第10章银行保函.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第10章银行保函,第10章 银 行 保 函,10.1 银行保函概述,10.2 银行保函的实务操作,小 结,10.1 银行保函概述,10.1.1 银行保函的含义,10.1.2 银行保函的内容,10.1.3 银行保函与信用证的关系,10.1.4 银行保函当事人责任,10.1.1 银行保函的含义,银行保函的定义,2.,银行保函的特点,10.1.2 银行保函的内容,(1)各方当事人的名称和地址,(2)合同的主要内容,(3)保函的编号和开立保函的日期,(4)保函的种类,(5)保函的金额,(6)保函的有效期,(7)当事人的权利、义务,索偿条件,保函的转让,(10),反担保条款,(11),其他条款,10.1.3 银行保函与信用证的关系,(1),开立的目的不同,(2)文件的性质不同,(3)银行付款责任不同,(4)银行付款的依据不同,(5)适用范围不同,(6)遵循的规则不同,10.1.4 银行保函当事人责任,(1)申请人,(2)受益人,(3)担保人,(4)通知行,(5)转开行和指示行,(6)反担保行,(7)保兑行,10.2 银行保函的实务操作,10.2.1 对外开出银行保函,10.2.2 担保银行审查,10.2.3 开立保函,10.2.4 保函的审批、登记,10.2.5 保函的修改,10.2.6 保函的管理,10.2.7 保函的索偿与赔付,10.2.8 保函的撤销,10.2.1 对外开出银行保函,1)递交保函申请书,2)提交交易合同或协议或标书的副本,提交财务报表以及与交易有关的资料。,缴存保证金，提交反担保文件，落实反担保措施。,10.2.2 担保银行审查,1.对申请人资格的审查,2.对申请手续的审查,3.对担保范围的审查,4.对交易项目的审查,5.审查反担保及抵押情况,10.2.3 开立保函,1.编号登记,2.缮打开函,3.审查保函,10.2.4 保函的审批、登记,1.行内审批登记,2.报请上级管理机关审批和登记,10.2.5 保函的修改,不可撤销保函的修改必须经当事人各方一致同意后方可进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视作无效。当申请人与受益人就保函修改取得一致后，由申请人向担保人提出书面申请并加盖公章，注明原保函的编号、开立日期、金额等内容以及要求修改的详细条款和由此而产生的责任条款，同时应出具受益人要求修改或同意修改保函的书面材料。担保人在审查申请并同意修改以后，向受益人缮打修改函电，由主管负责人签字后发出。若修改为增加保函金额，则应视作重开一份新的保函，一切手续与前述手续相同；若修改为减少保函金额，担保人只须填制有关传票冲销减少额即可。,10.2.6 保函的管理,1.保函的档案管理,2.担保项目的管理,10.2.7 保函的索偿与赔付,当申请人违约，受益人提示符合保函要求的全套正确的单据或文件时，担保人即可认定索偿有效，立即予以赔付，而不得以任何理由拖延。在划款之前，担保人还应要求受益人或由受益人通过其往来银行确认，在收到赔付款项之后，担保人在保函项下的责任将随着赔付而减少，直至全部款项清偿完毕而自动解除，并要求受益人在收到全部赔款后，将失效保函退回担保人注销。,10.2.8 保函的撤销,保函在到期后或在担保人赔付保函项下全部款项后失效。保函失效以后，担保人应向受益人发出函电，要求其退还保函正本，并将保函留底从档案卷中调出，用红笔注明“注销”字样，连同退回的保函正本一同归于清讫卷(已注销保函的档案)备查。另外，担保人还须视情况对账面做出相应调整。,小 结,银行保函是在国际间银行办理代客担保业务时，应委托人要求，向受益人开出的一种保证文件。银行一经开出保函就有责任按照保函承诺条件，对受益人付款；同时，在担保行按照保函规定向受益人付款后，委托人须立即偿还担保行垫付之款、一切费用及利息。本章，我们从基础知识和实务操作两方面入手介绍了银行保函。重点内容包括：银行保函的定义、特点和作用；银行保函与信用证的区别；银行保函的种类；银行保函当事人的责任等。本章的难点内容包括：银行保函与信用证的区别；银行保函当事人的责任。,