调帐说明.doc

调 帐 说 明

县教育局财务科:
我校“借入款项”会计科目中，出现124单素霞8000（借方），138单苏霞9000（贷方），单素霞、单苏霞系一人用字之误，请予以调帐。调作：
借：借入款项—单苏霞8000；
贷：借入款项—单素霞8000。

特此说明。

陇集中心小学
2007．8．19

报 告

县教育局：
根据沭教财[2007]8号、沭财[2007]89号文件精神，经校领导班子会议研究，拟冲销我校“应付及暂存款”会计科目中043刘敬耀1600、049教委191.65，调帐作：
借：应付及暂存款
——刘敬耀1600
——教委191.65
贷：事业基金1791.65

情况简介：①刘敬耀98年卖笤帚给我校，尚欠1600元，现刘敬耀下落不明，至今未要；②教委挂帐余额191.65无处归还。
领导班子成员签字：

陇集中心小学
2007.8.19

报 告

县教育局：
根据沭教财[2007]8号、沭财[2007]89号文件精神，经校领导班子会议研究，拟冲销我校“应付及暂存款”会计科目中005曹磊（工程）86000，调帐作：
借：固定资产：86000 借：事业支出：86000
贷：固定基金：86000 贷：应收及暂付款—曹磊86000

情况简介：2000年、2001年曹磊分别承建我镇孟墩小学两排教室，曹陈小学教室6间以及中心小学南校区路西北面教室，以及中小家属区郇军校长住家三大两小家院，已付86000。
领导班子成员签字：

陇集中心小学
2007．8．19

报 告

县教育局：
根据沭教财[2007]8号、沭财[2007]89号文件精神，经校领导班子会议研究，拟冲销我校“应付及暂存款”会计科目中001李桂军工程借款342490，调帐作：
借：固定资产：342490 借：事业支出342490
贷：固定基金：342490 贷：应收及暂付款—李桂军342490

情况简介：我校于97春、98年、99年分在老校区、新校区新建教职工宿舍、厨房、水泥路、下水道、花坛、大门校牌、围墙、厕所，工程由原陇集建筑站李桂军承建，工程总计353706.40，已付342490，（另附工程结帐单）
领导班子成员签字：

陇集中心小学
2007．8．20

报 告

县教育局：
根据沭教财[2007]8号、沭财[2007]89号文件精神，经校领导班子会议研究，拟冲销我校“应付及暂存款”会计科目中003庙头建筑队王玉溪103000，调帐作：

借：固定资产103000 借：事业支出103000

贷：固定基金103000 贷：应收及暂付款—庙头建筑队王玉溪103000

情况简介：1999年8月我校新校区跑道、下水道、水泥操场、水泥路、花坛、楼前铺板、商店门前水泥路工程由庙头建筑队王玉溪承建，其中跑道54540元，下水道17754元，水泥路36366元，水泥操场17152元，计125812元，已付103000元。
领导班子成员签字：

陇集中心小学
2007．8．19

报 告

县教育局：
根据沭教财[2007]8号、沭财[2007]89号文件精神，经校领导班子会议研究，拟冲销我校“应付及暂存款”会计科目中013周立义18529.13元，调帐作：
借：事业支出18529.13
贷：应收及暂付款—周立义18529.13
情况简介：1992年4月原陇集小学统计员李端华将公款71634元分多次借出与周立义、黄运中一起烧窑。但由于经营不善，全部亏损[见（1995）沭刑初字第90号]。后李被判有期徒刑三年六个月，已经追回53104.87元，尚欠18529.13元。对于三人共同欠款，其中李已刑满释放年迈无生活来源，黄因病去世，周也年迈且他认为该帐系三人所为，还有窑帐至今无人无法理，当时还有几百方砖用于公用。
领导班子成员签字：

陇集中心小学
2007．8．19
报 告

县教育局:
根据沭教财[2007]89号文件精神，经校领导班子会议研究，拟冲销我校“应付及暂存款”会计科目中，129社会实践活动费142778.17，130学生体检费14022，调帐作：
借：应付及暂存款
——社会实践活动费142778.17
——学生体检费14022
贷：事业基金156800.17

领导班成员签字：

陇集中心小学
2007．8．20