用友U8V10.1-总账管理系统期末业务处理.pptx

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,项目十 总账管理系统期末业务处理,实训一,期末结账制造费用,实训二,产成品入库,实训三,结转销售成本,实训四,期末自定义转账凭证设置与生成,实训五,总账管理系统账表查询,第1页,本章重点,1.,结转制造费用,2.,产成品入库,3.,结转销售成本,本章难点,1.,产成品入库,2.,结转销售成本,第2页,4,实训一 期末结转制造费用,第3页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务一：期末结转制造费用,第4页,年,1,月,31,日，结转本月发生制造费用。,业务描述,第5页,财务部黄小明结转制造费用。,岗位说明,第6页,操作指导,详见教材,P424-425,第7页,4,业务一、产品完工入库,业务二、计算完工产品成本,实训二 产成品入库,第8页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务一：产品完工入库,第9页,年,1,月,31,日，本月完工产品情况表。,业务描述,第10页,C01,李红填制并审核产品入库单。,岗位说明,第11页,操作指导,详见教材,P426,第12页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务二：计算完工产品成本,第13页,年,1,月,31,日，计算完工产品成本并生产凭证。,业务描述,第14页,W02,黄晓明计算完工产品成本、生产凭证。,岗位说明,第15页,操作指导,详见教材,P427-430,第16页,4,实训三 结转销售成本,第17页,业务描述,岗位说明,操作指导,结转销售成本,第18页,年,1,月,31,日，结转已销售产品成本。,业务描述,第19页,W02,黄晓明结转已销售产品成本。,岗位说明,第20页,操作指导,详见教材,P431-433,第21页,4,实训四 期末自定义转账凭证设置与生成,业务一、设置税金结转、计提凭证,业务二、设置期间损益结转凭证,业务三、结转税费,业务四、结转损益,业务五、计提、结转企业所得税,第22页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务一、设置税金结转、计提凭证,第23页,年,1,月,31,日，自定义结转未交增值税、计提城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加及企业所得税记账凭证。,业务描述,第24页,W02,黄晓明设置自定义记账凭证。,岗位说明,第25页,操作指导,详见教材,P434-435,第26页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务二、设置期间损益结转凭证,第27页,年,1,月,31,日，设置结转期间损益凭证。,业务描述,第28页,W02,黄晓明设置结转期间损益凭证。,岗位说明,第29页,操作指导,详见教材,P437,第30页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务三、结转税费,第31页,年,1,月,31,日，依据自定义记账凭证，生成结转本月未交增值税、计提城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加会计凭证。,业务描述,第32页,W03,李卉完成凭证出纳签字，,W01,宋清审核凭证，,W02,黄晓明完成凭证记账；,W02,黄小明生成自定义转账凭证。,岗位说明,第33页,操作指导,详见教材,P437-438,第34页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务四、结转损益,第35页,年,1,月,31,日，利用期间损益记账凭证设置生成期间损益凭证（收入和支出分别结转）。,业务描述,第36页,W01,宋清审核记账，,W02,黄晓明完成凭证记账；,W02,黄小明生成结转期间损益凭证。,岗位说明,第37页,操作指导,详见教材,P439-441,第38页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务五、计提、结转企业所得税,第39页,年,1,月,31,日，计提并结转本月所得税。,业务描述,第40页,W01,宋清审核记账，,W02,黄晓明完成凭证记账；,W02,黄小明生成计提、结转所得税凭证。,岗位说明,第41页,操作指导,详见教材,P441,第42页,4,实训五 总账管理系统账表查询,业务一、查询总账,业务二、查询项目明细账,业务三、查询科目明细账,第43页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务一、查询总账,第44页,年,1,月,31,日，查询,年,1,月管理费用总账。,业务描述,第45页,宋清查询总账。,岗位说明,第46页,操作指导,详见教材,P442,第47页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务 二、查询项目明细账,第48页,年,1,月,31,日，查询,年,1,月货架项目明细账。,业务描述,第49页,宋清查询项目明细账。,岗位说明,第50页,操作指导,详见教材,P443-444,第51页,业务描述,岗位说明,操作指导,业务三、查询科目明细账,第52页,年,1,月,31,日，查询,年,1,月沃尔玛超市有限企业明细账,业务描述,第53页,宋清查询客户明细账。,岗位说明,第54页,操作指导,详见教材,P445,第55页,本章小结,期末业务处理,期末结转制造费用,账表查询,产成品入库,第56页,