财务计划模型.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,Slide,*,Renmin University of China,财务计划模型,学习提要和目标,财务计划编制的一般程序,财务计划模型的设计方法和应用,改变财务计划与政策的反馈分析方法,方案管理器与调整财务计划方案分析,预计财务报表的其他方法,主要内容,第一节 编制财务计划的一般程序,第二节 财务计划模型的设计方法,第三节 改变财务计划与政策的,反馈分析,第四节 方案管理器与调整财务计划,方案分析,第五节 预计财务报表的其他方法,9.1.1,手工,编制财务计划的一般程序,财务预测,销售预测,外部资金需要,量的预测等,预测,结果,企业策略,方针,基期财务报表,编制预计,财务报表,预计,财务,报表,评价、调,整预计财,务报表,满意,完成,9.1.1,手工,编制财务计划的一般程序,财务预测,编制一套预计财务报表,评价、调整预计财务报表,9.1.2,计算机,编制财务计划的一般程序,企业政策,财务数据,假设条件,基期财务报表,及预测方法,运算处理,预计财务报表,评价调整,财务计划,完成,预测结果：,销售预测,利率预测,等等,输入数据,满意,不满意,9.1.2,计算机,编制财务计划的一般程序,输入数据,预测数据,企业财务计划,运算处理,评价、调整财务计划,9.1.3,财务计划模型,基年报表,编制预计报表,方案总结,回归分析,主要内容,第一节 编制财务计划的一般程序,第二节 财务计划模型的设计方法,第三节 改变财务计划与政策的,反馈分析,第四节 方案管理器与调整财务计划,方案分析,第五节 预计财务报表的其他方法,9.2.1 财务计划模型工作簿和基期财务报表,9.2.2 建立计划条件,9.2.3 按销售百分比法建立预计财务报表,9.2.4 调整预计财务报表,逐步测试法调整财务报表,应用单变量求解工具调整财务报表,主要内容,第一节 编制财务计划的一般程序,第二节 财务计划模型的设计方法,第三节 改变财务计划与政策的,反馈分析,第四节 方案管理器与调整财务计划,方案分析,第五节 预计财务报表的其他方法,9.3.1 改变财务计划与政策的基本方法之一逐步测试法,9.3.2 运用单变量求解工具改变财务计划与政策逆推法,主要内容,第一节 编制财务计划的一般程序,第二节 财务计划模型的设计方法,第三节 改变财务计划与政策的,反馈分析,第四节 方案管理器与调整财务计划,方案分析,第五节 预计财务报表的其他方法,9.4.1,方案管理器工具概述,方案管理器,假设条件1,假设条件2,假设条件23,方案1,方案2,方案3,假设条件1的值,假设条件2的值 目标值,：,假设条件23的值,假设条件1的值,假设条件2的值 目标值,：,假设条件23的值,假设条件1的值,假设条件2的值 目标值,：,假设条件23的值,9.4.1,方案管理器工具概述,1使用方案管理器,9.4.1,方案管理器工具概述,2增加方案,3.显示方案,4.修改方案,5.删除方案,6.合并方案,7.建立方案总结报告,9.4.2 运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析,1.增加方案,9.4.2 运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析,1.增加方案,9.4.2 运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析,2.建立摘要报告,3.显示方案,主要内容,第一节 编制财务计划的一般程序,第二节 财务计划模型的设计方法,第三节 改变财务计划与政策的,反馈分析,第四节 方案管理器与调整财务计划,方案分析,第五节 预计财务报表的其他方法,9.5.1 线性回归法,直线回归预测模型,直线回归预测模型实例,应收账款,直线回归方程的建立方法,其他报表要素,直线回归方程的建立,9.5.2 多元回归法9.5.3 趋势回归法9.5.4 指数回归分析法,4.5 综合分析模型的设计方法,财务比率综合分析,4.5 综合分析模型的设计方法,财务比率综合分析,4.5 综合分析模型的设计方法,4.5.1 综合分析方法,2.杜邦分析,4.5 综合分析模型的设计方法,4.5.2 综合分析的模型设计,在财务分析模型中增加一个新工作表,设计分析框,定义分析框中的项目名称、公式和数据链接,关掉工作表网格线,杜邦系统图的缩放,Q&A,谢 谢！,