金融犯罪[1].ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,金融犯罪1,*,PPT,文档演模板,Office,PPT,金融犯罪,2026/11/11,金融犯罪1,金融犯罪,金融犯罪概述,金融犯罪之外部人员犯罪篇,金融犯罪之内部人员犯罪篇,金融犯罪1,金融犯罪概述,金融犯罪的概念,金融犯罪的立法沿革,金融犯罪的种类,金融犯罪的现状、特点及趋势,金融犯罪1,金融犯罪概述：概念,发生在金融业务活动领域中的，违反金融管理法律法规及有关规定，危害国家有关货币、银行、信贷、票据、外汇、保险、证券期货等金融管理制度，破坏金融管理秩序，情节严重，依照刑法应受刑罚处罚的行为。,金融犯罪1,金融犯罪概述：立法沿革,1979年我国第一部刑法,规定了关于伪造和贩运伪造的国家货币罪、伪造有价证券罪、违反金融法规的投机倒把罪和诈骗罪等金融犯罪罪名。,1995年6月30日 关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定,我国第一个专门惩治金融犯罪的法律文件，第八届全国人大常委会第十四次会议通过。,共计增设19种具体的金融犯罪及其刑事处罚。,金融犯罪1,金融犯罪概述：立法沿革（续）,1997年新刑法,在分则中规定了,“,破坏金融管理秩序罪,”,和,“,金融诈骗罪,”,两个章节，其中破坏金融管理秩序罪所包含的罪名有24个，金融诈骗罪包含了8个罪名。,1997年至今,全国人大常委会先后对刑法中有关金融犯罪的罪名、罪状和法定刑等内容进行了补充和修改,一部单行法,关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定,八个刑法修正案：,刑法修正案、刑法修正案（三）、刑法修正案（五）、刑法修正案（六）、刑法修正案（七）,目前我国刑法中对金融犯罪规定了39个罪名，其中破坏金融秩序罪31个，金融诈骗罪8个。,金融犯罪1,金融犯罪概述：罪名介绍,破坏金融管理秩序罪：31种,（1）危害货币管理制度犯罪：五种,伪造货币罪,出售、购买、运输假币罪,金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪,持有、使用假币罪,变造货币罪,（2）危害金融机构设立管理制度犯罪：两种,擅自设立金融机构罪,伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪,金融犯罪1,金融犯罪概述：罪名介绍,（,3）危害金融机构存贷管理制度犯罪：五种,高利转贷罪,骗取贷款、票据承兑、金融票证罪,非法吸收公众存款罪,违法发放贷款罪,吸收客户资金不入账罪,（4）危害金融票证、有价证券管理制度犯罪：八种,伪造、变造金融票证罪,伪造、变造国家有价证券罪,伪造、变造股票、公司、企业债券罪,擅自发行股票、公司、企业债券罪,妨害信用卡管理罪,窃取、收买、非法提供信用卡信息罪,违法出具金融票证罪,对违法票据承兑、付款、保证罪,金融犯罪1,金融犯罪概述：罪名介绍,（5）危害证券、期货市场管理制度犯罪：五种,内幕交易、泄露内幕信息罪,利用未公开信息交易罪(,“,老鼠仓,”,）,编造并传播证券、期货交易虚假信息罪,诱骗投资者买卖证券、期货合约罪,操纵证券、期货市场罪,（6）危害客户、公众资金管理制度犯罪：两种,背信运用受托财产罪,违法运用资金罪,（7）危害外汇管理制度犯罪：两种,逃汇罪,骗购外汇罪,（8）危害金融业务经营管理制度犯罪：两种,洗钱罪,非法提供、出售个人信息罪,金融犯罪1,金融犯罪概述：罪名介绍,金融诈骗罪（8种）,集资诈骗罪,贷款诈骗罪,信用卡诈骗罪,金融凭证诈骗罪,票据诈骗罪,信用证诈骗罪,有价证券诈骗罪,保险诈骗罪,其他银行职务犯罪,挪用资金罪,职务侵占罪,金融犯罪1,金融犯罪的现状、特点及趋势,现状及特点,金融犯罪数量逐年下降（,图一至图三,）,金融犯罪突出呈现数额大、范围广的特点,内外勾结作案已经成为金融犯罪最突出的特点,发展趋势,犯罪形式日趋职业化、组织化和智能化（,图四,）,涉众型金融犯罪呈不断增长趋势,跨省、跨地区金融犯罪日益增多,面临国际化趋势的严峻考验,危害结果呈现延伸与扩大趋势,金融犯罪1,图一：,1998-2005,年全国法院审理的金融犯罪案件趋势图,金融犯罪1,图二：金融犯罪立案占经济犯罪比例变化,0%,10%,20%,30%,40%,50%,60%,70%,1998年,1999年,2000年,2001年,2002年,2003年,2004年,2005年,金融犯罪案件,金融犯罪1,图四：,2005,年公安机关立案与法院审理金融犯罪数量对比图,返回,数据来源：,金融犯罪1,金融犯罪之外部人员犯罪篇,盗窃（银行机构）罪,贷款诈骗罪,骗取贷款、票据承兑、金融票证罪,集资诈骗罪,非法吸收公众存款罪,信用卡诈骗罪,票据诈骗罪与金融凭证诈骗罪,信用证诈骗罪,金融犯罪1,盗窃（银行机构）罪,第二百六十四条盗窃罪盗窃公私财物，数额较大或者多次盗窃的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；有下列情形之一的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产：,(一)盗窃金融机构，数额特别巨大的；,(二)盗窃珍贵文物，情节严重的。,数额较大是指五百至二千元以上，数额巨大是指五千至三万元以上，数额特别巨大是指三万至十万元以上（司法解释）。,2011年2月25日颁布的刑法修正案（八）已将盗窃罪的死刑刑罚废除。,金融犯罪1,盗窃（银行机构）罪,06年4月21日晚10时，许霆在广州市天河区黄埔大道某银行的ATM取款机取款时。惊讶地发现，取出1000元后银行卡账户里只被扣了1元，狂喜之下，许霆连续取款5.4万元。当晚，许霆回到住处，将此事告诉了同伴郭安山。两人随即再次前往提款，之后反复操作多次，许霆先后取款171笔，合计17.5万元，郭安山则取款1.8万元。事后，二人各携赃款潜逃。,同年11月7日，郭安山向公安机关投案自首，并全额退还赃款1.8万元。天河区法院以盗窃罪判处其有期徒刑一年，并处罚金1000元。,许霆的17.5万元赃款因投资失败而挥霍一空，07年5月许霆在陕西宝鸡火车站被警方抓获。,金融犯罪1,广州市中院审理后认为，许霆以非法侵占为目的，伙同同案人采用秘密手段，盗窃金融机构，数额特别巨大，行为已构成盗窃罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。,许霆上诉后，广东省高级人民法院以“事实不清、证据不足”为由发回重审。,“被告人许霆盗窃罪名成立，且盗窃金融机构数额巨大，,本应判处无期徒刑以上甚至死刑，但考虑到此案的特殊情况，对其减轻处罚判处5年有期徒刑，并处罚金2万元，此案将报请最高人民法院核准后生效！,”广州中院再次宣判的最后这几句话刚念完，法庭里顿时响起一片惊叹声。,4月9日，许霆再次向广东省高院提起上诉。广东省高院驳回上诉，维持原判，并依法上报最高人民法院核准。,最高人民法院依法核准。,金融犯罪1,500,人旁听席 记者占了一半,金融犯罪1,等候在审判庭外的人们,金融犯罪1,我儿无罪,许彩亮坚持认为，儿子许霆是无罪的，只是存在过错，不应受到这么重的量刑，,而应该无罪释放。,金融犯罪1,新闻发布会,刑事审判二庭甘正培庭长,1、,“,替银行保管说,”,缺乏事实依据,2、以为银行不知道,仍属,“,秘密窃取,”,3、盗窃柜员机资金,即盗窃金融机构,4、属于特案特判须,报最高法院核准,金融犯罪1,许霆案的三个问题,许霆行为是不当得利还是犯罪？（第1笔和后170笔区别）,罪与非罪之争,许霆应该被判无期徒刑吗？（柜员机是银行机构吗？）,罪轻与罪重之争,改判5年为什么要报最高人民法院核准？,情与法之争,第六十三条第二款,犯罪分子虽然不具有本法规定的减轻处罚情节，但是根据案件的特殊情况，经最高人民法院核准，也可以在法定刑以下判处刑罚,。,学者观点：从无期到5年徒刑，是媒体的胜利，还是法院的悲哀？,金融犯罪1,“,云南许霆”还了钱仍判无期目前已坐牢,7,年,02年7月12日云南省曲靖市中级人民法院经审理查明，何鹏于01年3月2、3日趁农行云南省分行计算机系统出现故障之机，使用农行储蓄卡在昆明若干ATM机上套取现金429700元，后又作虚假挂失。,法院认为，何鹏无视国法，趁银行计算机系统出现故障之机，套取巨额现金占为己有，其主观上具有非法占有的目的，客观上实施了使用储蓄卡非法套取巨额现金又虚假挂失的行为，其行为具有秘密窃取的性质，已触犯了国家刑律，构成盗窃罪，且数额特别巨大，应依法惩处，判处无期徒刑。宣判后，何鹏不服提出上诉。02年10月17日，云南省高级人民法院二审驳回上诉，维持原判。,金融犯罪1,贷款诈骗罪,第一百九十三条贷款诈骗罪有下列情形之一，,以非法占有为目的,，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；,数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：,(一)编造引进资金、项目等虚假理由的；,(二)使用虚假的经济合同的；,(三)使用虚假的证明文件的；,(四)使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；,(五)以其他方法诈骗贷款的。,追诉标准：二万元以上。,金融犯罪1,贷款诈骗罪中“非法占有”的认定,司法解释：有下列情形之一的可以认定主观上具有,“,非法占有,”,的目的：,明知没有归还能力而大量骗取资金的；,非法获取资金后逃跑的；,肆意挥霍骗取资金的；,使用骗取的资金进行违法犯罪活动的；,抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的；,隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭以逃避返还资金的；,其他非法占有资金、拒不返还的行为。,金融犯罪1,骗取贷款、票据承兑、金融票证罪,第一百七十五条骗取贷款、票据承兑、金融票证罪,以欺骗手段,取得银行或者其他金融机构,贷款、票据承兑、信用证、保函等,，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，,处三年以上七年以下有期徒刑,，并处罚金。,单位犯前款罪的,，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。,追诉标准：骗贷100万元以上、造成损失20万元以上、多次骗贷。（2010年5月最高检、公安部刑事立案追诉标准二）,金融犯罪1,贷款诈骗罪和骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的区别,两罪的犯罪行为相同，区别在于：,主观目的不同。前者要求,“,以非法占有为目的,”,，后者不要求具有这一目的；,成立犯罪的条件不同。前者要求,“,给银行或金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的,”,才构成犯罪，后者只要骗取的贷款,“,数额较大,”,就可定罪；,主体不同。前者的主体只能是自然人，后者的主体包括自然人和单位。,金融犯罪1,表二：,2001,年,-2006,年贷款诈骗大案一览,发案,时间,受害银行,涉案,金额,发案,地点,案情概要,2006.06,中国银行,1.461亿,河南,中行沈丘支行银行承兑汇票诈骗案。沈丘县民营企业家吴某勾结中行沈丘支行前行长马某等人，以虚假承兑协议、提供虚假资金保证、开具银行承兑汇票的手段，骗取银行资金1.461亿人民币。,2006.03,中国银行,9.146亿,黑龙江,中行双鸭山分行四马路支行票据诈骗案，前行长胡某等伙同当地民营企业，在两年内为其开出96张银行汇票，先后贴现资金多达9.146亿人民币，至今仍有4.325亿元贴现资金尚未偿还。,2005.04,中国银行,6.4亿,北京,北京“森豪公寓”的开发商-北京华运达房地产开发有限公司虚构房屋买卖合同，提供虚假收入证明套取按揭贷款及重复按揭贷款，并将按揭得到的资金移至外地，致使该项目成为烂尾工程。6.4亿的贷款成为不良贷款。,金融犯罪1,表二（续,1,）：,2001,年,-2006,年贷款诈骗大案一览,2005.03,农行,1亿元,内蒙古,农业银行包头市分行汇通支行、东河支行在办理个人质押贷款和贴现业务中，内外勾结，骗取银行贷款。,2004.02,中行,3400万美元,纽约,当事人周强和刘萍通过提供虚假的贸易文件，导致中国银行纽约分行不断地为本不存在的贸易提供短期贷款；而周强和刘萍则不断地靠借新贷款还旧贷款。,2003.04,建行,工行,1.3亿元,广东,河南,广东某公司董事长谢某伙同资金掮客梁某、陈某，勾结建行珠海丽景支行行长黄学良、工行河南省分行经纬支行副行长杨红霞、华信支行张颖晖，私刻建行丽景支行公章等票据回购所需印鉴，虚构产品交易合同，虚开增值税专用发票，凭空填制多张商业承兑汇票，先后两次以建行丽景支行名义与华信支行签订承兑汇票回购合同，骗取该行资金，用于投资、挥霍和行贿。,金融犯罪1,表二（续,2,）：,2001,年,-2006,年贷款诈骗大案一览,2002.06,农行,工行,1.3亿,贵州,珠海某公司总经理周某及其职员易某先后勾结贵州两位公司法人代表伍某、林某，签订虚假产品购销合同，开出商业承兑汇票，并先后贿赂农行贵州荔波县支行行长陆世勤、瑞金支行行长石世芳，由二人先后越权为该承兑汇票贴现出具不可撤销保函，工行经纬支行副行长李晓燕及其陈松鹤、魏璐璐等人收受贿赂，为该承兑汇票伪造增值税发票复印件并办理贴现。,2002.05,中行,40亿,广东,中国银行广东开平支行的三任行长，九年作案，涉及金额4.83亿美元，约人民币40亿元。此案为建国以来最大银行监守自盗案。,2001.04,建行,3.3亿,吉林,诈骗团伙以长春市铭雨集团为掩护，拉拢腐蚀银行工作人员，采取私刻印鉴、印章，制作假合同、假存款证明书，伪造资信材料、担保文件等手段，进行贷款、承兑汇票的诈骗32844万元。,金融犯罪1,浙江“贷款诈骗第一案”,何志军原系浙江之俊控股集团法定代表人。从1995年起至案发，何志军在全国各地先后成立了140多家关联公司。为营造资金雄厚的假象以,骗取,贷款，以及用于,“,走账,”,等非法目的，何志军调集骗取的银行贷款作为注册资本金和增资的注册资本金，先后注册和变更注册登记成立多家注册资本金数千万元甚至数亿元的,“,空壳企业,”,。在完成验资、工商登记等程序后，何志军将公司的注册资本金抽回，然后采取关联公司之间互相提供担保、向银行提供虚假财务报表等手段，用上述,“,之俊系,”,公司的名义骗取银行贷款，至2003年，被告人何志军操控的,“,之俊系,”,公司的贷款余额一度高达25亿余元。,金融犯罪1,浙江“贷款诈骗第一案”,2003年上半年至2006年8月，何志军先后骗取交通银行、中国银行、中国工商银行、中国建设银行、广发银行的贷款共计13亿元。,至案发前，何志军仅归还上述贷款6036.4万元，交存承兑汇票保证金7000万元，造成银行实际经济损失11.79亿余元。,2006年7月，何志军将骗取的银行贷款转移后出逃，一度被公安部列为B级通缉犯。2010年1月，何志军在吉隆坡某酒店被马来西亚警方抓获。,2011年3月28日，,何志军,涉嫌,抽逃出资、贷款诈骗,、偷越国(边)境案在杭州市中级人民法院开庭审理。因其数额巨大，此案被称为新中国成立以来浙江,“,贷款诈骗第一案,”,。法院将择日进行宣判。,金融犯罪1,信用卡犯罪,信用卡犯罪概况,截止2009年三季度末，我国已发行各类银行卡20.8亿张，特约商户147万家，POS机227万台，银行卡消费额在总消费额中占比34.7%。,2009年1-8月，全国公安机关共立信用卡诈骗案件6362起，涉案金额4.4亿元，分别是2008年同期的2倍和2.38倍。,上海市高级人民法院发布金融审判通报白皮书分析，2008年审结生效的523件金融犯罪刑事案件，涉及信用卡诈骗、贷款诈骗、信用证诈骗等16个罪名，其中信用卡诈骗占68.64%，贷款诈骗占9.75%。,金融犯罪1,信用卡犯罪概况,目前我国信用卡犯罪的类型以从最初的两三种发展到目前的10大类30多小类，主要包括伪卡犯罪、冒用他人信用卡、商户欺诈、账户盗用、数据泄漏、虚假申请、恶意透支、电（邮、网）购、针对自助银行犯罪和内部人员作案十大类。,来自中国银联的报告：图五-图七,金融犯罪1,图五：,2008,年,3,季度,-2009,年,3,季度贷记卡损失情况表,金融犯罪1,图六：,2008,年,1,季度,-2009,年,3,季度各季度银行卡欺诈损失情况表,金融犯罪1,图七：,2008,年,1,季度,-2009,年,3,季度银行卡欺诈单卡损失变化情况表,金融犯罪1,信用卡犯罪,伪造、变造金融票证（信用卡）罪,妨害信用卡管理罪,窃取、收买、非法提供信用卡信息罪,信用卡诈骗罪,非法经营罪（商户套现）,商户套现：以虚构交易、虚开价格、现金退货等向持卡人直接支付现金，100万元以上或逾期20万元以上或损失10万元以上，以非法经营罪论处。,持卡人采用上述方法，恶意不还的，定信用卡诈骗罪,金融犯罪1,信用卡诈骗罪,第一百九十六条信用卡诈骗罪有下列情形之一，,进行信用卡诈骗活动,，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：,(一)使用伪造的信用卡，或使用以虚假身份证明骗领的信用卡的；,(二)使用作废的信用卡的；,(三)冒用他人信用卡的；,(四)恶意透支的。,前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。,恶意透支：1、追诉起点：1万元以上。2、经发卡行两次催收后超过3个月不还的。（2009年10月司法解释）,金融犯罪1,信用卡诈骗案例一：网络木马欺诈案,2007年3月10日，上海市民蔡某在某银行开户的两张信用卡的16.6万元不翼而飞，银行转账记录显示，存款被分11次转入云南昆明一银行活期存折内。在掌握关键证据后，上海警方将犯罪嫌疑人白某和葛某抓获。白某交代，他通过自己在淘宝网站的店铺向顾客以发送照片的名义，将自己已经编写好的,“,木马,”,病毒附带在照片上发送至被害人的电脑里，被害人在点击图片后，,“,木马,”,病毒自动运行。白某通过远程控制被害人的电脑（俗称,“,肉鸡,”,），获取被害人电脑内网上银行的数字证书。当被害人输入卡号和密码进入网上银行时，白某就可以利用,“,木马,”,病毒看到持卡人的卡号和密码，之后以被害人的名义通过网上银行划去其银行卡内资金。在白某的电脑里，侦查人员还发现了其他银行的数字证书20多个，只是还未来得及使用作案。,金融犯罪1,信用卡诈骗案例二：新型信用卡欺诈案例,2009年3月13日，一男子到某行宁波分行办理,“,无卡存款,”,业务，并将10万元现金和信用卡卡号交给银行柜面人员。柜面人员点清现金无误后即通过银行电脑系统办理存款业务。存款成功后，该卡信用额度增加，存款人当即电话通知其同伙在事先选定的商户POS机上刷卡消费或套现，借此将刚刚存入的10万元资金全部转移。随后，存款人又以,“,金额错误,”,、,“,大小写有误,”,、,“,情况有变，不存了,”,等接口，要求将存款业务撤销。,目前商户POS机刷卡消费数据通常需要12天反馈到发卡银行电脑系统中，且各行对存款人在存款当日对撤销存款退现的行为也未作出限制性规定。因此，银行柜面人员在无法看出存款已被取走或刷掉的情况下，将10万元现金,“,退还,”,给存款人，从而造成银行资金被骗。,目前浙江、广东等地均发生了多起此类案件，涉案金额约为200多万元。,金融犯罪1,集资诈骗罪和非法吸收存款罪,第一百九十二条集资诈骗罪,以非法占有为目的,，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。,数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产（刑法修正案八中对金融诈骗犯罪唯一保留死刑的罪名）,。,追诉标准：个人集资诈骗10万元以上，单位集资诈骗50万元以上。,金融犯罪1,集资诈骗罪和非法吸收存款罪,第一百七十六条非法吸收公众存款罪,非法吸收,公众,存款或者变相吸收公众存款,，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处,三年以上十年以下有期徒刑,，并处五万元以上五十万元以下罚金。,单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。,追诉标准：,个人非法吸收公众存款20万元以上或集资对象超过30人或造成损失10万元、单位非法吸收公众存款100万元以上或吸储对象超过150人或造成损失50万元，将追究刑责。,集资诈骗罪与非法吸收存款罪之间最主要的区别在于主观目的不同。,“公众”的含义：侵害对象的不特定化,金融犯罪1,集资诈骗罪和非法吸收存款罪,公安部数据：,2005年至2010年6月，中国非法集资类案件超过1万起，涉案金额1000多亿元，每年约以2000起、集资额200亿的规模快速增加,最高人民法院新闻发言人王少南：,近年来非法集资大要案：“万里,大造林,”案、“亿霖木业”案、“兴邦公司”案、“海天公司”案、“中科公司”案、“山川公司”案、湘西自治州非法集资案,涉案金额大，受害人数多，作案周期长，资金返还率低，集资群众损失惨重，频频引发聚众上访等大规模群体性事件和受害群众自杀等恶性事件。,金融犯罪1,表三：近年来特大非法集资案一览,序号,发案时间,作案人,涉案金额,涉案范围,受害人数,1,2008.12,安徽亳州市兴邦科技公司吴尚澧、石峰、张燕等,37亿元,全国二十七省市,4万余人,2,2008.1,湘西荣昌建设集团责任公司、湘西州政协原主席向邦礼、州委常委统战部长滕万翠等,168亿元,湖南、广东、重庆、福建四省,6.2万人，吉首市90%的家庭参与集资，企业上百家,3,2007.12,陕西山川林业发展有限公司及被告人常胜勤、周萍、谢金钊、张莉娟等人,6.1亿元,陕西,17,136,4,2007.8,内蒙古万里大造林公司陈相贵、刘艳英,12.79亿元,全国,29987,5,2007.3,安徽万物春公司唐亚南,9.73亿元,安徽、河南、山东等七省,49786,金融犯罪1,表三（续）：近年来特大非法集资案一览,6,2007.2,北京亿霖木业集团有限责任公司赵鹏运等九人,16亿元,北京市,2万人,7,2007,杭州斯茶仙集资诈骗案,1.67亿元,浙江省,300,8,2006.12,吉林海天实业有限责任公司王希田、邹长凯、崔有志等23名被告人,18.87亿元,东北地区,3.5万人,9,2006.11,山东金藏煌药业集团股份有限公司郭文义,2亿元,13个省市,1万余人,10,2006.6,杜益敏,7.09亿元,浙江省,金融犯罪1,浙江“亿万富姐”吴英非法集资案,犯罪嫌疑人吴英(女，1981年生，浙江省东阳市人)从技校辍学后到美容店当学徒，从2005年11月至2007年1月间，吴英等人在东阳市、湖北荆门市、浙江诸暨市等地相继注册成立了东阳市本色控股集团有限公司等十余家企业，并利用本色集团的一系列高调行为所产生的重大社会影响，以投资、借款、资金周转等为名，以高额利息为诱饵共向社会不特定公众148人非法吸收资金14亿余元，其中，吴英本人向21人非法吸收公众存款9亿余元，所得款项用于支付高额利息、偿还本金及公司经营等，最终造成巨额款项无法归还。,金融犯罪1,浙江“亿万富姐”吴英非法集资案,公安机关以,非法吸收公众存款罪,移交给检察机关提起公诉。2009年12月18日，浙江省金华中院对吴英非法集资案作出了一审判决，以,集资诈骗罪,，判处吴英死刑。,吴英不服一审判决，提起上诉。2011年4月7日，吴英案的二审由浙江省高级人民法院在金华市中级人民法院开庭。当日法庭并未当庭宣判，4年的等待，吴英仍未掌握未来的命运。,金融犯罪1,浙江“亿万富姐”吴英非法集资案,金融犯罪1,浙江“亿万富姐”吴英非法集资案,吴英案的两个焦点问题：,是民间借贷还是非法集资？,是集资诈骗罪还是非法吸收公众存款罪？,各方观点：,吴英律师:无罪,吴英：非法吸收存款罪,公安机关：非法吸收存款罪,一审法院：集资诈骗罪,二审法院：？,金融犯罪1,票据诈骗罪与金融凭证诈骗罪,第一百九十四条,票据诈骗罪,有下列情形之一，进行金融票据诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处,十年以上有期徒刑或者无期徒刑,，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：,(一)明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；,(二)明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；,(三)冒用他人的汇票、本票、支票的；,(四)签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；,(五)汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。,金融凭证诈骗罪,使用伪造、变造的,委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等,其他银行结算凭证的，依照前款的规定处罚。,追诉标准：个人一万元，单位十万元。,金融犯罪1,信用证诈骗罪,第一百九十五条信用证诈骗罪有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处,十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产,：,(一)使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件的；,(二)使用作废的信用证的；,(三)骗取信用证的；,(四)以其他方法进行信用证诈骗活动的。,金融犯罪1,金融犯罪之内部人员犯罪篇,挪用资金罪,职务侵占罪,违法发放贷款罪,违规出具金融凭证罪,对违法票据承兑、付款、保证罪,背信运用受托财产罪,非法提供、出售个人信息罪,金融犯罪1,挪用资金罪,刑法第272条：,公司、企业或者其他单位的工作人员,，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，,处三年以上十年以下有期徒刑。,司法解释：“数额较大”指一万元至三万元，但挪用资金用于非法活动的则为五千元至一万元。,金融犯罪1,罪名比较：,挪用公款罪,刑法第三百八十四条规定：,国家工作人员,利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,。,挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。,金融犯罪1,挪用资金罪的犯罪构成,犯罪主体（是谁犯了罪？）：公司、企业人员还是国家工作人员？,刑法第93条：,本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。,2005年最高人民法院关于如何认定国有控股、参股股份有限公司中的国有公司、企业人员的解释：,国有公司、企业委派到国有控股、参股公司从事公务的人员，以国有公司、企业人员（国家工作人员）论。,金融犯罪1,挪用资金罪的犯罪构成（续）,建行工作人员：,2009年9月14日，建设银行发布公告，由国有独资银行转变为股份有限公司。建行普通工作人员在刑法中的主体身份也随之由国家工作人员转变为公司人员。,犯罪的主观方面（为什么要犯罪？）,-主观上并非,“,以非法占有为目的,”,，而是,“,用了还要还,”,。,犯罪客体（对,“,谁,”,犯了罪？）,-侵害了公司、企业的财产所有权（使用权）,金融犯罪1,挪用资金罪的犯罪构成（续）,犯罪的客观方面（怎么犯了罪？）,利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人：,数额较大、超过三个月未还的,虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的,进行非法活动的,问题讨论：,最高,“,十年以下,”,刑罚的合理性：同样行为不同的刑罚,犯罪成本大幅降低对银行案防工作带来的挑战,金融犯罪1,职务侵占罪,刑法第271条：公司、企业或者其他单位的人员，,利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有,，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，,处五年以上有期徒刑,，可以并处没收财产。,最高人民法院司法解释（1995年），“数额较大”是指五千元至二万元；“数额巨大”是指十万元以上。,职务侵占罪与贪污罪的区别,金融犯罪1,邯郸农行特大金库被盗案,2006年10月13日至18日，任晓峰与赵学楠、张强利用看管金库的便利条件，先后两次从金库盗取人民币20万元购买彩票，后归还。,2007年3月16日至4月13日，任晓峰与马向景又多次从金库盗取人民币共计3295.605万元，任晓峰用其中3125万元购买彩票。在投入巨额资金未中奖的情况下，任晓峰用余款中的7.68万元购买了捷达轿车一辆，任、马二人准备出逃。,2007年4月14日8时许，任晓峰和马向景再次密谋后，从金库盗出现金6箱共计1800万元，用其中1410.1万元购买彩票。任晓峰分得余款329.9万元，马向景分得余款60万元。任晓峰得知彩票未中奖后，遂通知马向景分头潜逃。,金融犯罪1,邯郸农行特大金库被盗案,金融犯罪1,邯郸农行特大金库被盗案,任晓峰、马向景：贪污罪,身为国有银行从事公务的人员，利用担任金库管库员的职务便利，共同窃取金库现金5095.605万元，用于购买彩票，且数额特别巨大，情节特别严重。,死刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产,任晓峰、赵学楠、张强：挪用公款罪,挪用金库20万元现金进行营利活动（买彩票后归还）,任晓峰有期徒刑六年；赵学楠有期徒刑五年；张强有期徒刑二年，缓刑二年,问题：,5095万：贪污罪还是挪用公款罪？,金融犯罪1,邯郸农行特大金库被盗案,张希仲（邯郸农行分管副行长）：国有企业人员失职罪,未能严格履行查库职责。2007年3月，邯郸银监局针对邯郸农行金库存在的问题，向该发出了现场检查意见书，要求进行整改，张希仲作为主管副行长未对其分管的中心金库组织整改；,判处有期徒刑3年，缓刑5年；,安长海（金库副主任）：国有企业人员失职罪,未能严格履行对现金管理中心金库每月查库一次的职责,有期徒刑3年，缓刑5年；,李艳霄（查库员）：国有企业人员失职罪,未能严格按规定履行对金库的查库职责,免予刑事处罚。,程红英（会计主管）：国有企业人员滥用职权罪,程红英在未见储户、未审核存款人的有效身份证件、未收取现金的情况下授权柜员为任晓峰办理了95万元的存款业务，使任晓峰用金库款购买彩票的行为得逞。,免予刑事处罚。,金融犯罪1,违法发放贷款罪,刑法第186条：银行或者其他金融机构的工作人员,违反国家规定,发放贷款，,数额巨大,或者造成重大损失的,，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处,五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。,银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。,单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。,关系人的范围，依照中华人民共和国商业银行法和有关金融法规确定。,金融犯罪1,违法发放贷款罪,违法发放贷款罪的认定：,追诉标准：数额在一百万元以上的；造成直接经济损失数额在二十万元以上的。,关系人：指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属和上列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他组织。（商业银行法第40条）,近亲属：配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女。（民法通则）,单位和个人均可构成本罪的犯罪主体,金融犯罪1,违法发放贷款罪,对“国家规定”内涵的讨论,刑法第九十六条 本法所称违反国家规定，是指违反全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和决定，国务院制定的行政法规、规定的行政措施、发布的决定和命令。,商业银行法的有关规定,第三十五条商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行,严格审查,。,第三十六条商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行,严格审查,。,问题：“严格审查”的标准是什么？能否引用“三个办法一个指引”的规定加以界定？,金融犯罪1,违法发放贷款罪,流动资金贷款管理暂行办法的规定,第13条 贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：,（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；,（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；,（三）借款人所在行业状况；,（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；,（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；,（六）借款人关联方及关联交易等情况；,（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；,（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；,（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。,金融犯罪1,违法发放贷款罪,个人观点：,“,三个办法一个指引,”,属于部门规章，不属于法律行政法规，且对贷款尽职调查、审批、发放及贷后管理等环节采用了严格责任的原则加以规定，司法机关不应采用该办法的规定界定,“,严格审查,”,的含义。,最高人民法院应当出台相应的司法解释，对,“,违反国家规定,”,或者,“,严格审查,”,的含义做出明确的规定。,金融犯罪1,一案三罪：贷款诈骗、骗取贷款、违法发放贷款案,2005年3、4月间，王秀琦在其操控的大连北田物产有限公司不具备贷款条件的情况下，伙同吴世君、王东生伪造了存粮保管帐、玉米置换协议、粮食仓单等虚假资料，先后于2005年8月、2006年3月、2007年1月，从招商银行大连高新园区支行贷款人民币1.25亿元，用于炒期货。除归还1亿元外，余2 500万元至案发未能归还。其中290万元用于偿还个人借款和挥霍，其余亏损。,金融犯罪1,一案三罪：贷款诈骗、骗取贷款、违法发放贷款案,戴恒涛（银行人员）：违法发放贷款罪,作为银行贷款的主办信贷员，违反法律和行政法规，不严格履行到现场核实抵押物及贷后跟踪的职责，导致银行贷款被骗，并给银行造成特别重大损失；,有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币5万元,王秀琦（公司董事长）：贷款诈骗罪,在无偿还贷款能力的情况下，使用虚假资料从银行贷出巨额款项，从事高风险经营及自用，造成2500万元不能偿还的后果,无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币50万元,吴世君、王东生（公司员工）：骗取贷款罪,因考虑本单位的利益而帮助王秀琦制作虚假资料，使王秀琦贷款诈骗得以成功，但因其二人主观上没有非法占有的目的,有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币5万元,金融犯罪1,违规出具金融票证罪,刑法第188条第一款：银行或者其他金融机构的工作人员,违反规定,，为他人出具信用证或者其他,保函、票据、存单、资信证明,，,情节严重,的，