部门审计管理工作计划安排.pdf

部门审计管理工作计划安排部门审计管理工作计划安排部门审计管理工作计划安排一、工作计划表工作内容工作内容负责人负责人完成时间完成时间制定审计计划部门主管每年 5 月底确定审计范围部门主管每年 6 月中旬编制审计方案审计员每年 7 月初实施审计工作审计员每年 7 月中旬至 9 月中旬编写审计报告审计员每年 10 月初提出审计建议审计员每年 11 月初跟踪审计建议的整改情况部门主管每年 12 月中旬二、核心内容阐述1.制定审计计划制定审计计划是部门审计管理工作的第一步，它是对部门整体审计工作的规划和安排，也是实施部门审计管理工作的基础。在制定审计计划时，需要结合部门的实际情况和风险评估结果，确定审计重点和审计范围，合理安排审计资源和时间。同时，还要与其他部门进行沟通和协调，确保审计计划与整体工作计划相一致。2.确定审计范围确定审计范围是部门审计管理工作的第二步，它是根据部门的风险评估和重点关注领域确定审计的范围和重点。对于审计范围的确定，需要充分考虑部门的特点和面临的风险，同时还要考虑审计资源和时间的限制，以便合理安排审计工作。在确定审计范围时，还需要与其他部门进行沟通和协调，确保审计工作的顺利进行。3.编制审计方案编制审计方案是部门审计管理工作的第三步，它是对审计计划和范围的具体体现和落实。审计方案是对审计工作的具体安排和实施步骤的描述和规范，它需要包括审计目的、审计范围、审计重点、审计方法、审计程序、审计时间表等内容。在编制审计方案时，需要结合实际情况和审计计划和范围的要求，制定符合要求的审计方案。4.实施审计工作实施审计工作是部门审计管理工作的核心步骤，它是对审计方案的具体执行和实施。审计工作需要按照预定的时间表和程序进行，同时还需要保证审计工作的客观性、公正性和独立性。在实施审计工作时，需要对审计对象进行充分了解和调查，收集足够的证据，进行全面的分析和评估，以便更加科学地评价审计对象的财务、管理和运营状况。5.编写审计报告编写审计报告是部门审计管理工作的重要环节，它是对审计工作结果的总结、分析和归纳。审计报告需要准确、客观、全面地反映审计工作的结果和问题，同时还需要提出具有可行性的改进建议和意见。在编写审计报告时，需要注意报告的语言、格式和内容，以便更好地展现审计工作的意义和价值。6.提出审计建议提出审计建议是部门审计管理工作的重要目标，它是对审计报告中提出的问题和有关部门建议的具体落实和跟踪。审计建议需要具有可行性、可操作性和可监督性，以便更好地保障审计工作的落实和效果。在提出审计建议时，需要与有关部门进行沟通和协调，确保审计建议的顺利实施。7.跟踪审计建议的整改情况跟踪审计建议的整改情况是部门审计管理工作的基本任务之一，它是对审计工作效果的监督和评估。审计建议的落实情况是评价审计工作效果的重要指标之一，它直接关系到审计工作的意义和价值。在跟踪审计建议的整改情况时，需要及时反馈审计结果和意见，对未能及时落实的建议进行督促和追踪，以便更好地提高审计工作的效率和质量。三、总结部门审计管理工作是对部门财务、管理和运营情况的全面审查和评价，它需要充分发挥审计的独立性、客观性和公正性。在部门审计管理工作中，需要按照规范的流程和步骤进行，合理安排时间和资源，提高审计工作的效率和质量。部门审计管理工作对于提高部门的管理水平和财务风险控制能力具有重要意义，需要得到有关部门的支持和配合，以便更好地发挥审计工作的作用和效果。