某某宝洁经营部应付帐款外部对帐流程.DOC

某某宝洁经营部应付帐款外部对帐流程（样本）
责任人：某某
编写人：某某
批准人：某某
IDS标准操作流程手册
日期：1999年7月12日
编码：2.3
目的：
确保IDS系统和宝洁记录都准确无误。
原则：
１． 分销商应付帐款金额应等于宝洁应收帐款金额。
２． 分销商每年和宝洁对一次帐。
３． 对帐的时间点双方必须统一（10/12）（次月10日）。
４． 数据有出入，双方均有责任查找原因，直到对准为止。

运作环节
电脑操作
运作人员
时间
（根据具体情况而定）
1
操作员打印应付帐龄分期报表交给财务会计。

操作员
会计
每年末
2
财务会计与宝洁寄来的应付帐款对帐单对帐。

会计
每年末
3
如有差异查打原因并及时调整。

会计
每年末
4
确认无误后，财务经理在对帐单上签字并盖章，寄回宝洁公司财务部。

财务经理
每年末
5
月末：财务会计计算14天付宝洁款的比率（Payment Within 7days Rate）

会计
每月末

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