2026年备考初级银行从业资格之初级风险管理考前冲刺试题高频卷含答案.docx

2026年备考初级银行从业资格之初级风险管理考前冲刺试题高频卷含答案

单选题（共150题）
1、（2018年真题）风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（ ）。
A.风险识别
B.风险监测
C.风险控制
D.风险加总

【答案】 D
2、以下关于风险对冲的说法，不正确的是()。
A.风险对冲对管理市场风险非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况
B.风险对冲不能应用于信用风险管理领域
C.自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲
D.通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，可以冲销标的资产潜在损失

【答案】 B
3、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据以上信息，下列选项叙述正确的是()。
A.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强
B.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力
C.该企业集团的短期偿债能力较弱
D.该企业集团投资房地产已经造成损失

【答案】 C
4、下列属于客户评级的专家判断法的是（ ）。
A.5Cs系统
B.5Ps系统
C.CAMELs系统
D.以上都是

【答案】 D
5、外部审计的侧重点为( )。
A.财务报表审计
B.信息披露
C.风险暴露
D.市场约束

【答案】 A
6、从实践看，风险限额是根据宏观经济形势和整体发展战略所设定的主要风险指标的控制上（下）限。按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险（包括银行账户和交易账户）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。其中，下列（）指标属于市场风险限额。
A.敏感度限额
B.千人发案率
C.监管处罚率
D.净稳定资金比率

【答案】 A
7、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。
A.负责确定本行可以承受的市场风险水平
B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险
C.负责制定市场风险管理制度和程序
D.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

【答案】 C
8、下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险（　　）
A.股票价格风险
B.折算风险
C.交易风险
D.信用风险

【答案】 A
9、某商业银行观测到两组客户（每组5人）的违约率为（3%，3%)、（2%，0)、（4%，2%)、 (3%，6%)和（8%，3%)，则这两组客户违约率之间的坎德尔系数为（ ）。
A.0. 3
B.0. 6
C.0. 7
D.0. 9

【答案】 B
10、（ ）根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
A.专项准备
B.一般准备
C.特种准备
D.资产减值准备

【答案】 B
11、中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布外汇汇率()。
A.买入价
B.卖出价
C.中间价
D.以上都是

【答案】 C
12、相比较而言，下列（ ）最容易引发操作风险。
A.柜台业务
B.法人信贷业务
C.个人信贷业务
D.资金交易业务

【答案】 A
13、下列关于交易账户的说法中，错误的是( )。
A.为交易目的而持有的头寸是指在短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸
B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多
C.交易账户中的项目可以按模型定价，即将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
D.交易账户中的金融工具和商品头寸可随时平盘

【答案】 B
14、银行战略风险管理的主要作用是（　　）。
A.提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位
B.最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度
C.最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值
D.持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险

【答案】 C
15、（　　）是商业银行的决策机构。
A.监事会
B.董事会
C.股东大会
D.高级经理

【答案】 B
16、A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头700，英镑多头300，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为( )。
A.610
B.1000
C.90
D.1130

【答案】 B
17、项目施工组织设计批准后，（ ）牵头向项目现场管理工程师交底。
A.项目总工程师
B.方案编制人
C.项目现场管理工程师
D.分包单位施工人员

【答案】 A
18、 （??） 是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本， 它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。
A.监管资本
B.经济资本
C.会计资本
D.账面资本

【答案】 B
19、下列关于声誉危机管理规划的说法中，正确的是( )。
A.如今更加具有建设性的危机处理方法是“分清敌我”
B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗战略
C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南
D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划不能给商业银行创造附加价值

【答案】 C
20、当前，某银行贷款余额的50％为房地产行业贷款，利润亦有超过50％来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（ ）。
A.该类型贷款的预期损失为0
B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险
C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择
D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥

【答案】 B
21、在《巴塞尔新资本协议》中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括( )。
A.基本指标法
B.内部评级高级法
C.标准法
D.内部评级初级法

【答案】 A
22、Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（ ）。
A.流动资产/流动负债
B.流动资产/总资产
C.(流动资产-流动负债)/总资产
D.流动负债/总资产

【答案】 C
23、下列不属于盈利能力指标的是( )。
A.流动比率
B.营业收入利润率
C.净资产收益率
D.总资产收益率

【答案】 A
24、（2020年真题）下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（ ）。
A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望
B.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失
C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失

【答案】 B
25、通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避属于（ ）策略。
A.消除风险
B.回避风险
C.转移风险
D.承受风险

【答案】 B
26、银行从资产负债管理时代向全面风险管理时代过渡的标志是（ ）。
A.《有效银行监管的核心原则》
B.《巴塞尔新资本协议》
C.《巴塞尔资本协议》
D.以上都不是

【答案】 C
27、商业银行在开展跨境外包活动中应遵守的原则是（　　）。
A.具备技术实力和服务质量
B.经营声誉和企业文化良好
C.定期填报外包活动的有关事项
D.审慎评估法律和管制风险

【答案】 D
28、商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于( )的风险管理策略。
A.风险对冲
B.风险分散
C.风险转移
D.风险补偿

【答案】 B
29、信息与沟通是组织稳定的基础，对一个组织的发展具有重要作用。商业银行应当建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。下列（）属于信息与沟通的具体内容。
A.财产保护控制
B.运营分析控制
C.信息传递
D.内部审计

【答案】 C
30、商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（ ）所产生的风险。
A.员工的必要知识不足
B.业务流程无效
C.一般配套设备不完善
D.外部欺诈

【答案】 C
31、根据银行监管的公开原则的要求，下列属于公开内容的是( )。
A.监管立法和政策标准公开
B.全部公开
C.收入公开
D.管理行为公开

【答案】 A
32、流动性比例的计算公式为（　　）。
A.各项贷款余额／各项存款余额×100％
B.合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％
C.流动性负债余额／流动性资产余额×100％
D.流动性资产余额／流动性负债余额×100％

【答案】 D
33、施工组织设计复核由（ ）进行。
A.项目经理
B.项目副经理
C.项目部总工程师
D.项目部专业工程师

【答案】 C
34、商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，其调查内容不包括（　　）。
A.管理能力和行业地位
B.外包服务的集中度
C.财务稳健性
D.突发事件应对能力

【答案】 B
35、根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是（　　）。
A.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低
B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低
C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高
D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

【答案】 B
36、压力测试是一以( )为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的( )事件情况下可能发生的损失。
A.定量分析、大概率
B.定性分析、小概率
C.定性分析、大概率
D.定量分析、小概率

【答案】 D
37、( )是指商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统 识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策 方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失的风险管理方法。
A.法律风险管理
B.战略风险管理
C.合规风险管理
D.国家风险管理

【答案】 B
38、（2020年真题）下列关于商业银行贷款五级分类的描述，错误的是（ ）。
A.次级、可疑和损失贷款三类合称为不良贷款
B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款，属于关注类贷款
C.对贷款以外的表外资产也应按照五级进行分类
D.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款，属于可疑类贷款

【答案】 D
39、商业银行反洗钱内控制度体系中，处于基础和核心地位的制度分别是（）。
A.反洗钱协助调查制度，反洗钱岗位职责制度
B.反洗钱宣传培训制度，客户洗钱风险等级划分制度
C.客户身份识别制度，大额交易与可疑交易报告制度
D.客户身份资料和交易记录保存制度，反洗钱保密制度

【答案】 C
40、下列关于交易账户的说法中，错误的是( )。
A.记入该账户的头寸必须能够完全对冲以规避风险
B.银行能对该账户的头寸进行准确估值
C.该账户中的项目通常按市场价格计价
D.银行的存贷款业务归入交易账户

【答案】 D
41、 关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述错误的是（　　）。
A.流动性风险形成原因更复杂
B.流动性风险涉及的范围更广
C.流动性风险管理只需做好流动性安排
D.流动性风险被视为多维的风险

【答案】 C
42、以下信息中属于技术信息的有（ ）。①施工方案②技术规范③施工项目成本计划④资金耗用⑤资金来源
A.②③
B.③④⑤
C.①②③
D.①②

【答案】 D
43、下列各项中，不属于流动性的基本要素的是（　　）。
A.时间
B.成本
C.资产规模
D.资金数量

【答案】 C
44、战略风险管理的基本做法不包括（　　）。
A.强化内部控制系统和流程
B.明确董事会和高级管理层的责任
C.建立清晰的战略风险管理流程
D.采取恰当的战略风险管理办法

【答案】 A
45、在现金流量分析中，如果商业银行的资金来源小于资金使用，则表明（　　）。
A.可能造成支付困难以及由此产生流动性风险
B.商业银行的流动性相对充足
C.商业银行的流动性供给大于流动性需求
D.商业银行可以把差额通过其他途径投资

【答案】 A
46、 下列各项属于商业银行员工失职违规的是( )。
A.内幕交易
B.劳方索偿
C.滥用职权
D.缺乏岗位轮换机制

【答案】 C
47、关于银行业风险监管的内容，下列表述错误的是（　　）。
A.建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制
B.建立风险评价的指标体系
C.监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并进行积极实践的指引
D.建立应对支付危机的处置体系

【答案】 C
48、操作风险损失数据的收集的步骤不包括( )。
A.损失事件评估
B.损失事件识别
C.损失事件填报
D.损失金额确定

【答案】 A
49、不属于按照个人信贷产品分类进行风险分析的是()。
A.假按揭
B.汽车消费信贷
C.信用卡消费信贷
D.违约概率

【答案】 D
50、巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()。
A.经济资本
B.资本充足率
C.贴现率
D.存款准备金

【答案】 A
51、银行战略风险的影响因素不包括（ ）。
A.—般环境风险因素
B.银行内部风险因素
C.项目环境风险因素
D.政治风险因素

【答案】 D
52、（2018年真题）（ ）是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给商业银行造成损失的风险。
A.市场风险
B.流动性风险
C.操作风险
D.国别风险

【答案】 C
53、市场风险内部模型法的局限性不包括（ ）。
A.不能反映资产组合的构成及对价格波动的敏感性
B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件
C.不能计量非交易业务中的市场风险
D.不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总

【答案】 D
54、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是( )。
A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序
B.提高流动性管理的预见性
C.通过金融市场控制风险
D.建立多层次的流动性屏障

【答案】 A
55、在操作风险关键指标中，客户投诉占比的计算公式是()。
A.每项产品未解决的客户投诉数量/该产品的交易数量
B.每项产品客户投诉数量/该产品交易数量
C.每项产品未解决的客户投诉数量/该项产品的投诉数量
D.每项产品已解决的客户投诉数量/该项产品的投诉数量

【答案】 B
56、金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险是（　　）。
A.信用风险
B.操作风险
C.市场风险
D.国家风险

【答案】 C
57、在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的最重要因素是( )。
A.盈利能力和流动性管理水平
B.盈利能力和风险管理水平
C.资本金规模和流动性管理水平
D.资本充足率水平和风险管理水平

【答案】 D
58、关于商业银行使用内部模型计量新增风险资本的要求，下列说法正确的是（ ）。
A.1年持有期内风险水平恒定
B.持有期为10个营业日
C.至少每2个月更新一次数据
D.置信水平采用97％的单尾置信区间

【答案】 A
59、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准，下列说法不正确的是（　　）。
A.两者所要达到的目标不同
B.资产分类的监管标准的优点是可操作性相当强，缺点是直接面对风险管理
C.资产分类的监管标准是直接面向风险管理
D.资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构基础信息支持

【答案】 B
60、将拟建工程项目的整个建造过程分解成若干个施工过程，然后按照一定的施工顺序，各施工过程或施工段依次开工、依次完成的一种施工组织方式是（ ）。
A.依次施工
B.平行施工
C.流水施工
D.不清楚

【答案】 A
61、限额是有效传导风险偏好的重要工具，限额管理是最常用的风险事前控制手段。银行可以对每个风险承担部门设定一定的限额，从而确保银行从事的高风险业务活动得到控制。这种风险控制方式对于那些风险缓释具有很大困难的风险十分适用。从各类限额的关系看，最基本的限额是（ ）。
A.国别限额
B.行业限额
C.政府限额
D.客户限额

【答案】 D
62、在信用风险监管指标中，贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额。该项指标反映商业银行已提取的贷款损失准备金的数额与贷款类资产的比率。下列关于这一指标的说法，不正确的是（ ）。
A.该指标等于或大于不良贷款率，说明该行不存在信用风险
B.该项比率小于不良贷款率，表明该行存在信用风险
C.该项比率低于不良贷款率的差值越大，风险程度越高
D.该项比率可以为监管当局提供判定银行信用风险状况的依据

【答案】 A
63、为确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖的信用风险控制手段的是（　　）。
A.限额管理
B.关键业务流程控制
C.拨备管理
D.不良资产处置

【答案】 A
64、下列是关于贷款的转让步骤，则正确顺序是（ ）。
A.①②③④⑤⑥
B.⑥③⑤②④①
C.①②⑤③⑥④
D.①③⑥⑤④②

【答案】 D
65、风险文化由三个层次组成，以下不属于这三个层次的是（ ）。
A.风险管理理念
B.风险管理人员
C.风险管理哲学
D.风险管理价值观

【答案】 B
66、（ ）为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理层或其委员会审议或审阅。
A.重大市场风险报告
B.市场风险计量管理报告
C.市场风险监测分析日报
D.专题市场风险报告

【答案】 D
67、外电线路电压为154～220KV，脚手架与外电架空线路的边线之间最小安全操作距离为（ ）m。
A.10
B.9
C.8
D.9.5

【答案】 A
68、在我国银行监管实践中，( )监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A.资本收益率
B.存款偏离度
C.流动性比率
D.资本充足率

【答案】 D
69、银行风险管理的流程是()。
A.风险控制—风险识别—风险监测—风险计量
B.风险识别—风险控制—风险监测—风险计量
C.风险识别—风险计量—风险监测—风险控制
D.风险控制—风险识别—风险计量—风险监测

【答案】 C
70、战略风险的类型包括()。
A.品牌风险
B.竞争对手风险
C.客户风险
D.以上全对

【答案】 D
71、为了对未来一段实践的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来()进行滚动规划。
A.1年或两年
B.三年或四年
C.一年或五年
D.三年或五年

【答案】 D
72、下列关于风险的说法中，错误的是（ ）。
A.风险既可能带来收益，也可能造成损失
B.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性
C.如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险
D.如果某个事件产生的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则不存在风险

【答案】 D
73、商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性，这属于商业银行处理(?)的办法。
A.竞争对手风险
B.行业风险
C.技术风险
D.项目风险

【答案】 C
74、在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是（）。
A.对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权
B.对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权
C.对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权
D.对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权

【答案】 B
75、 法律风险与操作风险之间的关系是（ 　）。
A.操作风险和法律风险产生的原因相同
B.外部合规风险与法律风险是相同的
C.法律风险与操作风险相互独立
D.法律风险是操作风险的一种特殊类型

【答案】 D
76、（2018年真题）商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是（ ）。
A.客户资产负债率越高，限额越高
B.客户历史信誉状况越好，限额越高
C.客户所有者权益越高，限额越高
D.客户信用等级越高，限额越高

【答案】 A
77、（2018年真题）《巴塞尔新资本协议》认为（ ）包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
A.声誉风险
B.国别风险
C.法律风险
D.流动性风险

【答案】 C
78、（2018年真题）在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理（ ）最为有效。
A.声誉风险
B.信息系统失效风险
C.贷款违约风险
D.商品价格风险

【答案】 D
79、单位工程施工组织设计以（ ）为主要对象编制的施工组织设计，对（ ）。
A.若干单位工程组成的群体工程或特大型工程项目；整个项目的施工过程起到统筹规划、重点控制的作用
B.单位工程；单位工程的施工工程起指导和制约作用
C.分部工程或专项工程；具体指导其施工工程
D.专项工程；单位工程的施工工程起指导和制约作用

【答案】 B
80、划拨依法转为出让的国有建设用地使用权初始登记，其（　　）不发生变更。
A.审批部门
B.土地用途
C.土地权利人
D.土地使用权范围

【答案】 C
81、 在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下不属于财务报表分析的是（　　）。
A.财务报表是否如实提供会计信息
B.财务报表是否采用统一的编制基础
C.核查存货周转率、流动资产周转率等营运能力比率
D.有无随意变更会计处理方法

【答案】 C
82、假设其他条件均相同，则以下哪种债券的利率风险最高（ ）
A.5年期零息债券
B.5年期票面利息为5％的固定利率债券
C.8年期票面利率为5％的固定利率债券
D.10年期票面利息为5％的固定利率债券

【答案】 D
83、土地使用权出让合同约定的使用年限届满，土地使用权人需要继续使用土地的应当至迟于届满前（　　）申请续期。
A.三个月
B.半年
C.一年
D.两年

【答案】 C
84、自我评估工作应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追踪指的是（ ）原则。
A.全面性
B.及时性
C.重要性
D.客观性

【答案】 B
85、以下不属于财务报表分析关注的内容的是（　　）。
A.识别和评价财务报表风险
B.识别和评价经营管理状况
C.识别和评价资产管理状况
D.识别和评价收益状况

【答案】 D
86、在商业银行的经营和发展过程中，存款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（ ）对商业银行市场价值的威胁最大。
A.声誉风险
B.信用风险
C.政治风险
D.社会风险

【答案】 A
87、（2020年真题）商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（ ）。
A.生产经营活动相对平稳
B.财务真实性比较难以把握
C.生产经营受市场的影响较大
D.公司治理受股东影响较大

【答案】 A
88、资产变现能力越(?)，银行的流动性状况越(?)，其流动性风险也相应越(?)。
A.差；好；低
B.强；好；低
C.强；好；高
D.差；差；高

【答案】 B
89、下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是（）。
A.资本规划
B.压力测试
C.风险评估
D.信息披露

【答案】 D
90、与风险管理“三道防线”相呼应，前中后台分离体现了通过职责分工和流程安排形成的相互监督和制约的风险治理原则。下列关于前中后台的说法中，错误的是()。
A.前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市场营销，推介金融服务方案
B.前台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门
C.中台主要是财务管理和风险管理部门，负责信用分析、贷款审核、风险评价控制等
D.后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门

【答案】 B
91、（2018年真题）下列声誉风险管理中，不是董事会及高级管理层责任的是（ ）。
A.制定声誉风险管理政策和操作流程
B.独立设置声誉风险管理职能
C.负责识别、评估、监测和控制声誉风险
D.征询最大多数员工的意见和建议

【答案】 D
92、在工程量清单计价中，分部分项工程综合单价的组成包括（ ）。
A.人工费+材料费+施工机械使用费+规费+企业管理费
B.人工费+材料费+施工机械使用费+税金+企业管理费
C.人工费+材料费十施工机械使用费+规费一+利润
D.人工费+材料费+施工机械使用费+利润+企业管理费

【答案】 D
93、背景：某9层综合楼的电气安装工程，电气配管项目人工费为2000元（超过5m人工费为1000元），材料费为5000元，机械使用费为500元。请回答下列问题：
A.一类
B.二类
C.三类
D.四类

【答案】 B
94、下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是()。
A.抵押
B.质押
C.优先性
D.产品类别

【答案】 B
95、从客户风险的内生变量来看，财务指标不包括（ ）。
A.偿债能力指标
B.盈利能力指标
C.品质类指标
D.营运能力指标

【答案】 C
96、（2019年真题）在国别风险管理中，当直接风险主体为特殊目的载体（SPV），则其最终风险主体为（ ）。
A.其母公司注册所在国家/地区
B.不属于任何一个国家/地区
C.其从事实际经营活动的地区
D.其注册所在国家/地区

【答案】 C
97、缺口分析侧重于计量利率变动对银行（ ）的影响。
A.短期收益
B.长期收益
C.中期收益
D.经济价值

【答案】 A
98、下列关于内部控制的目标的第二类说法正确的是（ ）。
A.对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据
B.关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据
C.为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡
D.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别

【答案】 B
99、下列不属于商业银行流动性的主要取决因素的是（　　）。
A.银行业务组合
B.资产负债表结构
C.表内外业务现金流状态
D.银行主要业务风险暴露情况

【答案】 D
100、A公司2010年税前净利润为3000万元，利息费用为500万元，则该公司的利息偿付比率为( )。
A.5
B.6
C.7
D.8

【答案】 C
101、根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计人损益而是计入所有者权益的资产是（ ）。
A.持有到期的投资
B.持有待售类资产
C.贷款
D.应收款

【答案】 B
102、下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（ ）。
A.业务员贪污或截留代理业务手续费
B.客户通过代理收付款进行洗钱活动
C.委托方伪造收付款凭证骗取资金
D.代客理财产品受利率波动造成损失

【答案】 D
103、 因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格)的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险是指（　　）。
A.操作风险
B.声誉风险
C.违规风险
D.市场风险

【答案】 D
104、下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。
A.债券的到期收益通常不等于票面利率
B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率
C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低
D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线

【答案】 B
105、下列关于计算VaR的方差—协方差法的说法，正确的是（ ）。
A.能预测突发事件的风险
B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性
C.不能反映风险因子对整个组合的一阶线性影响
D.能充分度量非线性金融工具的风险

【答案】 B
106、预期损失率的计算公式是（　　）。
A.预期损失率=预期损失／资产风险敞口×100％
B.预期损失率=预期损失／贷款资产总额×100％
C.预期损失率=预期损失／风险资产总额×100％
D.预期损失率=预期损失／资产总额×100％

【答案】 A
107、战略风险管理通常被认为是一项()的战略投资。
A.长期性的
B.短期性的
C.临时性的
D.永久性的

【答案】 A
108、对声誉风险管理结果负有最终责任的是()。
A.监事会
B.股东大会
C.首席信息官
D.董事会和高级管理层

【答案】 D
109、自评工作的原则中，( )原则是指自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取适当的管理行动。
A.全面性
B.及时性
C.客观性
D.重要性

【答案】 C
110、 中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是（　　）。
A.管法人、管风险、管内控、提高透明度
B.管机构、管风险、管制度、提高透明度
C.管法人、管流程、管内控、提高透明度
D.管法人、管风险、管制度、提高透明度

【答案】 A
111、监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定，这描述的是银行监管基本原则中的()。
A.效率原则
B.公开原则
C.依法原则
D.公正原则

【答案】 C
112、下列关于市值重估的说法，不正确的是()。
A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值
B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值
C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值
D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

【答案】 C
113、国际会计准则委员会(IASB)建议企业资产使用()为基础记账。
A.名义价值
B.市场价格
C.公允价值
D.市值重估

【答案】 C
114、（2018年真题）商业银行采用统计分析方法计量经济资本时，置信水平的选择对确定经济资本配置的规模有很大的影响。置信水平（ ），经济资本规模（ ），各种损失能被资金吸收的可能性将（ ）。
A.越高；越大；越小
B.越高；越大；越大
C.越低；越小；越大
D.不变；减小；变大

【答案】 B
115、（）通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。
A.二项分布
B.泊松分布
C.均匀分布
D.正态分布

【答案】 B
116、某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为（）。
A.70%
B.120%
C.100%
D.90%

【答案】 B
117、 因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限是指( )。
A.主动超限
B.被动超限
C.实质性超限
D.非实质性超限

【答案】 A
118、下列不属于集团法人客户信用风险特征的是()。
A.内部关联交易频繁
B.连环担保十分普遍
C.系统性风险较低
D.风险识别和贷后管理难度大

【答案】 C
119、强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业银行的安全度的风险管 理阶段的是（ ）。
A.负债风险管理模式阶段
B.资产风险管理模式阶段
C.资产负债风险管理模式阶段
D.全面风险管理模式阶段

【答案】 B
120、下列关于商业银行针对币种结构进行流动性风险管理的说法，不正确的是（　　）。
A.商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、监测和控制
B.商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单独分析
C.多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度
D.商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量?

【答案】 C
121、在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值是（ ）。
A.名义价值
B.市场价值
C.公允价值
D.市值重估

【答案】 B
122、在实践中，金融风险可能造成的损失分类不包括（　　）。
A.意外损失
B.非预期损失
C.预期损失
D.灾难性损失

【答案】 A
123、以下情况说明商业银行流动性强的是( )。
A.流动资产与总资产的比率低
B.贷款总额和核心存款比率高
C.核心存款指标高
D.贷款总额与总资产的比率高

【答案】 C
124、(?)是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
A.内部控制
B