保健器材计划书.doc

按摩保健器材商业计划书【主联系人】 【职 务】 总经理兼法定代表人【电话号码】 【传真号码】【电子邮件】【地 址】【邮政编码】目 录1.0 执行摘要21.1 公司概况21.2注册资金21.3商业模式21.4投资收益评价22.0 市场分析22.1市场定位与目标客户22.2市场预测（市场占有率）22.3 竞争分析22.4 项目SWOT分析23.0 营销策略23.1产品特征23.2产品定价23.3 销售渠道23.4宣传推广24.0 人员与组织结构24.1组织结构24.2团队成员24.3部门/岗位职责25.0 财务分析报告25.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具25.2月原材料/商品采购成本25.3月销售与管理费用预测25.4启动资金需求25.5启动资金来源 26.0 月利润预测 27.0 风险分析与对策28.0 企业的愿景29.0 附录29.1附表：经营第一年利润表 29.2 附表2：第一年度的现金流量表21.0执行摘要1.1 公司概况公司名称温州鑫美鑫电子商务有限公司公司类型 有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择）注册地址主要经营范围由于有相关网店经营的经验，所以想从事淘宝大型销售，淘宝销售成本低，市场广，便捷。产品/服务概况主要经营按摩保健器材的销售，进货渠道独特，市场很广阔。根据产品的季节与销售的特点，服务于广大淘宝销售者。市场机会1：按摩保健器材市场销量大，月最高销量都有上万件（瘦身腰带；按摩披肩；按摩垫）2：按摩保健器材利润高，竞争相对服装竞争小3：自己有做过成功淘宝店与按摩保健器材的工作4：熟悉按摩保健器材的装搭原理，能以很低的价格进货1.2注册资金打算投资50万元，租用仓库和办公场所，以及购买电脑设备。采购产品占主要比例。1.3商业模式（赢利模式）选择好要出售的产品，然后弄清该产品的配件组装，以最低的价格采购该商品的配件，进行组装，然后以零售与批发的形式销售给零售商与批发商。同时用不同的营销方式达到推广的最佳效果。 产品布满整个网络（淘宝；京东；阿里巴巴等） 1.4投资收益评价 总投资额（元）50万投资收益率（第一年）480 %预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率5%年增长率5 %240万252万264.6万 备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位1产品定位：时尚，大方，质量好。价格中低2 竞争定位：普通消费品 3消费者定位：18到35岁之间的年轻职业人群目标客户普通消费水平的人群，喜欢时尚的年轻人，懂潮流的年轻人。2.2 市场预测（市场占有率）根据淘宝网店销量的变化，调整销售策略，争取做好淘宝行业前十2.3 竞争分析 1：与别的淘宝商店的竞争。2：与实体店直接的竞争。3：以及诚信经营的2.4 项目SWOT分析优 势（Strengths）独家进货的进货渠道，网上交易无需纳税，无需店铺租金。（集市店）劣 势（Weaknesses） 无法一下子累计大量客户信誉，网上交易无法当场验货给顾客 快递速度影响买家态度。 淘宝店铺过多，竞争大机 遇(Opportunities)项目：网络销售平台市场广；从政策：法律上为表明交税 ；市场竞争：进货渠道独特，产品价格相对比较低； 行业潜在竞争： 时尚年轻群体对按摩保健器材需求大 ；经济环境：CDP和CPI涨的同时，我们产品走中低价路线。威 胁（Threats）创业项目：开始收益小；从政策：有可能新法规要出台，网络销售需要收税；市场竞争：行业：按摩保健器材款式较单一，担心款式怕不流行；潜在竞争：年轻群体有些收入低，没收入；经济环境：市场动荡,进货产品涨价。 3.0 营销策略3.1产品特征产品或服务种类功能特色例如：管家婆软件进货管理 销售管理 存货管理 商品帐 资金帐 往来帐 收入帐 查询与分析等功能。实用将钱流帐与物流帐结合在一起，即时反映企业的财务状况和进销存状况。易用傻瓜化操作更符合企业日常业务处理习惯，实现全面查询和分析库存、资金、往来、费用、收入、成本等。每笔业务后，都能够自动生成当前的盈亏表、资产负债表，清晰明了。瘦身腰带瘦腰；瘦腿具有保暖功能按摩披肩按摩肩部贴心，价格实惠，时尚。款式新颖齐全。足浴盆足部保健价格便宜，种类齐全其他等（后期）3.2产品定价产品或服务单位单位成本同类产品市场零售单价产品单价*瘦身腰带件50元100200元99元按摩披肩 件 50元 100200元99元足浴盆 件 70元 100400元158元注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算；3.3 销售渠道 单位：元1.经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因温州市龙湾区200平方3000快递方便，成本低2.销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择多渠道多销路，争取获得最大的利益，最高的公司业绩。该销售方式的原因与主要批发/零售商合作方式代理直销3.4宣传推广推广方式主要内容推广费用广告媒体选择媒体：报纸、杂志、电台、电视、直邮、网络等2000元会展推广选择适合推广产品服务的会议和展览会1000元网络推广指直通车；钻展；淘金币；聚划算等10000元促销活动指降价、打折、试用、赠送、展销等活动方式0元数据库营销企业通过收集和积累会员（用户或消费者）信息，经过分析筛选后针对性的使用电子邮件、短信、电话、信件等方式进行客户深度挖掘与关系维护1000元共 计14000元4.0人员与组织结构4.1组织结构总经理助理行政部采购部财政部市场部4.2团队成员姓名年龄职务最高学历及专业主要工作经历优势专长请说明与经营项目相关的经验与专长叶晓锋25总经理大专从事运营总监从事淘宝生意两年，较强领导能力力。4.3部门/岗位职责部门/岗位负责人职责 总经理叶晓锋管理公司大小事务总经理助理协助总经理管理公司，帮助商务洽谈财政部部管理公司财政，核对每日账目收支情况。发放员工工资。采购部检验进货产品，每日发货。采购产品行政部规划市场，掌握潮流动向，制定公司销售计划市场部销售产品，维护网络设备，负责网络推广5.0 财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注生产工具和设备00000办公家具4000办工桌椅电子设备100001100电脑4台，打印机，灯具。交通工具店铺厂房000租房，此项空白合 计14000-100备注折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例；月折旧率=1/折旧年数/125.2 月原材料/商品采购成本 单位：元名称数量单价金额瘦身腰带4005020000按摩披肩4005020000足浴盆2007014000四合计44000单位：元 5.3 月销售与管理费用预测类别科目金额销售费用宣传推广费用 50000管理费用场地租金3000员工薪酬10000办公用品及耗材500水、电、交通差旅费10002000其他1000财务费用利息05.4 启动资金需求类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计0开办费工商注册、税务登记费0市场调查费、差旅费、咨询费5000主要的市行政部和市场部商标购买或注册20000无需淘宝保证金80000无需其他费用1000培训费、资料费、买无形资产费用合计106000流动资金原材料/商品采购44000产品占重大比例场地租金40000 一年租金不得多余四万员工薪酬10000 工资主要按销售提成算办公用品及耗材14000技术员负责水、电、交通差旅费5000电脑宽带之类其他费用1000流动资金（后期）280000启动资金总计5000005.5 启动资金来源 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东500000100 %私人拆借亲属、朋友00银行贷款 银行0 0政府小额贷款政府相关部门00 %总计-500000100 %6.0 月利润预测 单位：元项 目本期金额一、主营业务收入 500000加：其他收入 5000减：主营业务成本生产/采购成本250000 营业税金及附加(按5.5%计算)变动销售费用销售提成1.5%边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入固定销售费用宣传推广费前期100000后期 50000管理费用场地租金 3000员工薪酬 10000办公用品及耗材 500水、电、交通差旅费1000固定资产折旧100其他管理费用1000 财务费用利息支出0二、利润总额减：所得税费用（按25计算）三、净利润备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；7.0 风险分析与对策创业风险风险分析对策资源（原材料/供应商）风险 产品供货商倒闭；产品供货商提价多研究产品进货渠道并多关注多个厂家的资讯进货的风险货源过于单一不是顾客所喜欢的样式。货物出现质量问题，而无法进行退换。进货人员工作失误。采购预测不准，超出预算。运货途中出现意外（发生车祸造乘人员伤亡）做事严谨！多多思考改进产品的方法！对采购人员进行专业的培训！精确的财务！多种方案并行！市场不确定性风险 市场占有率是衡量企业发展成功的一个重要点。电子商务企业的大部分资金用于商品的采购、库存等，商品的数量完全需要根据市场份额、销售量来确定，通过市场规模、现状、趋势，网络消费者的需求、状况，价格的定价，营销手段，促销活动；商品的采购、库存管理、安全库存量等方面分析目标市场的选择。购物后，通知双方的联系方式，根据约定的方式进行交易。研发风险自己喜欢样式和品种顾客未必喜欢，品种、规格不齐全，产品过于单一会造成一些产品积压，使企业的资金处于经济危机。对顾客关系给予足够重视，建立顾客联系卡，将顾客的肯定意见广为宣传。生产不确定性风险商品质量是关系到企业生存的关键所在，质量的优劣是提高企业信誉的一个重要因素。由一个消费者至少能影响身边至少20个消费者的连锁反映可以看到质量对顾客的重要性，商品出现质量问题，商家应负承担的责任每种营销手段有明确的目标，使顾客或潜在顾客知道下一步该干什么。积压商品的风险积压商品使资金不能循环，无进货、补货资金积压货物占了一定的库存空间，无法购买新货在信息时代，可以利用网络定期向顾客发送相关产品的介绍，使顾客了解最新的打折、促销及最新产品。成本控制风险 主要从资金的投入，商品的成本分析，期间费用，商品的销售利润，预测现金流量表，预测利润表，预测资产负债表，主营业务利润率，总资产利润表，成本费用利润率等方面分析企业的财务状况。寻找市场上价格最有优势的配件与产品，每天不断的寻找！成本核算要严谨！资金链的风险积压的商品不能卖出而不能得到货款不能购买新货，使产品不能更新，顾客失去购买欲望工人工资不能如期解决找到自己网店的独特“卖点”竞争风险竞争激烈的时代需要明确竞争者的各种状况，主要从技术、商品的价格、服务等方面与竞争者比较制定竞争策略，明确自己的优势与不足之处，以便更好地适应时代的发展。定期向顾客发送新闻邮件。利用顾客留下的邮箱及联系方式，定期向顾客发送相关打折产品，会员可换取好礼，贴心的会员生日礼等。交易安全的风险网络的信息数据传输使数据被窃取或破坏；运输途中损坏或者纸箱包装不完整做好售后服务！发货前尽量做到包装完好，仔细检查！政策风险在21世纪的今天，电子商务的发展已成为信息时代经济活动的技术手段和方法，并进入Internet最广阔的应用领域。经济危机也会给我们带来风险，市场变幻莫测，政府也会做出决策来应对市场的风起云涌，预测政府的宏观和微观政策。每时每刻关注政府对电子商务的动态！财务风险由于企业项贷金有负债必定会有风脸，在开始必定要减少盲目性，提高科学性。企业息税前资金利润率高于借入资金利息率时；使用借入资金获得的利润除了补偿利息外还有剩余，因而使自有资金利润提高；否则企业需借入资金还本付息，会陷入财务风险，因而必须严格控制固定成本比重占销售收入的比重。由于企业息税前资金利润率和借入资金利息率差额具有不明确性，因而需要有一个合理的资金结构，维持适当的负债水平，充分利用举债经营手段获取财务收益，提高自有盈利能力。聘请一个专业的会计！管理风险（含人事/人员流动/关键雇员依赖）投资是一项经营人才的业务。在开始我们构建一直有直接技术与经验的管理队伍，为公司制定切实可行的决策，执行最有效率的任务，并邀请具有各专业技术及管理经验的人员加入；并担任重要职务，由于人员的流动性，因而需要一个合理的雇员聘用准则，营造可持续发展的和谐环境，控制突发事件。实现淘汰机制！调动员工积极性破产风险由于市场竞争越发激烈，企业缺乏管理经验，管理素质低下，企业经营方式单一，市场并不能完全接受我们的产品，产品滞销于网店，这样破产的风险就会很大，只有赢取顾客的购买欲望，产品与众不同，那样我们才能在市场上有一席之地。做事要有规划，不能莽撞！注：只需要填写本企业涉及到的风险。8.0 企业的愿景明确企业发展目标，点明发展方向，规划企业的前景发展。希望企业内的各个员工能以公司利 益为重，多为公司着想，能将公司利益放在首位，好好地为公司效力。在公司获得效益的同时也能为员工带来良好福利。也希望企业具有良好的发展，在同中能一直处于遥遥领先的位置。9.0 附录9.1 附表：经营第一年利润表 单位: 元项 目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计瘦身腰带平均售价99999999999999 999999999999销售数量60005000500300040005000700070007000700010000800069500月销售额594000495000495002970003960004950006930006930006930006930009900007920006880500按摩披肩平均售价99999999999999999999999999销售数量 20020020501002002002002002006003002470月销售额198001980019804950990019800198001980019800198005940029700244530足浴盆平均售价158158158158158158158158158158158158158销售数量30003002010010010010010050020006000300015320月销售额4740004740031601580015800158001580015800790003160009480004740002420560其他平均售价0000000000000销售数量000000000000 0月销售额00000000 00 00 0一、主营业务收入1087800562200546403177504217005306007286007286007918001028800199740012957009545590加：其他收入0000000000 000减：主营业务成本生产/采购成本520000281000274001595002120002670003670003670002950004700009500006250004670900营业税金及附加(按5.5%计算)59829309213005.217476.2523193.5291834007340073435495658410985771263.5525007.45变动销售费用销售提成21756112441092.86355843410612145721457215836205763994825914190911.8 固定销售费用宣传推广费4000030000 11000060000 60000300003000030000 300006000010000080000660000管理费用场地租金50005000300030005000500050005000500050005000500056000员工薪酬20000200005000100002000020000200002000020000200002000020000215000办公用品及耗材10001000100010001000100010001000100010001000100012000水、电、交通差旅费10001000100010001000100010001000100010001000100012000固定资产折旧5005005005005005005005005005005005006000其他费用1000100010000000000100010005000财务费用利息支出0000000000000二、利润总额417715180535-835858918.7590572.5166305249455249455379915394140769095465022.53192770.75减：所得税费用（按25计算）104428.7545133.75014729.687522643.12541576.2562363.7562363.7594978.7598535192273.75116255.625798192.68三、净利润313286.25135401.250441896789.375124728.7522091.2522091.25284936.25295605576794.25348766.87523945789.2 附表2：第一年度的现金流量表 单位：元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计月初现金现金流入现金销售收入应收款收入股东投入现金借贷收入其它现金收入现金流入小计现金流出生产/采购销售提成销售推广税金场地租金员工薪酬办公用品及耗材水、电、交通差旅费固定资产借贷还款支出其它支出现金流出小计净现金流量月底现金余额备注净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金。由于本人会计知识欠缺，因此现金流量表暂时不做。（这个不影响整体规划）