2026上半年金融（银行从业资格公司信贷）答题方法.doc

2026上半年金融（银行从业资格公司信贷）答题方法

（考试时间：90分钟 满分100分） 班级______ 姓名______

第I卷（总共10题，每题3分，每题的备选项中，只有1个最符合题意，请将正确选项填涂在答题卡相应位置。）

1. 银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷款本息总额为800万元，其中利息300万元，则该企业的抵押率为（ ）。
A. 80%
B. 95%
C. 110%
D. 125%
2. 某公司2019年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2018年全年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长率为（ ）。
A. 3.25%
B. 4%
C. 7.24%
D. 8.99%
3. 银行在进行贷款项目评估时，需剔除（ ）。
A. 通胀率影响
B. 偶然因素影响
C. 系统性风险因素
D. 项目可行性研究报告中可能影响评估结果的各种非客观因素
4. 对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是（ ）。
A. 可持续增长率
B. 年度增长率
C. 成本节约率
D. 生产效率
5. 下列各项中，反映区域信贷资产质量的指标是（ ）。
A. 流动比率
B. 存量存贷比率
C. 增量存贷比率
D. 信贷资产相对不良率
6. 关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是（ ）。
A. 用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况
B. 指标小于0时，目标区域信贷增长相对较快
C. 指标过大说明区域信贷增长速度过慢
D. 扩张系数过大或过小都可能导致风险上升
7. 银行在对客户进行借款需求分析时，通常更关注企业的（ ）。
A. 借款需求原因
B. 还款来源
C. 还款可靠程度
D. 借款金额
8. 某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供（ ）。
A. 短期贷款
B. 长期贷款
C. 固定资产贷款
D. 长、短期贷款相结合的贷款
9. 下列关于营运资本投资的说法，错误的是（ ）。
A. 产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B. 产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C. 通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D. 公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
10. 下列关于固定资产重置的表述正确的是（ ）。
A. 固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新
B. 与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解固定资产重置的需求和计划
C. 可以使用“固定资产使用率”指标来评估重置需求
D. 以上都正确

第II卷

（一）（总共3题，每题10分，根据给出的案例，回答问题。）

A公司是一家小型服装制造企业，近年来随着市场竞争加剧，企业经营面临一定压力。为了扩大生产规模，提升市场份额，A公司计划向银行申请一笔贷款用于购置新设备和扩建厂房。银行在对A公司进行贷款评估时，收集到以下信息：A公司上年度销售收入为5000万元，销售成本为3500万元，净利润为300万元。目前公司总资产为2000万元，总负债为1000万元。公司预计未来销售收入将以每年10%的速度增长，但由于市场竞争激烈，销售利润率可能会有所下降。同时，公司目前的固定资产使用率较高，达到了80%。

1. 计算A公司的销售利润率和资产负债率。
2. 根据A公司的情况，分析其申请贷款的合理性，并说明银行在审批贷款时应重点关注哪些方面。
3. 银行如何利用固定资产使用率指标来评估A公司的固定资产重置需求？

（二）（总共2题，每题10分，根据给出的案例，回答问题。）

B公司是一家从事电子产品生产的企业，目前正处于快速发展阶段。为了满足市场需求，扩大生产能力，B公司计划进行一项大型投资项目，需要筹集大量资金。公司管理层考虑向银行申请项目贷款。银行在对该项目进行评估时，发现项目具有一定的技术创新性，但也面临一些风险，如市场需求的不确定性、技术更新换代较快等。

1. 请分析B公司申请项目贷款可能面临的风险，并提出相应的风险防范措施。
2. 银行在审批B公司的项目贷款时，需要考虑哪些因素？

（三）（总共2题，每题10分，根据给出的案例，回答问题。）

C公司是一家餐饮企业，由于经营不善，面临资金短缺的困境。公司管理层决定向银行申请短期贷款以缓解资金压力。银行在对C公司进行贷款调查时，发现公司存在以下问题：应收账款周转天数较长，存货积压严重，经营活动现金流量不足。

1. 分析C公司存在的问题对其短期偿债能力的影响，并提出改善建议。
2. 银行在审批C公司的短期贷款时，应重点关注哪些方面？

答案：1. A 2. D 3. D 4. A 5. D 6. D 7. A 8. D 9. B 10. D （一）1. 销售利润率=净利润÷销售收入×100% = 300÷5000×100% = 6%；资产负债率=总负债÷总资产×100% = 1000÷2000×100% = 50%。2. 合理性：有扩大生产规模需求，且预计销售收入增长。重点关注：销售利润率下降趋势、固定资产使用率高可能带来的重置需求、未来还款能力等。3. 固定资产使用率较高说明设备老化或技术更新需求可能增加，银行可据此进一步评估重置需求及对贷款的影响。 （二）1. 风险：市场需求不确定致产品销售难，技术更新快使项目易过时。措施：加强市场调研预测，与科研机构合作紧跟技术发展。2. 因素：项目技术创新性、市场前景、技术更新风险、公司还款能力等。 （三）1. 影响：周转天数长和存货积压占用资金，现金流量不足影响偿债。建议：加强应收账款管理，清理存货。2. 重点关注：应收账款回收情况、存货变现能力、经营活动现金流量改善情况等。