2023年中国中小企业绿色低碳发展路径研究报告.pdf

2023年中国中小企业绿色低碳发展路径研究报告择善固执，行稳致远2前言PREFACE研究背景：自我国“双碳”目标提出以来，大型企业先一步开启了对于绿色低碳发展的探索并取得长足进展，但中小企业绿色低碳发展进程相对缓慢。随着“十四五”促进中小企业发展规划中提出坚持绿色集约是促进中小企业发展的基本原则、促进中小企业特色产业集群发展暂行办法强调应加快集群绿色低碳转型，中小企业绿色低碳发展受到社会各界越来越多的关注。此外，在用能成本逐渐提升、大企业绿色供应链建设加速等因素的作用下，实现绿色低碳发展对于中小企业来说也不再仅是遥远的社会责任问题，而是更为切实的降本增效与市场拓展问题。在此背景下，艾瑞咨询研究院发布2023年中国中小企业绿色低碳发展路径研究报告，旨在通过分析中小企业绿色低碳发展需求侧企业痛点及特征、供给侧企业能力及行业格局，讨论适宜中小企业的绿色低碳发展路径，分析中小企业“为什么要做、怎么去做”，梳理市场参与者“面向谁去做、主要做什么”，协助政府相关部门梳理“支持谁去做、支持做什么”。研究方法：本报告通过业内资深的专家访谈、桌面研究、案例实证研究、行业对比研究、投融资数据统计输出相应研究成果。3摘要ABSTRACT全球气候变化风险及能源安全风险加剧背景下，全球资本市场、科研创新主体以及各国的公共政策制定者均对低碳绿色发展保持高关注度。我国秉持可持续发展原则，持续完善“碳中和”政策体系、系统谋划低碳发展。中小企业量大面广、整体绿色减排规模可观，是我国“双碳”目标实现的重要市场参与主体，但也因为单体排放量低成为被忽视的中间人，推进中小企业的绿色低碳转型需要引起进一步重视。整体来看，降本增效、市场拓展是中小企业绿色低碳发展的核心驱动因素。然而许多中小企业受限于绿色低碳发展意识及资源不足限制无法积极采取转型措施，导致中小企业绿色化转型比例远低于大型企业，降碳潜力仍然较大。在广泛的中小企业群体中，工业特别是机械、汽车、电子、建材等细分领域内，专精特新“小巨人”等营收能力与科技属性较强的中小企业低碳发展潜力更大。从实施主体来看，中小企业降碳措施可分为中小企业个体转型与中小企业集群群体转型两大类。其中，个体转型优势在于灵活度较高；群体转型优势在于有效弥补意识不足及资源限制对中小企业绿色低碳发展的阻碍，为中小企业减碳提供更多低碳发展可选项。中小企业低碳发展路径主要包括能源替代、节能装备、节能服务、碳管理、数字化等五大类。其中，能源替代可以从根本上改善企业用能结构；部署节能装备可提升中小企业用能效率、优化要素配置；碳管理以碳排放量化为基础，开展碳排放分析与管理；节能服务借助第三方服务机构力量弥补中小企业资源不足限制；数字化可提升中小企业能源节约型技术研发能力与用能管理能力，并通过优化工艺流程与资源配置降低能耗，同时可赋能其他低碳发展路径。中小企业低碳发展市场化服务商主要包括能源企业、装备制造企业、数字化服务商、低碳服务机构、节能服务公司五大类。其中，能源企业以能源生产供应服务为核心基础，借助能源数据基础好等优势发展综合能源服务业务；装备制造企业凭借节能装备制造能力及数字化转型经验，以节能装备产品为基础向软硬件集成的一体化方案延伸；数字化服务商以软件研发、集成能力与数字化转型项目经验见长，可广泛赋能各行业中小企业绿色化发展；低碳服务机构以提供碳盘查与碳核查产品及服务为主；节能服务公司常以合同能源管理模式提供服务。数字化与绿色化深度融合是中小企业实现绿色低碳发展的重要趋势，一方面在推进中小企业绿色化转型中应鼓励其活用数字化工具，另一方面在推进中小企业数字化的过程中应加强其强化绿色发展意识。以区域/园区为单位的群体绿色低碳转型可以有效减弱中小企业受规模限制的影响，拓展可选择、可应用的降碳措施范围，并借助专业团队、专家资源的力量进行科学规划、梯度推进，提升中小企业整体绿色低碳发展效果。而区域性碳普惠机制发展仍待进一步完善，尚存在方法学标准化程度弱、与碳交易市场难以互通等问题。宏观环境驱动与限制因素低碳路径市场格局趋势挑战4目 录CONTENTS01中小企业绿色低碳发展环境概况02中小企业绿色低碳发展驱动与限制因素03中小企业绿色低碳发展路径探讨04中小企业绿色低碳发展市场格局分析05中小企业绿色低碳发展挑战及趋势5中小企业绿色低碳发展环境概况0162023.8 iResearch I2023.8 iResearch I全球低碳发展大环境气候变化风险及能源安全风险加剧，提升低碳发展重要性近年来，随着气候变化及能源安全风险不断加剧，世界各国对低碳可持续发展愈加关注。随着化石燃料供应不稳定性与使用成本增加，出于能源安全、经济发展等方面考虑，各国家、组织也意识到采取行动改善能源结构并提高能源使用效率，达到减碳效果的必要性和紧迫性。为了应对全球气候变暖及能源安全问题，越来越多的国家以立法等形式明确“碳中和”目标，通过从顶层设计上推动能源结构改善与用能效率提升以实现减碳目标。来源：IRENA，艾瑞咨询研究院自主研究及绘制。0.090.060.040.050.070.050.040.140.180.140.130.100.080.070.070.0620142015201620172018201920202021化石燃料（含燃料及CO2成本）太阳能光伏2014-2021年欧洲光伏与化石燃料加权平均平准化度电成本单位：美元/kWh化石燃料使用成本增加一方面，受化石燃料价格危机及各国“碳税”机制逐步落地等因素影响，化石燃料的使用成本进一步增高。另一方面，随着清洁能源技术成熟度提升，光伏等清洁能源建设及使用费用逐步下降。清洁能源与化石燃料的使用成本差距缩小，各国家和组织采取积极行动应对气候变化风险的意愿进一步提升。2019年，欧盟委员会发布欧洲绿色协议，正式提出在2050年前实现碳中和，这也是全球首个宣布碳中和的、具有法律效力的成文文件。来源：ECIU，艾瑞咨询研究院自主研究及绘制。3%13%24%5%30%25%已实现已立法政策宣示立法中提案/讨论阶段尚未提出31335416120302035204020452050205320602065世界各国持续推进“碳中和”进程在欧盟委员会发布欧洲绿色协议之后多个国家、地区和区域组织开始正视这个问题，主动提出具有法律约束力的目标和倡议，提出了结合自身实际情况的减碳进程。根据ECIU数据，全球近40%的国家已通过立法或政策宣示的形式明确“碳中和”目标，仅25%的国家尚未设立或计划设立“碳中和”目标。随着越来越多的国家明确“碳中和”目标，各国将以更有力的行动改善能源结构、提升用能效率，推进区域、组织、个人减碳。在已立法或政策宣示明确“碳中和”目标的国家中，约75%的国家将“碳中和”目标年份设定为2050年。世界各国“碳中和”目标提出情况72023.8 iResearch I能源领域保持高资本热度储能与电池、氢能与燃料电池领域是主要拉动力得益于投资者对世界各国持续推进绿色低碳发展的信心，以清洁能源为代表的绿色经济领域风险投资热度不减。根据IEA统计数据，全球2021年清洁能源相关领域风险投资金额达495亿美元，较2020年增加67%。从技术领域来看，其主要拉动力来自于储能与电池、氢能与燃料电池等领域。从产品形态上来看，超80%的VC投资集中于投资周期较长、回报较高的硬件领域，但早期VC中投资风险更低、回收周期更短的数字技术类项目获投规模占比显著高于后期VC。投资者对绿色经济领域的持续信心，也为绿色低碳发展相关技术创新与市场化提供了动力。注释：数据来源于IEAWorld Energy Investment 2022，风险投资包括对清洁能源初创企业的种子轮、A 轮、B 轮、成长股权、上市后私募投资、晚期私募股权等风险投资交易，其中早期VC被定义为种子轮、A轮和B轮交易（不含超过该行业和年份中90百分位增长股权交易价值的超大规模交易）；后期投资包含种子、A轮和B轮交易中超大规模交易和成长股权、晚期私募股权和上市后私募投资等其他风险投资。来源：IEAWorld Energy Investment 2022，艾瑞咨询研究院自主研究及绘制。104.684.6133.7225.1153.3265.2425.913.115.519.022.839.031.769.32015201620172018201920202021早期VC后期VC23%21%9%13%7%4%4%12%7%早期VC28%29%8%14%7%1%1%4%8%后期VC低碳交通储能与电池氢能与燃料电池可再生能源能源效率清洁工业化石燃料其他电力和电网其他低碳项目2015-2021年清洁能源领域风险投资（VC）规模及技术领域占比情况单位：亿美元82023.8 iResearch I2023.8 iResearch I中国绿色低碳技术发展表现氢能、能源互联网等技术快速发展支撑“双碳”目标实现为应对气候变化，各国不断加大绿色低碳技术投入，重点推动能源效率、核裂变和聚变等绿色低碳技术开发创新。近年来，我国同样大力推动绿色低碳技术发展，并成为全球绿色低碳技术创新的重要拉动力。在2016-2021年间，中国国家知识产权局累计授权的绿色低碳专利数量达16万件占全球的34%，特别是在氢能和节电技术领域对全球专利授权量增长的贡献率均超过75%。绿色低碳技术的快速发展为我国“双碳”目标的实现打下了坚实的技术基础，根据国际能源署预测，在承诺目标情景中，我国2030年实现碳达峰所需二氧化碳减排量中90%以上来自于目前已经实现市场化的技术。注释：IEA成员国能源领域R&D预算包含成员国政府及国有企业在能源科技相关领域的公开预算。其中，20122016年数值为年度预算平均值。来源：IEA，艾瑞咨询研究院自主研究绘制。来源：国家知识产权局官网、IEA中国能源体系碳中和路线图，艾瑞咨询研究院自主研究绘制。050100150200201620172018201920202021能源效率化石燃料氢和燃料电池核裂变和聚变其他交叉学科技术其他能源制造存储技术未明确领域20122016IEA成员国能源领域R&D预算持续增加单位：亿美元中国绿色低碳技术快速发展中国是全球绿色低碳技术创新的重要拉动力2030年中国减碳所需技术大部分已实现市场化根据国际能源署预测，在承诺目标情景中，我国到2030年实现碳达峰目标所需的二氧化碳减排量中90%可由当前已经市场化的技术来实现。但要实现2060年“碳中和”目标，我国仍需要在 2030 年后广泛使用目前仍处于原型或示范阶段的技术。16万件2016年至2021年，中国国家知识产权局授权绿色低碳专利累积量34%2016年至2021年，中国国家知识产权局授权绿色低碳专利占全球比重超过75%2016年至2021年，中国对全球氢能和节电技术专利授权量增长的贡献率目前，我国在太阳能、氢能、能源互联网等技术领域，都处于全球技术领先水平，特别是在超超临界燃煤发电、煤炭转化、特高压输电、核能等领域对于全球技术的进步做出了重大贡献。92023.8 iResearch I2023.8 iResearch I中国国家政策支持并系统谋划低碳发展持续完善“碳中和”政策体系并加大相关资金投入我国坚定不移走绿色发展之路，践行绿水青山就是金山银山的理念，明确提出“3060”双碳目标并加大节能降碳领域资金投入。为保障双碳目标的达成，我国逐步建立并完善碳达峰碳中和“1+N”政策体系，从制度层面以积极的姿态牵引经济社会绿色化转型。同时，我国持续加大节能降碳领域的资金投入，根据IEA数据，2022年我国仅用于清洁能源领域的投资就超过5000亿美元，用以推进能源供给侧新能源、电网建设等领域及消费侧能效提升、电气化等绿色低碳发展。据能源基金会等组织机构预测，我国面向“碳中和”投资到2050年将达百万亿人民币规模。来源：艾瑞咨询研究院根据公开资料自主研究及绘制。来源：IEA，艾瑞咨询研究院自主研究及绘制。秉持可持续发展原则，完善碳达峰碳中和政策体系我国一贯秉持可持续发展原则，在明确“3060”双碳目标后，逐步推出并完善碳达峰碳中和“1+N”政策体系，科学指导能源等重点行业“碳达峰”相关工作开展，并从科技、财政、金融、标准、人才等方面完善支撑保障措施。中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见重点领域碳达峰实施方案关键资源支撑保障方案各地方碳达峰实施方案工业领域碳达峰实施方案建材行业碳达峰实施方案.财政支持做好碳达峰碳中和工作的意见科技支撑碳达峰碳中和实施方案（20222030年）长三角一体化示范区碳达峰实施方案广东省碳达峰实施方案2030年前碳达峰行动方案此外，我国发挥数字经济高速发展优势，深入推进“数字化绿色化协同转型发展行动计划”，强调数字化对于绿色发展的赋能作用。183021102250226026402870284034801040118011601220119012201450164061%67%69%67%64%67%67%71%20152016201720182019202020212022消费侧投资（亿美元）供给侧投资（亿美元）清洁能源占能源总投资比重持续加大对节能降碳领域的资金投入2015-2022年中国清洁能源领域投资与占比为实现节能降碳目标，系统推进能源革命与清洁生产，我国持续加大用于改善能源结构、提升用能效率的资金投入。根据IEA数据，2022年我国用于清洁能源领域的投资占能源领域总投资71%，其中新能源、电网建设等能源供给侧领域资金投入达到3480亿美元，用于能效提升、电气化等能源消费侧领域资金投入达到1640亿美元。能源基金会等机构预测到2050年我国面向“碳中和”投资将达百万亿人民币规模。102023.8 iResearch I中小企业在中国绿色低碳转型中的角色来源：艾瑞咨询研究院根据公开资料自主研究及绘制。我国中小企业具有“五六七八九”的典型特征，是我国实现“双碳”目标最广泛的市场主体。贡献了50%以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的技术创新、80%以上的城镇劳动就业以及90%以上的企业数量。目前中国中小企业的排放占到全国工业领域排放的46%，但因为中小企业的单个排放量较小，受到关注较少。大型企业视角，企业自身生产运营产生的碳排放排量往往也远小于供应链、价值链上下游中小企业排放总量。最广泛的市场主体被忽视的中间人 中小企业是我国实现碳达峰、碳中和目标不可或缺的重要市场参与主体。虽然现阶段大型企业是我国推进绿色低碳发展的主力军，而中小企业绿色低碳发展起步相对较晚，但中小企业具备巨大的节能潜力。中小企业虽然单体排放量低，但是量大面广，整体绿色减排规模可观，需要引起进一步重视；加之中小企业多为大型企业的上下游合作伙伴，中小企业的绿色低碳转型也是产业链绿色化升级的必行之棋，宜早不宜迟。11中小企业绿色低碳发展驱动与限制因素02122023.8 iResearch I2023.8 iResearch I中小企业绿色低碳发展现状尽管受降本增效、市场拓展等因素驱动，但受限于相对缺乏低碳意识与资源，中小企业采取低碳措施比例少于大型企业注释：大中小企业采取绿色低碳行动的情况数据来源于欧盟委员会对其成员国范围内的企业调研，企业数量N=12,615，中小企业N=12,343，大型企业N=272，调查时间2020年2月-2020年5月。来源：欧盟委员会，艾瑞咨询研究院根据公开资料自主研究及绘制。来源：艾瑞咨询研究院自主研究及绘制。中小企业采取绿色低碳行动的比例低于大型企业67%73%70%43%61%52%52%30%回收或再利用物资节约能源或使用可持续能源减少对自然资源的消费或影响开发可持续的产品或服务中小企业大型企业中小企业采取绿色化发展措施的比例远低于大型企业，且不同于大型企业更注重减少资源及能源的使用，中小企业更倾向于通过回收再利用实现绿色化发展。调研问题：在环境和社会可持续性方面，您的企业正在积极采取以下哪些行动（如有）？（可多选）中小企业采取低碳措施的驱动与限制因素能源价格持续上涨企业加强绿色供应链建设低碳相关政策力度加大降本增效市场拓展加强高耗能行业监管力度等加强绿色产品政府采购力度等中小企业制定低碳发展策略并采取相关措施缺乏低碳发展意识缺乏低碳发展资源驱动驱动限制限制整体来看，在能源价格提升、中大型企业绿色供应链建设提速、低碳相关政策力度加大等趋势长期影响下，降本增效、市场拓展是中小企业绿色低碳发展的核心驱动因素。在此基础上，俄乌冲突爆发、欧盟碳关税法案等关键事件在短期内加强中小企业对于降低能源成本、碳排放的需求。然而许多中小企业经营者并意识不到绿色低碳对于提升企业经营表现的作用，或受限于资金、人才、技术等方面的限制无法采取绿色低碳转型措施，导致实际采取措施的中小企业比例较低，降碳潜力仍然较大。132023.8 iResearch I2023.8 iResearch I能源价格上涨降低能耗是中小企业应对能源价格上涨危机的重要手段我国在严峻的外部环境下多措并举力求能源保供稳价，但能源价格仍不可避免呈现上升趋势。上涨的能源价格不断挤压中小企业的利润空间，节能减碳预期将成为中小企业度过能源价格上涨危机的重要手段之一。对于各行业中小企业来说，电费的增长都拉高了企业生产经营成本，自2021年10月以来中国电力生产工业生产者出厂价格持续高于上年同期水平。对于工业中小企业来说，电费及煤、柴油、汽油等能源价格的提升更是显著拉高了生产成本，自2021年4月以来中国工业生产者燃料、动力类购进价格持续高于上年同期水平且增幅高于工业生产者购进价格增幅。IEA研究表明中小企业节能潜力约占其能源成本的10%-30%左右，降低能源成本成为能源价格不断攀升背景下中小企业绿色低碳发展的共同动机。数据来源：国家统计局，艾瑞咨询研究院自主研究绘制。数据来源：国家统计局，艾瑞咨询研究院自主研究绘制。2021年2月-2023年2月中国工业生产者购进价格指数及燃料、动力类购进价格指数2021年2月-2023年2月中国工业生产者与电力生产工业生产者出厂价格指数90951001051101151202021年2月2021年4月2021年6月2021年8月2021年10月2021年12月2022年2月2022年4月2022年6月2022年8月2022年10月2022年12月2023年2月电力生产工业生产者出厂价格指数(上年同月=100)工业生产者出厂价格指数(上年同月=100)901001101201301401502021年2月2021年4月2021年6月2021年8月2021年10月2021年12月2022年2月2022年4月2022年6月2022年8月2022年10月2022年12月2023年2月燃料、动力类购进价格指数(上年同月=100)工业生产者购进价格指数(上年同月=100)企业画像限制因素驱动因素142023.8 iResearch I制造业领域，国家层面大力引导绿色供应链管理企业建设，重点考察绿色采购与绿色供应商管理等方面。对于上游中小企业供应商来说，想进入相关企业供应链需满足绿色供应商筛选、认定条件。B端绿色供应链建设大企业绿色供应链建设从市场侧倒逼中小企业低碳发展大型企业加强绿色供应链建设力度，并通过加强绿色采购管理从市场侧向中小企业传递低碳转型的压力与动力。自2017年以来，我国培育超400家绿色供应链管理企业，年度绿色供应链管理企业数量逐年递增，展现出企业对于绿色供应链建设的能力与重视程度均稳步提高。随着越来越多的中大型企业开始重视绿色供应链建设、实施绿色供应商管理，作为其上游供应商的中小企业通过开展绿色低碳转型以满足目标客户企业制定的绿色采购标准、绿色供应商认证标准等成为了争取优质大客户、提高市场竞争力的重要条件之一。来源：工信部官网、2021阿里巴巴碳中和行动报告，艾瑞咨询研究院自主研究绘制。152550 99107112201720182019202020212022绿色供应链管理企业数量（家）中国新增绿色供应链管理企业数量大型企业绿色供应链管理建设加速中小企业绿色低碳发展政府部门等利益相关者压力企业环保意识提升资金等资源与能力积累中大型企业加快推进绿色供应链建设外部整合内部整合中小企业绿色低碳发展加强绿色采购管理传递绿色低碳理念提供绿色低碳工具上游供应商下游客户企业画像限制因素驱动因素即使在非制造业领域，有ESG建设需求的大型企业通常也较为重视对供应链中所产生的间接碳排放量的控制。以阿里为例，其2020年温室气体排放中约55.7%来自范围3（价值链上下游间接产生的温室气体排放）。为实现碳中和目标，阿里提出到2030年将范围3碳强度降到2020年水平50%的目标。为实现这一目标，阿里将逐步落实绿色供应商管理计划和绿色供应链制度，长期推动供应商设定减排目标。绿色制造标准体系建设指南中明确电子、机械、汽车、轻工、纺织、建材、通信、船舶、航空、包装等12个行业将绿色采购作为绿色制造重点领域。年度新增绿色供应链管理企业数量逐年递增。工业和信息化部办公厅关于开展绿色制造体系建设的通知中绿色供应链评价有关要求明确要从节能减排等方面对供应商进行认证、选择和管理。152023.8 iResearch IG端鼓励与约束措施采取针对性鼓励措施与普适约束措施促进中小企业绿色发展政府侧一方面从扩大市场需求、提供资源要素、推动群体减碳等三方面鼓励引导中小企业绿色低碳发展，另一方面采取提高重点领域高耗能项目准入与运营能耗标准、限制高耗能项目用能等措施倒逼企业绿色低碳发展。相较于约束性措施，鼓励措施更加聚焦中小企业群体，如开展面向中小企业的节能诊断专项工作、为中小企业采取的绿色化措施进行补贴、在中小企业相关园区、产业集群评定中纳入绿色化相关指标等，可更有针对性的使绿色化相关的资金、技术、人才等要素向中小企业流动，提高中小企业绿色低碳发展的可操作性与积极性。来源：工信部官网、北京市经信局官网、上海市经信委官网，艾瑞咨询研究院自主研究绘制。提供节能诊断服务工信部自2021年起，在年度工业节能诊断服务工作中将中小企业节能诊断纳入重点工作之一，使中小企业也能获得更多技术、人才等要素支持。绿色化改造投资资金补贴国家层面支持绿色工厂建设，部分地方政府为采取节能减排措施并取得一定成效的企业提供直接资金补贴，减少企业对于绿色化改造投资回收期长的担忧。提高重点领域高耗能项目准入与运营能耗标准国家层面逐步提高对数据中心、有色金属等重点高耗能领域能源检测要求及能耗限制标准，上海、北京等先进地区则进一步提出更为严格的限制标准。企业画像限制因素驱动因素加大政府采购力度国家层面明确完善政府绿色采购政策，并逐步围绕建筑、交通、数据中心等重点领域制定政府采购需求标准，各地积极响应完善绿色采购政策体系建设，通过扩大政府侧市场需求提升企业绿色化发展动力。限制高耗能项目用能国家层面明确重点行业能效标准，并明确对于能效水平低于行业基准的项目采取限制用能措施。园区考核、评优中纳入绿色化指标政府侧通过在与中小企业相关园区评优/考核指标体系中纳入二氧化碳排放强度等能耗指标，引导园区管理单位加强顶层设计，推动以园区为单位的群体减碳，促进绿色化所需相关要素资源向中小企业流动。拓展市场资源要素倾斜推动群体减碳如工信部中小企业特色产业集群认定标准（2022年版）将具有较高绿色化发展水平纳入考核重点方面，提出包括集群能源消费结构合理、二氧化碳排放量强度持续下降、资源利用效率较高等要求。以数据中心为例，国家层面将对新建数据中心的PUE要求从2015年不高于1.5提升到2025年不高于1.3。上海、北京则分别在2018、2021年便提出新建数据中心PUE不高于1.3的要求。如国家发展改革委等部门发布高耗能行业重点领域能效标杆水平和基准水平（2021年版），明确石油、化工等重点行业能效基准水平，提出对于能效低于本行业基准水平且未能按期改造升级的项目，限制用能。全国北京上海2017年PUE1.52023年PUE1.42025年PUE1.32021年PUE1.32019年PUE1.32026年，力争PUE1.25国家、上海、北京对新建数据中心PUE要求的变化政府侧为推动企业绿色发展所采取的鼓励与约束措施PUE1.3162023.8 iResearch I中小企业绿色低碳发展限制因素缺乏意识和资源是阻碍中小企业绿色低碳发展主要原因尽管绿色低碳发展有助于中小企业节约用能成本、拓展B端和G端市场，但中小企业实施绿色低碳举措的比例仍远低于大型企业。导致这一现象的主要原因，一是中小企业缺乏绿色低碳发展的意识，二是中小企业缺乏绿色低碳发展的资源。企业意识维度，中小企业管理者往往仍仅将绿色低碳转型与社会责任、短期成本投入等挂钩，缺乏对绿色低碳转型带来市场增量的洞察及长期提升经营表现的认知。即使中小企业意识到绿色低碳发展可以提高企业竞争力，其仍面临资金、人才、技术等资源限制，这一方面直接限制了中小企业绿色低碳可采取的行动，另一方面也导致中小企业更倾向于采取风险回避的策略，避免绿色低碳转型投资回收期限及效果的不确定性。注：大中小企业采取绿色低碳行动的情况与面临阻碍数据来源于欧盟委员会对其成员国范围内的企业调研，企业数量N=12,615，中小企业N=12,343，大型企业N=272，调查时间2020年2月-2020年5月。在该调查可持续发展相关问题中，不仅涉及绿色低碳发展方面，也涉及员工工作环境等方面，本报告只选取绿色低碳发展相关选项的调研数据进行展示。来源：欧盟委员会官网，艾瑞咨询研究院根据公开资料自主研究及绘制。企业画像限制因素驱动因素中小企业比大型企业面临更强的资源限制调研问题：目前哪些选项（如有）阻碍了您的企业采取可持续发展措施，即将长期成功和盈利能力与对社会和环境的积极影响相结合？（可多选）尽管随着能源价格提升与下游市场扩张，会为采取绿色低碳措施的中小企业带来更广阔的市场机会和更大的竞争优势，但由于缺乏政策信息等原因，中小企业管理者往往难以将绿色低碳与自身降本增效建立联系并意识到相关的市场机会。13%21%5%20%25%14%40%15%27%7%23%24%15%30%缺少技能，包括管理技能缺少资金资源管理层缺乏意愿缺乏融入商业模式的方法与现有商业模式不符看不到赢利点缺少客户/需求中小企业大型企业不知如何将可持续发展观念融入现有商业模式即使意识到了绿色化趋势带来的市场机会，中小企业管理者仍面临不知如何将绿色低碳与现有商业模式融合的问题。中小企业管理者往往更擅长自身业务知识但缺少绿色低碳方面的结构化知识，缺乏对企业绿色低碳发展路径及工具的了解，导致其难以识别与自身业务模式相契合的绿色低碳发展路径。中小企业因受到资金、技术等资源限制而无法采取可持续发展措施的比例要高于大型企业。中小企业本身资金有限，相比于投资于绿色低碳领域，更倾向于用在短期会带来更多回报的领域或与公司业务强相关的领域。在资金有限的前提下，用于绿色低碳技术研发及人才团队建设的资金则更少。172023.8 iResearch I工业(单位增加值能耗 1.06万吨标准煤/亿元）降碳潜力较大的中小企业行业分布工业领域中小企业能耗较高降碳潜力较大在驱动力分析中，我们认为在能源价格提升、中大型企业绿色供应链建设提速、低碳相关政策力度加大等外部力量作用下，降本增效与市场拓展是驱动中小企业绿色低碳发展的两大因素。而从行业层面看，工业特别是机械、汽车、电子、建材等细分领域内中小企业因能源成本更高、建设绿色供应链企业更多、政府侧扶持与限制政策力度更强，所以通过低碳发展实现降本增效并拓展市场的动力更强。注释：单位增加值能耗为2020年值。来源：国家统计局、工信部官网、天眼查，艾瑞咨询研究院根据公开资料自主研究及绘制。工业领域中小企业能耗较高降碳潜力较大交通运输、仓储和邮政业(单位增加值能耗 1.02万吨标准煤/亿元）建筑业(单位增加值能耗 0.13万吨标准煤/亿元）批发和零售业、住宿和餐饮业(单位增加值能耗 0.12万吨标准煤/亿元）农林牧渔业(单位增加值能耗 0.11万吨标准煤/亿元）其他行业通信轻工有色金属黑色冶金电子建材航天船舶能源航空纺织化工汽车机械兵器石化其他黄金稀土建设绿色供应链企业更多，下游压力大工业领域企业能耗较高，成本节约动力较高电子20%机械16%轻工15%汽车11%能源9%化工6%纺织5%建材3%其他15%绿色供应链管理企业领域分布我国已获批绿色供应链管理企业中，电子、机械、轻工、汽车领域内企业占比超10%。处于相关产业链中中小企业为保持在大型企业中供应份额而产生的绿色低碳发展驱动力更强。政府侧扶持与限制政策力度更强我国近期面向建材、化工、汽车、电子、有色金属、黑色冶金、通信、纺织、石化等领域发布多项政策引导行业内企业绿色低碳转型。企业画像限制因素驱动因素182023.8 iResearch I降碳潜力较大的中小企业优势特征营收能力与科技属性较强的中小企业低碳发展潜力更大在限制因素分析中，我们认为中小企业绿色低碳发展限制因素主要有两方面，一是中小企业缺乏绿色低碳发展的意识，二是中小企业缺乏绿色低碳发展的资源。而专精特新“小巨人”企业、“专精特新”中小企业、创新型中小企业、科技型中小企业等营收能力、科技属性较强的中小企业拥有更强的资金与技术实力，同时更容易接触到绿色低碳发展相关的信息，与其他中小企业比采取相关措施受意识、资源层面的限制更少，因此绿色低碳发展潜力更大。注释：中小企业采取绿色低碳行动的调研数据来源于欧盟委员会对其成员国范围内的企业调研，中小企业N=12,343，调查时间2020年2月-2020年5月。来源：欧盟委员会官网，艾瑞咨询研究研究自主研究及绘制。16191228251943384191320458Start-upsScale-ups其他中小企业有，且已实施有，正在推进没有，但未来会考虑没有，且未来不会考虑其他（不适用、不知道）根据欧盟委员会调研数据表明，成立时间较短、科创属性较强的中小企业与成立时间较长、盈利能力较强的中小企业采取可持续发展行动的可能性更大，其比例较其他中小企业高13%。44%44%31%调研问题：贵司是否有制定成为可持续发展企业的战略并采取相关行动？Start-ups指2015年以后成立、调研前12个月内有推出创新成果且计划提升营业额和/或雇员数的中小企业。Scale-ups指2015年以前成立、2016年以来营业额及雇员数增长30%以上（10人以内企业至少增加3名雇员）的中小企业。专精特新“小巨人”企业“专精特新”中小企业创新型中小企业科技型中小企业营收能力较强科技属性较强资金实力更强，抗风险能力更强，可相对稳定的采取低碳发展措施。技术实力更强，更适应能源节约型技术的部署与应用。更容易接触到绿色低碳发展相关趋势、技术、工具等信息，并借助数字技术进行绿色低碳转型。在中小企业中低碳发展潜力更大数字化基础较好专精特新“小巨人”等营收能力与科技属性较强的中小企业降碳潜力较大企业画像限制因素驱动因素19中小企业绿色低碳发展路径探讨03202023.8 iResearch I中小企业低碳发展路径选择中小企业可以独立个体或集群群体采取能源替代、部署节能装备、开展碳管理、推进数字化、采购节能服务等降碳措施来源：艾瑞咨询研究院自主研究及绘制。实施绿色低碳措施的主体为中小企业个体。可用于采取绿色低碳措施的资金、人才、技术等资源均来自中小企业自身，因而受到意识不足、资源有限、信息不足等限制较多，但优势在于灵活性较高。实施绿色低碳措施的主体为中小企业个体、集群所在园区/区域管理机构。中小企业可以通过主动或被动的方式享受集群减碳措施成果。由于可用资源、可合作渠道增多使得可选择措施范围扩大。赋能衍生个体、群体均可采用的绿色低碳措施通常仅群体减碳可采用的绿色低碳措施能源替代节能装备碳管理数字化节能服务光伏发电风力发电生物能源微电网电气化替代固废再利用生产工艺优化能效提升碳盘查碳核查碳资产管理碳交易优化生产流程赋能技术研发园区用能综合分析与管理赋能紧密关联借助清洁能源技术，改善企业用能结构。部署节能装备，提升用能效率、优化要素配置。以碳排放量化为基础，开展分析与管理。借助数字技术提升能效与创新能力并加强用能管理。中小企业个体转型中小企业集群群体转型通过采购第三方咨询监理、运营管理、监测检测、评估审查核查、绿色技术产品研发认证推广等节能服务，弥补中小企业在绿色低碳发展领域专业人才、技术等资源缺乏的劣势，以更科学地推进企业绿色化转型。中小企业低碳发展关键路径赋能212023.8 iResearch I以区域/园区为单位推动群体减碳有效减少意识不足及资源限制对中小企业低碳发展的阻碍来源：艾瑞咨询研究院自主研究及绘制。专项服务行动（如节能诊断服务等）：部分园区会以专项行动的形式集中采购服务或建设服务商库，中小企业向园区申请服务，符合资格条件的中小企业选购相关服务产品，园区管理者向服务商或中小企业以补贴等形式提供资金支持。园区管理者专项行动中小企业服务商遴选入选服务商专项申请通道常态化绿色低碳服务：部分园区以建设线上平台的形式为中小企业常态化提供绿色低碳服务。平台通常由园区管理者指导，高校院所、平台型企业或专业运营机构建设运营，长效化为园区内中小企业提供咨询类服务、SaaS产品等。园区管理者平台型企业绿色节能服务平台专业运营机构中小企业服务宣传引导资金支持资金支持用能数据服务购买生态合作伙伴成立大型设施设备建设（如新能源电站等）：通常由政府侧机构/园区管理者出资、协调，项目公司开发、EPC承接主体设计、采购、施工，中小企业作为收益者接入相关设施体系，此外还可能涉及金融机构、电网公司等其他主体。园区管理者中小企业开发平台运维公司电网公司EPC承接主体光伏电站运维提供屋顶优惠电价协调贷款贷款协助办理签订合同开发设计、建设高校院所*以屋顶光伏建设为例办理接入金融机构用能监测资金、政策支持以园区为单位推动中小企业群体减碳，可有效弥补意识不足及资源限制对中小企业绿色低碳发展的阻碍，为中小企业减碳提供更多可选项。意识层面，由园区管理者组建绿色化转型专家团队，把握园区宏观绿色低碳目标与中小企业绿色低碳需求，加强整体绿色低碳发展顶层设计，自上而下推动中小企业减碳。资源层面，园区管理者拥有更强大资源整合能力，可与政府部门、金融机构、高校院所、平台型企业围绕资金、人才、技术等资源开展合作，为中小企业提供更低成本、更高质量的绿色低碳转型产品与服务，自下而上促进中小企业提高中小企业绿色低碳发展的意愿与能力。以区域/园区为单位推动中小企业群体减碳的常见模式包括大型设施设备建设、专项服务行动、常态化绿色低碳服务等。以区域/园区为单位推动中小企业群体减碳的常见模式222023.8 iResearch I路径1：能源替代（1/2）建筑光伏对于中小企业个体是更具可操作性的能源替代方案能源替代是中小企业实现低碳发展的重要路径之一，而建筑光伏则是各类新能源中更适合拥有自建厂房/楼宇中小企业的替代方案。一方面，建筑光伏拥有闲置空间利用、成本造价较低、自然条件要求较低等优势，符合中小企业降本增效的核心目标。另一方面，风电、水电、地热能等其他清洁能源设施的建设对于物理空间、资金投入、运营维护等有较高的要求，对于资金、技术、人才等资源本就有限的中小企业来说并不适合自建。来源：招商证券研究所、IRENA，艾瑞咨询研究院自主研究及绘制。对于中小企业个体来说，建筑光伏是更具可操作性的能源替代方案主要类型建设模式根据一体化程度的高低可分为BAPV、BIPV两类。目前，BAPV是我国光伏建筑落地较多的主流模式,具备技术成熟度高、成本相对较低等优势；BIPV具有结构安全性高、使用寿命长等优势，但通常情况下每瓦造价较BAPV高3-5毛。可分为EPC、EMC两大类，两种模式核心区别在于电站建设与维护的投资方及收益归属。EPC模式下为屋顶业主、EMC模式下为总包单位，发电收益通常归属投资方。采用EMC模式可以减少中小企业初期建设及后期维护费用。建筑光伏优势一：“闲置”空间利用相比其他清洁能源设施的建设通常需要独立的用地空间，建筑光伏对于中小企业而言可以通过对现有厂房、楼宇的改造而实现，是对“闲置”空间的再利用。优势二：建设使用成本较低太阳能光伏是目前主流清洁能源中建设费用与平准化度电成本均较低的