如何做稽核.ppt

,广东优卓企业管理研究所,广州市优卓企业管理咨询有限公司,打造中国制造型企业驻厂式咨询第一品牌,,如何做稽核,主讲：李小平,目 录,一、为什么要进行稽核,?,二、稽核在企业内部控制系统中的位置？,三、稽核员的职责是什么？,四、稽核员的要求是什么？,五、稽核作业的程序是什么？,六、稽核的依据有哪些？,七、稽核计划如何做？,八、稽核表单如何运用？,九、如何执行稽核？,十、如何编写稽核报告？,十一、如何树立稽核权威？,十二、稽核技巧？,十三、稽核的几个注意事项,一、为什么要进行稽核,?,顾名思义、就是,稽查,和,核实,。通过成立专门的稽核小组，以稽核小组为龙头，对公司的各项规章制度、作业标准、运作流程、会议决议等的执行和完成情况进行监督和检查，暴露出事情不合理性的原因，然后拿出足够的证据让对方认识和接受自己的错误，并做出改正的过程就是稽核。,1,、什么是稽核？,1）,对公司而言,，稽核能够提高执行力，保证公司的各项管,理制度和重大决议等能够得到坚决以及持续的执行，保证,了从公司高层到基层的执行畅通。,2）,对管理人员而言,，稽核是帮助他们进行管理工作的有效,工具。同时，稽核也能够帮助管理人员发现自身存在的,问题，帮助管理人员改变自身的坏习惯，提高管理能力。,3）,对基层员工而言,，稽核能够将他们遇到的问题直接向公司,高层进行汇报，帮助基层员工的问题能够得到快速和合理,地解决。另外，稽核也能够帮助基层员工发现自身在生产,作业过程中存在地问题，提高自身的生产作业水平。,理解：,4）,稽核不是挑毛病、找麻烦，认为稽核是一项得罪人的工作是片面的，甚至是错误的。因为稽核的最终目的不是检查问题并处罚责任人，而是改善问题并帮助责任人，,检查和处罚,都,只是方法,，而,改善和帮助,才,是,稽核真正的,目的,。稽核的含义不仅仅包括检查问题、对责任人进行处罚，还包括促进改善、教育、改变习惯、打造良好的企业文化等。,理解：,发现问题,、,暴露问题，,让问题无处可藏，,帮助公司高层加强对企业的控制力,，提升执行力,；,客观、公正地,处理问题，,进行责任划分与追究；,促进流程、制度的落实，任务、目标的达成；,帮助公司建立良性的改善和控制体系；,帮助企业形成,雷厉风行的执行文化,；,为公司中高层管理输送人才。,2、,稽核的意义,1,）人情化管理；,2,）责任不到人；,3,）分工不明确、生产上没有一个统筹部门，各车间,各自为政，生产不受控制；,4,）执行上没有一个归口管理，,执行力差、形式主义、,自由散漫、责任意识淡薄；,5,）问题多次出现，多次被掩盖，始终没有有效的改,善措施；,6,）部门与部门之间推诿责任，问题都是由别人造成的,3、,认清目前管理模式的样子,就以上问题，我们要进行稽核。,反复抓，抓反复，一抓到底！,二、,“,稽核,”,在企业内部控制系统中的位置,良好的企业管理体系包括,硬性的制度和软性的企业文化,。而要保证制度的权威性和执行性，就必须建立一套保障机制，,稽核,就,是,企业管理,(,控制,),体系的,核心,！,三、稽核员的职责是什么？,代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权；,稽核各部门、各岗位是否按公司相关规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位职责等规定进行作业；,以公司相关规定为准绳，以事实为依据，以纠偏、教育为目的，实事求是、不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私调查处理问题；,根据总经理指示编制,稽核计划,并严格执行；,负责编写,稽核报告,，并在周例会公布；,负责稽核整改的跟进；,组织被稽核部门和员工参与调查，并进行案例分析。,四、稽核员的要求是什么？,愿为公司的发展出力,忠诚于公司，把工作当事业。,愿为自己的进步努力,强烈的上进心。,具备说真话的胆量和勇气,客观、真诚、坦率。,不找借口、不推卸责任,责任有我的一份。,学习力,敢于否定自己，改变自己，不断自我突破。,主动性,主动与,“,团队中的异己者,”,沟通、合作。,公正、正直,敢于秉公断事、主持公道。,开朗、乐观,持续的健康心态，切忌情绪化。,五、稽核作业的程序是什么？,1、,根据,管理变革任务书,和总经理指示编制稽核周计划（周,稽核任务书,）,明确稽核日计划,(,稽核查检表,),；,2、,与被稽核部门确认稽核时间、地点及稽核内容；,3、,被稽核部门提供相关资料或证据供稽核专员检查；,4、,稽核专员客观记录稽核事实，内容包括事实描述、证据记录等，处理结果包括处罚、奖励、责令限期整改等内容；,5、,稽核记录须由被稽核部门相关责任人员签名确认；,6、,对于处理结果中有整改要求的，由稽核专员跟进整改；,7、,稽核结果处理及落实；,8、,问题预防措施的落实及跟进。,六、稽核的依据有哪些？,稽核管理制度,、,公司所有作业流程、管理办法、管理制度、作业指导书、部门职能、岗位职责、检验标准等书面规定；,所有会议决议、通知、通告等,七、稽核计划如何做？,以现有的制度流程、控制卡、项目管理任务书、部门周计划、变革管理小组周例会决议等为稽核计划的原始依据，挑选重点项目制定稽核计划,八、稽核表单如何运用？,稽核乐捐单,整改通知书,九、如何执行稽核？,稽核的操作六步曲,:,下达稽核任务书,第一步,第二步,稽核点设计,第三步,稽核的执行,第四步,稽核的反馈,案例分析会,第五步,第六步,稽核专题会议,第一步、下达稽核任务书,1.,明确本周工作稽核重点,2.,明确稽核员责任,3.,考核稽核员工作执行效率,第二步、稽核点设计,(,稽核控制,卡,）,1.,选取稽核重点,2.,明确稽核方式、稽核方法、稽核频率,.,3.,指导稽核员高效工作,第三步、稽核的执行,1.,稽核日计划（计划日看板）,2.,稽核早会（总结工作与任务下达）,3.,稽核控制卡与稽核要点,第四步、稽核的反馈,公布稽核的项目与结果,(,稽核结果公布,),，让全,员清楚公司管理变革的进展与效果,1.,稽核日志,2.,稽核战报,3.,稽核简报,4.,奖罚汇总表,5.,整改通知书,6.,案例分析,7.,管理变革周例会,8.,稽核执行率,第五步、案例分析会,案例分析会的目的：通过暴露问题、聚焦问题、解决问题，避免类似问题的再次发生，同时也帮助责任人进行分析问题发生的原因，责任部门间展开批评与自我批评,案例分析会秉承的态度：较真、以事实出发，以事论事；重点追踪、效果验证,第六步、稽核专题会议,1,、一周工作汇报；,2,、疑难问题的讨论与解决；,3,、稽核培训（稽核技巧、相互纠错、自我,改善、制度学习）,4,、合理化建议 的提出,5,、制定下周稽核重点工作；,十、如何编写稽核报告？,制度、流程、控制卡执行情况的稽核总结,会议决议执行情况的稽核总结；,专项事件的稽核；,部门月,/,周总结、计划的执行情况稽核总结；,奖罚情况的稽核总结；,周稽核报告,十一、如何树立稽核权威？,优秀的稽核员必须具备的素质工作严肃认真、通过客观分析事实，公正划分责任；,帮助被稽核部门完善相关制度流程及控制卡；,熟悉制定的制度流程及控制卡的内容,反复稽核，一抓到底。给被稽核者造成压力，使其在压力中改变，在压力中成长；,将老板纳入稽核对象，从老板开始稽核；,通过稽核帮助员工少犯错误；,违规罚金取之于民、用之于民；,从小事开始稽核、从动作入手稽核；,将被稽核部门或个人进行排比、公布、曝光。,十二、稽核技巧,按照任务书与日计划严格进行稽核,；,稽核前要熟悉稽核的依据；,多方面采集事实资料,凡事必记录并经责任人签字确认；,所有相关责任人员参与案例分析，划分责任；,始终报着帮助别人的心态进行稽核；,稽核必须公正、客观，如有不能确定则开具,整改通知书,。,严格按标准办事，如遇不能确定且不属特殊依据类的开出,整改通知书,十三、稽核的几个注意事项,稽核两大链条,物控链：,物控员 物料需求 采购 仓库 各生产车间,生产链,计划员 生产计划 生产指令 生产协调 各生产车间,1.,以事实为,依据,2.,以标准为,准绳,3.,以帮助为,宗旨,4.,以解决问题为,目的,5.,反复抓，抓反复，而且要,一抓到底,03 三月 2026,Thank You!,