保险公司反洗钱实务培训.pptx

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,反洗钱实务培训,办公室,什么是,洗钱,洗钱,就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法把它变成看似合法资金的行为和过程，主要包括提供资金帐户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等,清洗什么钱将构成,洗钱罪,清洗以下,犯罪所得及产生的收益,将构成洗钱罪,毒品犯罪,黑社会性质的组织犯罪,恐怖活动犯罪,走私犯罪,贪污贿赂犯罪,破坏金融管理秩序犯罪,金融诈骗犯罪的所得及所产生的收益,为什么要,反洗钱,洗钱助长走私、毒品、黑社会、贪污贿赂、金融诈骗等严重犯罪，,扰乱正常的社会秩序，破坏社会公平竞争，甚至影响国家声誉。,因此，国家依法采取大额和可疑资金监测、反洗钱监督检查、反洗钱调查等各项反洗钱措施，预防和打击洗钱犯罪，起到遏制其上游犯罪的目的。,洗钱行为,三,阶段,放置阶段,把非法资金投入金融机构（保险公司、金融机构）,离析阶段,通过复杂的交易，使资金的来源和性质变的模糊,归并阶段,被清洗的资金用合法的方式加以利用（比如退保、赔款）,国家法律法规,来源,洗钱,案,例,一个洗钱者为一艘根本,不存在,的远洋运输航船购买了海运财产及灾害险。他缴付了大量保费，同时指使中介机构照常办理索赔并得到了赔偿。,不过，他非常小心，故意让索赔金额不超过已交的保费总额，以使保险公司在保单上获得可观利润，而洗钱者可以得到保险公司开的支票，达到洗钱目的,这样，资金看上去就是来自著名保险公司的，人们看到支票或电汇单上的公司名称，很少会怀疑资金的来源,金融机构反洗钱工作职责,可疑交易判断,客户身份识别,客户身份识别概要,客户身份识别，也称,”,了解你的客户,”,是指保险业金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供金融服务时,针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户,采取相应措施,确认客户的真实身份，了解和关注客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质及资金来源、资金用途、实际受益人等。,客户身份识别工作的意义,通过客户身份识别，保险业可以,（一）确认客户的真实身份，防止犯罪资金渗透至金融交易,（二）及时发现和科学判断涉嫌违法犯罪的可疑交易,（三）保证客户身份资料的真实、准确和完整，为执法机关调查洗钱和恐怖融资活动提供必要信息,客户身份识别的法律要求,中华人民共和国反洗钱法,规定,第十六条金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。,金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。,客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。,与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。,金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。,金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。,任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。,投保阶段的身份识别,(,应了解的内容,),客户投保时,保险费金额,人民币,1,万元以上或者外币等值,1000,美元以上,且以,现金,缴纳的财产保险合同,单个被保险人,保险费金额人民币,2,万元以上或者外币等值,2000,美元以上,且以,现金,缴纳的人身保险合同,保险费金额,人民币,20,万元以上或者外币等值,2,万美元以上,且以,转账,缴纳的保险合同,业务人员怎么做：,业务人员应当协助客户向出单内勤提供真实并有效的客户身份基本信息、标的信息、投保人信息、联系方式。,对于客户提供的身份信息资料，业务人员应尽到必要的,核对,义务，一旦发现身份证件不在有效期或者客户身份基本信息与真实情况不相符合，应当及时提醒客户提供真实、有效的身份证件或者其他身份证明文件,业务人员须协助客户向出单内勤提供客户亲笔签署的投保单及其他相关文件。,投保阶段的客户身份识别,(,应了解的内容,),出单内勤怎么做,依据有效身份证件或者其他身份证明文件确认投保人信息的真实性,按照出单业务规则将投保人、被保险人、受益人的身份基本信息准确录入出单系统,留存客户的有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件,如果客户提供的身份证件或者其他身份证明文件已过有效期，应及时提醒客户提供真实、有效的身份证件。,核保（或者风险控制岗）怎么做,确认投保人与被保险人和保险标的的关系，对于高风险客户需进行现场查勘，出具查勘报告并留档。,退保阶段的客户身份识别,客户申请退保时,如退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为人民币,1,万元以上或者外币等值,1000,美元以上。,财务人员怎么做：,财务出纳应当基于齐全的客户身份基本信息及真实有效的取款人身份证明办理退款。,必 会,赔款阶段的客户身份识别,客户申请赔偿时,若金额为人民币,1,万元以上或者外币等值,1000,美元以上,财务人员怎么做：,财务出纳应当基于齐全的客户身份基本信息及真实有效的取款人身份证明办理赔款，如果客户柜面领取赔款，还应留存客户身份证复印件。,必 会,与客户业务关系存续期间的客户身份识别（财务人员应了解的内容）,在与客户的业务关系存续期间,如果客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者其他身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的，客户服务部出单内勤应及时更新客户身份基本信息。,若客户先前提交的身份证件或者其他身份证明文件已过有效期，且客户没有在合理期限内更新并没有提出合理理由，客户服务部出单内勤应当,中止,为客户办理新业务。,客户的有效身份证件、身份证明文件,1.,自然人客户的“有效身份证件”包括居民身份证或者临时身份证、军人或者武警身份证、港澳台居民往来内地通行证、外国公民护照或其他类个人有效身份证件。,2.,企业客户的“有效身份证件”包括营业执照、法人代码证或者其他可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件,。,财务人员反洗钱工作职责,可疑交易判断,客户身份识别,发现下列可疑交易，应向本部门,/,机构反洗钱岗汇报,1.,大额保费保单保险合同生效日后短期内退保并要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户,2.,明显超额支付应缴保险费并随即要求返还超出部分的；注：大额预收退保,5,万元及以上或者超过应缴保险费,50%,以上,3,保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源的,4,法人、其他组织坚持要求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费，且不能合理解释原因的（法人、其他组织可以理解为单位客户）,5,法人、其他组织保费从非本单位账户支付或者从境外银行账户支付的（中介机构代缴、总分公司之间代缴、上下级单位代缴、财政局统缴不属于可疑交易）,必 会,发现下列可疑交易，应向本部门,/,机构反洗钱岗汇报,6,通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释第三人与投保人、被保险人和受益人关系的（注：业务员、中介机构除外）,7,没有合理的原因，投保人坚持要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退还保险费和保单现金价值以及支付其他资金数额较大的；（数额较大指单笔交易现金,5,万元以上）,8,保险公司支付赔偿金、给付保险金时，客户要求将资金汇往被保险人、受益人以外的第三人；或者客户要求将退还的保险费和保单现金价值汇往投保人以外的其他人的（赔款有授权委托书不属于可疑交易，退保费只要没有转入投保人帐户就属于可疑交易）,9,要求将团体保险的退保金支付给个人的。,10,机构认为其他可能导致洗钱活动发生的交易。,必 会,案例分析,案例一：,2007,年,12,月，某超市公司通过兼业代理机构向某人寿保险公司投保终身寿险。趸缴保费,320,万元，保单约定被保险人,1000,多人、保险金额保费分配原则为“平均”。,2008,年,1,月,23,日，该超市公司向保险公司申请全体退保。,2008,年,1,月,25,日，保险公司将,304,万元退保资金转至该超市公司开立在银行的内部账户。资金入账后，银行根据保险公司客户经理电子邮件中的划款指令，将,304,万元转入该超市公司人力资源部,C,某某的个人账户，,C,某某于次日将,304,万元提现。,案例二：,某物业有限公司,2005,年,12,月向某人寿保险公司投保年金险，并趸缴保费,394.91,万元。保单约定被保险人,117,人，个体保险金额分为,9000,余元和,90000,余元两种，,90000,元的,36,名被保险人身份证号码系编造，出生年份均为,1947,年，保单约定到期领取日期为,2007,年,12,月（即,36,人年满,60,岁之日）。,2007,年,12,月物业公司向保险公司申请满期给付。,2008,年,1,月，保险公司客户经理替物业公司,18,名高管人员开立个人银行结算账户，同日，保险公司签发转账支票退还保费，金额,329,万元，该笔资金退入物业公司开立在银行的内部账户后，随即转入,18,名公司高管个人银行账户，取得款项最多的近,56,万元。,案例三：,2006,年,12,月某集装箱运输有限公司向某人寿保险公司投保团体重大疾病保险，趸缴保费近,295,万元，保单约定被保险人,453,人，由保险公司业务员,W,某经办。,2007,年,12,月，该运输公司向保险公司申请退保。保险公司同意其退保申请，签发银行支票，金额,280,多万元，解入某印刷公司的银行代付业务账户。经查发现该笔银行支票存根联填写的收款人是某运输公司，但票据托收联的收款人是某制版印刷公司。,上述,280,多万元资金入印刷公司账户后当日即转入,60,名个人银行结算账户，每个账户入账资金,4.8,万元。随后保险公司业务员,A,分别代理,60,人提取现金，将提现所得存入,A,个人账户，,A,开立银行支票将,280,多万元转入其妻银行账户，其妻随即将资金转入证券资金账户购新股。一周后，其妻将,280,余万元转账给,B,，,B,将该笔资金用于证券投资。,2007,年,2,月，,B,将,284,万元资金划回，提现后再存入运输公司,60,名个人账户，金额自,1000,元至,15,万元不等。,思考：,1.,上述案例的性质；,2.,上述案例运用了什么手法？,3.,应该怎么做？,案例评析,上述,3,起案例，均系通过人寿团体保险满期给付和提前退保渠道，实施偷逃税款、贪污行贿、侵占和私分国有资产等违规违法活动。,手法：,（一）投保团体保险,资金注入保险金融机构,1,、编造虚假客户身份信息,2,、与寿险公司签订保险合同之外的特别协议,（二）短期内退保,隐瞒资金性质和来源,1,、将退保资金转入投保人或保险公司控制的第三方企业,2,、利用票据结算的某些特点，制造退保资金退回投保人账户的表象,（,1,）开具正联和存根联收款人不一致的支票,（,2,）票据背书转让给投保人或保险公司控制的第三方企业账户。,（三）利用银行内部账户批量代发,离析资金至若干个人账户,（四）控制批量个人银行卡账户,整合退保资金,措施：,一、加强对保险公司反洗钱监管,二、研究保险业务监测和银行资金监测相结合的可疑交易监测方式,三、规范银行批量代发业务中客户身份识别义务,四、建立监管部门间的协作和信息共享机制，形成合力，共同预防和打击利用人寿保险业务从事违法犯罪活动,反洗钱，需要你、我、他的共同参与！,