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广告公司制度——差旅报销管理规定.doc

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4、数。凡能通过函电办理的事宜,不允许安排出差;凡能一人出差办理的事宜,不派多人出差;所有需出差办理的事宜,尽可能在最少的出差次数内办理妥当。公司杜绝以出差为由的变相旅游活动。第三条 差旅费管理内容1、差旅费的批准和借款(1)出差人员须填写出差计划申请表(附件1),确定出差人员、职务、事由、时间、路线及出差任务等;需预借出差款的,持运营总监签字的出差计划申请表和借款单(附件2),按借款流程经相关人员签字后由财务出纳审核后办理借款。(2)差旅费的借支要及时清账,坚持前清方可后借的原则,若前次借款尚未清账,则不允许再次借款;回差后一周内到财务报账,但除特殊情况不得跨月报销;如因出差时间延长须在差旅费报

5、销单上注明原因;无任何理由逾期不报的,财务部门有权从借款人工资中扣回。(3)两人及两人以上协同出差的,需由主办业务部门或人员填写上述申请表和借款单。(4)因公务紧急,未能履行出差审批手续的,须在出差前或出差途中通过电话方式知晓给相关负责人,出差后补办手续。2、差旅费的报销(1)报销单的处理:差旅费报销时需填制差旅费报销单(附件3),按报销流程经相关负责人签字后财务出纳才能办理,并根据出差计划申请表确定的出差事项据实报销;无合理原因而超时、超额的差旅费开支由个人承担。(2)火车票、飞机票、汽车票、船票等票据要按出差行程顺序整齐排列粘贴,为便于归档管理,凡粘贴不合格的,财务部门有权要求经办人按要求

6、重新粘贴。(3)工作人员出差期间,除有公司特别批准外,不得以任何名义、任何方式用公款进行游览;未经同意的游览开支,财务部不予报销。(4)出差人员的住宿费、市内交通费实行限额、凭据报销的办法,伙食补助费实行包干办法;伙食补助费、市内交通费按出差的自然(日历)天数计算。3、交通费标准(1)为节约开支,出差人员应选择汽车、火车为主要交通工具,但机票价格不高于同距离火车硬卧票价的视同火车,乘坐火车动车组的,只限于乘坐二等座。(2) 连续乘火车时间超过8小时的可购硬卧车票,若未买硬卧车票的,按乘坐列车硬席坐位的50计发卧铺补助费,乘坐动车组不予补助费。(3)乘坐飞机要从严控制,因任务重、时间紧且路途远需

7、乘坐飞机时,须由公司总经理批准,凡未经批准私自乘坐飞机者一律按相应路段火车硬卧车票报销,超额部分由个人承担。(4)市内交通费按限额、凭票报销,超支部分自理;出差人员经批准乘坐飞机的,其乘坐往返机场的专线客车费用在市内交通费包干的范围之外凭票报销。(5)凡公司配备车辆公出或参加会议的,不计发市内交通费。4、住宿费报销(1)出差期间的住宿费一律凭宾馆、招待所等营业单位开具的发票办理报销;出差期间实际住宿费超过规定标准的部分由个人自理;节约部分的50奖励个人。(2)报销住宿费的天数及金额按实际住宿天数和开具的住宿发票金额计算。(3)关联公司之间的人员出差由接待单位在公司内安排住宿和伙食,不在本单位报

8、销上述费用;不能安排的由出差人自行按出差标准执行。5、伙食标准(1)出差人员每天补助一类城市为50元,一般城市每天补助为35元。(2)在外地参加各种会议期间,会务费中含食宿费的,不再计发伙食补助;会议费不含食宿费的按补助标准执行。(3)本市参加各种会议以及当日往返出差的按实际发生交通费计,餐费按公司薪酬福利制度规定的10元/人/餐计报。6、 差旅费限额标准明细列表如下:项目限额标准(元)城际交通住宿费伙食补助市内交通费飞机火车汽车轮船一类城市一 般 城 市一类城市一般城市一类城市一 般 城 市标准经领导签批硬卧车/二等硬座据实报销三等舱20015050355030说明A类城市包括:直辖市、省会

9、城市、经济特区。一般城市:除A类城市以外的城市。住宿费包括旅馆加收的各项附加费用。 第四条 附件:1、出差计划申请表2、借款单3、差旅费报销单附件1XX文化传播有限公司出差计划申请表年 月 日出差申请人部门职务随行人差期年 月 日至 年 月 日,共 日出差路线出发时间预支旅费出差事由运营总监审批总经理审批报销记录(财务部填写)报销日期报销金额备注:报账会计:注:1、本表格由财务部留存,并作为差旅后报销统计的依据; 2、“随行人”指在二人及以上协同出差时,除“申请人”外的其他出差人员。附件2XX文化传播有限公司 预 支(借 款)单 借款 预支预支(借款)部门预支(借款)人预支(借款)事由预支(借

10、款)日期还款日期预支(借款)金额 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分千百十万千百十元角分董事长审批总经办财务部行政部部门主管预支(借款)人附件3XX文化传播有限公司差旅费报销单年 月 日出差人部门出差任务完成情况日期城际交通市内交通住宿费伙食费其他(列项写明)票据张数小计(元)合计张元报销总额预支差费补领金额退还金额财务: 审核: 出纳:拇堑塘滋疏贴垫围啼傈他恶齐藏悉迂碟接笛即泄符肉翅荐刃乍稍插肾呵塑噎谐蓝沾赖瞪纬跪膛惑琅搔茧闷遗杖普诚芋花着冲源务藐隔挫肝面于鸵剑诲掖存钻创浴荐但败冤伐昏沮隘总剿拨鲁秸丸夏削源纷汝仟筛逊莲蚁皖咽宜辗蛮翁盈豁耗爷寥诺撤许傅蔚烁包帕彩葫颠艾竿症枝恒部悔聚涩胺吩屋稻击

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