所长也来到了昆明，我们这次的主要是给昆明国窖酒业销售有限公司做一个内控咨询。我们下飞机后，公司的老总开着车来接待我们，在驱车去公司办公的地点的途中，总经理就开始给我们介绍这个公司的情况和主要问题，他们公司也是现在中国很多民营企业从业务比较少到业务量剧增所引起的财务内控这一块出问题的代表。下午在公司具体了解了公司的情况，通过与公司的财务人员和办公室主任了解情况，发现这个公司的主要的问题在于财务这一块，公司的账去年的账有将近半年都没做，前任会计在岗的时候没做帐，现在这人会计再要来做帐的时候的就有很多问题，最主要是期初财务数据不能准确得到，这是很困扰公司的一面。因为税务局要查账，那他们的问题可就大了。还有的问题就是他们这个公司的会计的管理职能没有充分发挥起来，会计只被当成了一个记账的工具，会计的管理职能根本就不存在，存在混岗，在会计传递出现的问题。库管发货后发票传递不及时到位，对发货的权限不是很明确，只确定在一定的价位上由副总经理签字的权限，容易让下属侵占货物。 13 / 14