导论一章财务管理软件工具excel基本知识一.ppt

,2008.08,山东建筑大学商学院财务管理教研室,导论 第一章 财务管理软件工具excel基本知识（一）,一、为什么要学习计算机财务管理,1.信息时代的要求 不能拒绝先进的东西 现实的终究会成为必然的,2.财务管理发展的要求 大规模经营（跨国跨洲）-要求强有力的财务管理工具,3.促进财务管理现代化和管理科学化的要求,二、计算机财务管理的方法体系,（一）计算机财务管理方法,1.传统：手工、经验,2.计算机：计算机技术+现代财务管理理论,（二）计算机财务管理模型,1.模型 体现了客体特征的简化了的客体复制品,2.计算机财务管理模型,a.基本数据 实际的、预测的、假设的,b.数学公式,c.计算机数据分析工具和控件,d.结果,e.文档,正如毛泽东所言，决定战争的关键是人而不是武器，同样计算机财务管理的关键也是人。,三、计算机财务管理模型的建立步骤,问题,明确任务和目标,确定模型的具体形式,在计算机环境中建立模型,模型求解,评价,支持决策,不正确,正确,四、学习本课程应注意的问题,1、了解信息系统中的层次结构,EIS,MIS/ERP,DP,信息系统的三层结构,资金流、信息流、,物流处理与共享,资金流处理,分析、预测、决策等,DSS,DSS:decision-making suport system,DP:data processing,MIS:management information system,ERP:enterprise resource planning,EIS:executive information system,发现问题,使用EIS模型,预测/决策,DBMS,（DATAWAREHOUSE）,联机分析,效果反馈,EIS基本框架,计算机财务管理模型,财务,分析,模型,投资,决策,模型,财务,计划,模型,销售与,利润管,理模型,资金,管理,模型,筹资,决策,模型,财务数据,销售数,存货数,企业内部数据,外部信息,金融信息等,获取数据,EIS工作原理,主菜单,工具栏,格式栏,列标,行标,名称框,编辑栏,工作表标签,工作区,Excel控制按钮,标题栏,最小、最大、还原按钮,水平滚动条,垂直滚动条,绘图工具栏,工作表滚动按钮,活动单元格,填充柄,4、绘图网格设置、组合对象,5、字型字号设置,6、增加工作簿的数量 工具-选项-常规-新工作簿内的工作表数,7.增加工作表 工作表处-右键-插入-工作表（注意按顺序排列）,8.工作表重命名 工作表处-右键-重命名-输入新名字,9.简单求和 工具栏-自动求和,10.函数 插入和手动输入,公式兰-其他函数-选择类别-具体函数-确定（可参考帮助）,手动直接输入某函数,11加载宏,为了保证EXCEL中的某些数据分析工具可用，必须首先加载宏，能够加载宏的前提是excel是完整安装的。,工具-加载宏-可用加载宏-全选-确定,12、关于表的结构表明、制表单位、制表日期、制表人、表头、行标题、列标题、表体（数据区）、记录、字段,第一季度,第二季度,第三季度,第四季度,西服,100,200,150,260,衬衫,150,200,230,180,连衣裙,120,150,200,120,不同种类服装销售表,Xxx销售部,制表人：,制表日期：年 月,时间,种类,导论 第一章 财务管理软件工具excel基本知识（二）,1、单元格（区域）的绝对地址、相对地址,单元格地址：excel表格中的每一个单元格都有一个地址（列号+行号），以便访问和引用。,绝对地址：以$A$8方式表示的地址为绝对地址。值引用，不因复制而改变,相对地址：以A8方式表示的地址为相对地址。单元格引用，会因复制而改变,2、相对引用和绝对引用,绝对引用：复制公式时，原公式行和列不会改变的引用。,某单元格中有公式：=SUM($A$3+$B$3)，先复制到D4单元格中，公式仍为=SUM($A$3+$B$3),相对引用：复制公式时，原公式行和列会发生相应改变的引用。,D3单元格中有公式：=SUM(A3+B3)，复制到E5单元格中，公式变为,=SUM(B5+C5),D,E 增1 同样 A增1-B,3,5 增2 同样 3-增2-5,也可以混合引用,技巧：用F4键循环改变相对引用和绝对引用,3、单元格区域的表示方法,连续区域 B1:C2 冒号,合集区域 A1,D2,G4 逗号,交集区域 A1:E5 B2:D5 空格,单元格区域的选择 拖动鼠标、SHIFT CTRL 单击列标 单击行号,4、窗口分割 冻结窗口,窗口分割 将现有窗口分割成2-4个窗口，目的是对照比较,冻结窗口 冻结活动单元格之上、之左的单元格,取消冻结 取消拆分,5、在页面设置中设置页标题等,文件-页面设置-页眉页脚-自定义页眉（页脚）,6、选择性粘贴,ctrl+c ctrl+v ctrl+x ctrl+z ctrl+s,编辑-选择性粘贴-粘贴各种属性,7、边框设置,工具栏中,点右键-设置单元格格式-边框,8、分页预览显示第1页,导论 第一章 财务管理软件工具excel基本知识（三）,1.艺术字,绘图-插入艺术字-选择艺术字样式-确定-输入文字-确定,2.绘图工具栏,组合、取消组合,自动靠齐-对齐网格,一般不选对齐网格，以保证可以任意位置移动。,3.函数,内置函数、自定义函数（仅在vba中使用）,excel自带的函数，以实现更复杂的操作。,例如 条件函数 if(),4.函数的参数,具有某种特殊功能的语句,if（条件表达式，表达式1，表达式2）,条件表达式、表达式1、表达式2，为if()函数的参数,功能：如果条件表达式为真，则返回表达式1的值，如果为假，则返回表达式2的值）,函数字母不分大小写,5.垂直查找函数vlookup()（水平查找函数hlookup(),语法：vlookup(lookup_value,table_array,col_index_num,range_lookup),lookup_value:待查找的对应于第一列中的某个值,table_array:待查找的数据区,col_index_num:待查找的值对应的列号,range_lookup:逻辑值 true false,true:如果没有匹配值，则返回最接近的值,false:返回精确值,功能：查找对应于第一列中某值的，位于某列的值,示例：到excel中,水平查找函数hlookup()大致相同。,第一季度,第二季度,第三季度,第四季度,第一销售部,800,900,1000,800,第二销售部,500,650,750,550,第三销售部,600,700,820,620,第四销售部,720,800,920,700,lookup_value:第二销售部,table_array：4行5列,col_index_num：4,range_lookup：false,返回值：750,部门,第一季度,第二季度,第三季度,第四季度,第一销售部,800,900,1000,800,第二销售部,500,650,750,550,第三销售部,600,700,820,620,第四销售部,720,800,920,700,6.数据库函数dget(),语法：dget(database,field,criteria),database:待查找的数据区（库）,field:待查字段的列号,criteria:待查值对应的位于数据区第一列的标题和内容,功能：查找对应于标准区域（criteria)值的位于某列的值,部门,第二销售部,Field:4,返回值：750,Criteria:,Database:5行5列,7.求和函数sum(),语法：sum(value1,value2,.,value n),value I:某单元格（或区域）的值,功能：求某些单元格的值得和,可以是合理的单元格表达式 交集、合集、三维表格中的单元格,8.取字符串中某几个字符的值函数mid(),语法：MID(text,start_num,num_chars),text:字符串,start_num:起始字符数,num_chars:欲取的字符数量,mid(3701021983012525535,7,9),结果：19830125,从第7个字符取起，共取9个字符。,9.日期函数datedif(),语法：datedif(START_DATE，END_DATE，“TYPE”）,START_TIME:开始日期,END_TIME:结束日期,TYPE（必须用引号括起来）：,“Y”:只返回期间的全部整年数,“M”:只返回期间的全部整月数,“D”:只返回期间的全部天数,“MD”:只返回期间的间隔天数，忽略年数和月数,“YM”:只返回期间的间隔月数，忽略日期的天数和年数。,“YD”:只返回期间的间隔天数，忽略年数,注意：该函数必须手动输入，EXCEL不带该函数,10.计算年数函数REARFRAC(),语法：YEARFRAC(start_date,end_date,basis),start_date：开始日期,end_date 结束日期,basis 计算依据,0：或省略US(NASD)30/360 1：实际天数/实际天数,2：实际天数/360 3：实际天数/365,4：欧洲 30/360,函数在帮助目录-使用数据函数引用,