2024行业指标体系白皮书.pdf

1 袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）编制说明编制说明在日新月异的大数据和云计算时代背景下，信息技术的革新正在以前所未有的强度推动着企业思维范式、管理方式以及商业模式实现深层次转型。指标作为衡量和评估组织运营效能、业务发展状况以及战略目标实现程度的核心工具，在当今复杂多元、数据驱动的商业环境中扮演着无可替代的角色。指标体系是一套结构化的关键绩效指标集合，这些指标经过精心设计与选取，旨在从不同维度全面反映企业或机构的各项核心业务活动、管理成效及其对内外部环境变化的适应性。通过构建科学、合理且具有前瞻性的指标体系，企业能够更好地量化自身运营表现，洞察市场动态，优化资源配置，并以此为依据进行精准决策，推动战略目标的有效落地与执行。在杭州师范大学大数据科学研究院及温州数据治理产教融合共同体的专业指导下，袋鼠云凭借其在行业指标体系建设领域的深厚底蕴与丰富的实战经验，精心编撰了本白皮书，从专业视角逐步剖析企业指标体系建设困境，阐述指标体系建设的基本概念、目标价值、建设实施路径、管理原则及规范落地，并借助行业实践案例解析及行业指标库沉淀，为企业建设指标体系提供理论+实践的全新参考。指导单位：指导单位：杭州师范大学大数据科学研究院、温州数据治理产教融合共同体编写单位：编写单位：袋鼠云编写指导：编写指导：彭伟斌、陈吉平、宁海元、闵佳编写小组（按照拼音首字母排名）：编写小组（按照拼音首字母排名）：陈晗、黄慧娜、徐艳、林丹丹、蔺敬一、唐小艳、相里佳豪、杨堪舜、张爱东袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）5 袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）6 袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）7 袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）1 一、一、指标体系概述指标体系概述在当今社会快速发展的大数据和云计算时代，信息技术革命正以前所未有的力度驱动思维模式、管理范式乃至商业模式的根本变革。企业内部数据资产经历着从量变到质变的过程，数据类型和规模的爆炸性增长对传统统计工作提出了新的挑战。传统的统计手段在精准度、效率等方面日益显露出局限性，难以满足复杂多变的业务环境需求。得益于计算引擎技术的进步、数据建模方法的创新以及血缘分析等先进工具的应用，企业在统计内容的深度与广度、统一处理方式和技术标准，统计服务的质量和时效性上实现了跨越式的提升。在这种背景下，高效精确且实时的数据统计已逐步替代陈旧的工作模式，成为现代企业管理层准确把握业务动态、进行科学决策的核心支撑。指标体系作为联结业务逻辑与数据实体的关键桥梁，是构建高质量数据统计的基础单元，并在量化业务绩效和效果评估中扮演着核心角色。构建完善的指标管理体系一方面旨在推动数据统计架构的规范化与标准化，确保数据源头的一致性和计算口径的统一性，从而为搭建可靠的数据分析框架及落地全面的数据管理策略打下坚实基础；另一方面，通过设计灵活而具有代表性的指标体系，企业能够赋予业务人员强大的自主分析能力，使他们能在实际工作中自如运用数据洞察业务表现，有效支持战略规划与战术执行，最大限度地挖掘数据潜在的价值，为企业可持续发展和高质量运营提供有力保障。（一）指标体系的基本含义（一）指标体系的基本含义指标体系分为两个部分，一个是指标，一个是指标和指标间的关联关系，称之为体系。在讨论指标体系之前，我们需要了解什么是指标。业务发展过程中，企业内外部都会产生很多的业务数据，对这些数据进行采集、计算、落库、分析后，形成的统计结果称为指标。指标是业务被拆解、量化后形成的数量特征，包括定性袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）2 和定量两部分内容，定性部分通常在指标中指维度，用来描述指标的观察视角，定量部分指度量，用来描述指标的数值结果。基于指标结果，企业可以衡量和监控自身运行状态、业务成果、战略实施效果等。图 1 指标组成要素指标体系则是围绕某一业务主题，基于一定的逻辑关系和层次结构，将相互独立又彼此关联的指标连接起来组成的有机整体。指标体系是对业务过程的全面完整的刻画，同时也涉及对指标的分类分级和标准化管理，以此来综合判断影响业务发展的市场、企业管理等因素的具体情况，基于数据的变化做决策优化、战略迭代等，进而实现业务的稳健增长。图 2 指标体系组成要素我们以销售指标体系为例来看下指标体系和指标之间的关系。在销售指标体系中，用销售金额来衡量销售活动的直接效果，用销售订单数来衡量销售活动规模，在此基础上产生订单单价=销售金额/销售订单数，用于衡量产品价值。基于销售金额拆分，销售金额=销售回款金额+销售在途金额。而在分析销售表现时，则可以从不同维度来剖析这些指标，如按时间序列分析销售趋势，按地区分布揭示销售热点，按商品类别研究产品销售结构等，从而基于这些数据驱动的洞察作出更为精准的决策优化和战略迭代，推动业务稳健增长。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）3 图 3 销售指标体系样例（二）企业指标体系建设困境（二）企业指标体系建设困境在大数据时代背景下，企业对于数据依赖性显著增强，以数据为基础进行经营决策已成为常态。企业通过数据指标分析来洞察背后的商业场景和价值，这一过程的有效性建立在数据的一致性、准确性、完整性、时效性和唯一性之上。业务方日常会通过数据报表、分析平台、取数工具等实现取数及用数需求，然而随着业务的扩展和指标需求的激增，企业如下问题日益凸显：1.指标口径不一致1.指标口径不一致企业发展过程中的阶段性特征和技术系统的历史遗留问题可能导致数据孤岛现象，各个部门独立建设信息系统，由此产生的指标定义和计算方式各异，出现“同名异义”或“同义异名”的情况。这不仅导致各部门汇报结果难以横向对比，而且使得管理层无法快速准确地掌握整体业务运行状况，进而影响到战略决策的有效性和准确性。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）4 2.指标重复建设2.指标重复建设在缺乏对指标进行统一管理和规范的前提下，不同部门可能基于相似甚至相同的业务需求产生重复的指标计算工作。数据部门在响应快速变化的业务需求时，往往会为了效率而独立创建新的指标，而不是复用已有的计算逻辑。这种做法长期积累，将导致数据计算资源被过度消耗，报表开发周期延长，检索效率降低，同时也增加了运维成本和数据处理压力。3.指标结果频繁出错3.指标结果频繁出错基础数据的质量直接影响到上层指标计算的准确性。基础数据可能存在缺失、错误或延迟等问题，从而引发指标结果的失真。管理层依据这些错误的指标数据做决策分析，极有可能得出误导性的结论，对市场环境和内部运营状况做出误判。4.指标权责不明确4.指标权责不明确许多企业在初期没有建立一套完整的指标管理体系，随着业务发展和组织规模扩大，指标的开发、维护及使用的各个环节可能出现责任分离、对接不畅的问题。这会带来数据需求响应滞后、工作效率低下以及数据可信度下降等一系列负面影响。缺乏明确的指标权责制度也加大了追踪错误源头、优化改进数据质量的难度。因此，建设一个贯穿整个企业的标准化、透明化和可持续的指标管理体系成为解决以上问题的关键所在。（三）企业指标体系建设价值（三）企业指标体系建设价值为了解决上述问题，企业亟须对指标进行系统化、标准化的统一管理，这包括精心设计并建立全面的指标体系和健全的管理机制。其中，设计指标体系是完成指标管理的基石，完整全面的指标体系建设将对指标管理起到事半功倍的作用，甚至对经营决策产生重要影响：1.强化战略目标一致性1.强化战略目标一致性优秀的指标体系能够准确反映企业的战略愿景与核心价值观，将抽象的战略袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）5 目标转化为具体可量化、可执行的业务衡量标准。通过建设统一的指标体系来管理目标，可以使企业发展方向更为明确，确保全员围绕共同的目标协同工作，减少在业务执行过程中的偏差，从而实现企业与员工的共同发展。2.实时洞察业务运营状态2.实时洞察业务运营状态完善的指标体系能提供及时准确的关键数据更新，让管理者快速把握当前业务的实际表现和发展趋势。借助这套体系，管理者可以全方位审视业务全貌，基于数据驱动做出更加科学严谨的决策，提高决策质量和效率。3.激发业务增长潜能3.激发业务增长潜能指标体系与业务发展之间形成良性互动。通过对各项指标数据定期复盘分析，发掘数据变化规律和指标间差异，管理者能找到新的业务增长点，并据此制定精准策略。在实施过程中，持续监测和优化这些策略，有助于推动业务稳步增长，促进组织效能的不断提升和完善。4.敏锐捕捉市场动态4.敏锐捕捉市场动态建立的指标体系涵盖了对市场需求、消费者行为、行业竞争格局等外部环境关键要素的反映。通过对这些指标数据的密切关注和深度解读，企业能够迅速响应市场变化，适时调整产品策略以适应市场竞争。同时，结合宏观经济指标如经济景气指数、消费者信心指数，以及微观层面的行业波动性指标，企业可以提前预测市场未来的走势，有效规避潜在风险，保持竞争优势。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）6 袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）6 二、企业如何建设指标体系二、企业如何建设指标体系（一）指标体系建设原则（一）指标体系建设原则指标体系的建设是一项系统工程，建设过程中需要遵循一定的原则，以保证建设结果对业务增长及经营决策起正向作用。基于历史指标体系建设经验，总结出如下几点建设原则：代表性原则、有效性原则、全局性原则。1代表性原则1代表性原则以业务目标为导向确定指标范围。指标体系建设切忌大而全，过多的指标不仅增加管理难度、浪费资源、增加指标检索难度，甚至对数据分析产生负向作用。同时，随着业务的不断发展，好的指标体系可以让业务方在短时间内快速查找到他想要的业务结论。2有效性原则2有效性原则构建指标体系过程中用到的指标需要能真实反映业务情况，需要尽量过滤掉其中的无效信息，以避免数据的不规范造成的业务分析决策的错误判断。尽量减少不必要的指标，提炼出最具影响力的且易于获取与计算的关键指标，以免指标过多造成信息过载或焦点分散。3全局性原则3全局性原则指标体系的建设需要考虑全局使用情况，这里的全局既包含了业务角度的全局，也包含了时间角度的全局。业务角度上，指标体系需要覆盖企业经营的所有关键领域，从直接影响业务结果的销售数据、采购数据、生产数据到对业务结果起支撑作用的人力数据、设备数据等，确保指标体系可以全面反映企业运营情况。时间角度上，指标体系既能体现当下的业务现状，也能体现面向过去的历史表现以及面向未来的发展趋势。业务方基于指标体系查询数据，可以发现当前的业务袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）7 问题，确定目标的实现情况，探索下一步工作计划。（二）指标体系建设流程（二）指标体系建设流程指标体系的建设是一个系统性的事情，需要多方人员的通力配合以实现指标体系的高可用性及稳定性，指标体系的建立可以分成如下三个部分：业务梳理与指标体系框架制定、业务指标梳理、指标清单梳理，下面将逐一介绍每个部分具体实现方式。1业务梳理与指标体系框架制定1业务梳理与指标体系框架制定在建立指标体系之前，我们需要先对业务有一个全面的梳理，以保证后面建设的指标体系的全面性。整个过程可以与业务人员配合完成。第一步：确定业务目标第一步：确定业务目标这个过程中首先要做的就是基于企业当前发展阶段确定其北极星指标，然后将指标分拆到各个业务去确定各个业务的业务目标，这个是后续指标拆解的基础。如企业当前处于成熟期，整体需要实现利润的提升，这里对于企业而言的北极星指标就是提升利润，拆分到各个业务则可能会是销售部门提升收入、生产部门提升生产效率、财务部门提升所得税有效性、人力资源部提高企业服务效率等。业务目标的拆解过程可以参考 OSM 模型做拆解。下图对提升收入的目标做了简单的思路拆解，过程中的每一步其实都是一个业务目标。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）8 图 4 基于 OSM 模型拆解业务提升收入目标第二步：基于业务目标做业务过程的拆解第二步：基于业务目标做业务过程的拆解这里可以参考企业价值模型、企业组织架构等做业务的拆分。如在整体提升销售获客能力这个目标前提下，涉及的业务过程包括开发客户、服务方案制定、售后管理等等，每个业务过程又包含了很多的过程步骤，如开发客户的过程中包含了获得客户清单、分析客户诉求、制定客户开发方案、方案执行跟进等子过程。通过一步步的业务过程拆解梳理，构建完整的业务流程，为指标体系建设的全面性做准备。此外，也可以利用一些行业通用模型做业务拆分，如针对供应链体系，可以使用 SCOR 模型去描述供应链的各个环节；针对营销获客，可以利用 AARRR模型去构建用户生命周期的重要信息。图 5 以提升销售获客能力为例拆解业务过程第三步：基于业务过程梳理确定分析主题第三步：基于业务过程梳理确定分析主题这个过程主要是将业务过程拆解后形成的过程描述信息转换为分析过程中袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）9 需要的分析主题。如上面提到的获得客户清单这个过程，涉及的就需要门店管理、客户管理、客户价值管理等多种分析主题。需要注意的是，分析主题的确定需要结合过去经验、当下现状以及未来发展展望去综合分析，如基于未来多样化的营销场景，还可以产生智能预测分析主题。图 6 基于获得客户清单过程的分析主题拆解最后一步：校验整合信息，形成指标体系框架最后一步：校验整合信息，形成指标体系框架在上面的梳理过程中，我们整体完成的是自上而下的过程拆解与指标体系框架所需要素的收集，接下来就是要自下而上地确定各个分析主题对上层业务目标的贡献，以此来校验这个分析主题的有效性。随后便可整合各个业务领域及分析主题，形成初版的指标体系框架。图 7 指标体系框架整合2业务指标梳理2业务指标梳理业务指标梳理涉及三部分内容：一是业务分析所需指标清单的梳理、二是分析数据所需的维度的确定、三是建立指标和维度之间的映射关系。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）10（1）业务分析所需指标清单的梳理（1）业务分析所需指标清单的梳理首先，是基于业务梳理后产生的各个业务流程去细化每个过程所需要的可用指标，并将指标关联到对应的分析主题上。整个指标体系中的绝大多数内容都是直接来自这一步骤。在梳理的过程中，可以先将企业内部面向各个业务方呈现在看板、报表、邮件、业务系统、报告等平台上历史指标做一个汇总，根据其体现的业务场景挂到对应的分析主题下，再结合业务过程进行查漏补缺，以提高指标体系的建设速度。其次，再基于领域常用模型建立相关指标，如利用 RFM 模型建设客户价值相关指标。这里的构建内容主要是基于企业自身当前业务需要来的，在此基础上也可以寻找一些行业标杆企业典型的指标体系构建模版及行业监管必要指标等融合到现有的指标体系中，以助力业务方发现业务增长点。与确定指标体系框架的过程类似，业务指标的梳理也需要考虑时间因素，综合考量过去经验、当下现状以及未来发展展望所存在的关键指标。图 8 业务指标梳理流程（2）分析数据所需的维度的确定（2）分析数据所需的维度的确定其次，同样也是基于前文梳理的业务过程去确定每个过程需要的分析维度，构建维度清单。维度主要包括两部分：时间维度及业务维度。维度的建设需要以业务价值为导向，无效维度可不作为建设标准。维度建设至少包含三部分内容：袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）11 维度类别、维度名称、维度枚举值，如：产品维度下包含产品类型、产品所属商家、产品质量等级等，这些维度主要来自历史已经生成的维表，从中选择业务方主要使用的指标维度。图 9 产品维度的维度拆分（3）建立指标和维度之间的映射关系（3）建立指标和维度之间的映射关系最后，建立指标和维度之间的关联关系。综合考虑指标含义、维度含义，确定指标可分析的维度范围，将其纳入后续指标可用的统计维度。图 10 指标&维度映射关系示例3指标清单梳理3指标清单梳理通过上述两个步骤，已经确定了指标体系框架、指标、维度内容。接下来就袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）12 需要考虑指标加工因素。这一步骤主要是对指标做模块化拆分，并建立指标和指标间的关联关系。第一步：确定指标含义，更新频率等业务信息。第一步：确定指标含义，更新频率等业务信息。这一步骤在前面梳理指标的过程中可以同步确定。第二步：定义确定统计范围，指标计算逻辑。第三步：根据指标计算逻辑找到指标间的加工关联关系，形成指标树。第二步：定义确定统计范围，指标计算逻辑。第三步：根据指标计算逻辑找到指标间的加工关联关系，形成指标树。这里需要考虑各指标的统计范围是符合期望的，否则基于生成树加工的指标可能会产生数据错误。指标树的叶子节点通常是不可再分的指标。拆分过程中如果遇到新的指标，则补充到相应分析主题下。指标树的建设需要遵循 MECE 原则，即同一分支下的指标需要保持互斥，避免进行数据下钻分析的过程中产生数据交叉影响分析思路，甚至因错误思路导致作出错误决策。第四步：确定叶子节点的指标计算所用数据源表，建立数据模型。第四步：确定叶子节点的指标计算所用数据源表，建立数据模型。图 11 订单单价指标计算拆解过程最后，结合前文梳理的指标体系框架、指标、指标维度，形成完整的指标体系。最后，结合前文梳理的指标体系框架、指标、指标维度，形成完整的指标体系。至此整体的指标体系建设完成，形成如下格式规范的一套指标体系。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）13 图 12 销售管理指标体系基于这套完善的指标体系建设形成的指标结果，业务人员便可更加高效地系统化分析数据，赋能业务增长。这些指标及其产生的联动影响也会沉淀为企业珍贵的数据资产。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）14 袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）14 三、企业如何管理指标体系三、企业如何管理指标体系随着企业的不断发展，业务所需的指标也会不断变化。指标体系迭代的过程中，需要保证每次迭代的指标体系都是可管可控的，以保证整体指标体系的持续规范性。这就需要我们在整个管理及迭代过程遵循 PDCA 模式，该模式是质量管理的思想基础和方法依据，意在持续改进和不断学习，包括四个阶段：计划执行检查调整。映射到我们的指标管理中则主要是进行如下落地实践：图 13 PDCA 指标管理模式围绕着上面的管理模式，我们需要两步走来保障模式的正确有效运行。第一步是建立完善的管理制度规范，第二步是保障制度规范有效落地执行。（一）建立指标管理制度规范（一）建立指标管理制度规范指标管理制度规范中包含了三大部分：需求管理规范、指标加工过程规范、指标定义规范。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）15 1需求管理规范1需求管理规范指标需求的来源通常是业务层，业务层的数据需求需要有统一的录入入口，以便后续业务方可以有效跟进需求开发进展，科技部门也可以对需求来源及需求流向有统一的管理。需求管理过程中主要有四类角色参与：业务方：业务方：主要负责产生需求，在整个需求开发过程中主要做需求答疑、需求结果验收需求管理方：需求管理方：主要负责整个数据管理过程中的制度管理，如：需求的拆解、任务的指派、指标发布审批等，在整个开发过程中起到统筹规划，全局管控的作用指标管理方：指标管理方：通常每个人会负责一个业务域，管理自己业务域下的指标，保障指标的规范定义，是业务方与开发方沟通的重要桥梁。主要负责判定分派的指标任务所属业务域，指标重复性检索、指标口径定义、指标需求评审等，是指标开发方的重要输入来源指标开发方：指标开发方：主要负责指标的开发落地与任务运维，同时在需求开发过程中配合需求管理方、指标管理方做指标重复性检索与指标口径定义实际生产中，四类角色可以根据实际情况做一定的组合，如需求管理方和指标管理方可以由一人负责，指标管理方与指标开发方可以由一人负责，负责的工作范围则是多个角色工作范围的组合。需求管理的过程就是对这一步步需求流转流程的细化与保障，让整个过程好管、好控、好查、好跟进。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）16 图 14 不同角色在需求管理过程中的工作职责2指标加工过程规范2指标加工过程规范有了需求的管理及其角色的确定，还需要有角色间彼此配合对需求处理过程的规范建设。针对一个新的指标需求，可以通过如下三步来实现指标的规范化加工。第一步，由需求管理方对需求进行拆解，确定是否是指标需求以及该指标需求是否有对应的已经加工的指标可用，已有的指标可直接匹配，自动完成任务，尚未实现的指标则指派给对应的指标管理方做指标的分析与口径定义。第二步，定义好的指标则由开发进行指标加工与运维，并由指标管理方对开发结果做初步验收，这个过程很多可以通过系统直接实现，如 SQL 生成、任务提交、实例运行等。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）17 第三步，由需求管理方完成指标的发布上线，根据制度规范校验好配置的指标权限及数据权限，业务方就可进行数据查询，用数据助力自己做后续业务决策。图 15 指标加工流程规范需要注意的是，这个过程中的每一个关键环节需要有一个评审/校验过程，如口径定义到开发的过程中需要加需求评审，指标测试到发布上线的过程中需要加发布审批等，只有对每个关键节点做好过程把控，整体的过程建设才会不断地正向循环。3指标定义规范3指标定义规范指标主要包含四类属性：基础属性、业务属性、技术属性、管理属性。每创建一个指标，都要管理好这四类属性，从而为后面的指标应用与检索奠定良好的基础。四类属性详情举例：基础属性基础属性：指标目录、指标名称、指标标识业务属性：业务属性：指标业务口径、指标计算逻辑、指标计量单位、更新频率、分析维度、使用部门技术属性：技术属性：计算精度、取整方式、统计周期、业务限定、计算公式、数据模型、生命周期管理管理属性：管理属性：所属业务部门、版本号、指标业务负责人、指标技术负责人、业务责任部门其中，基础、业务、管理属性都是相对独立的，管理的其中一个主要难点在于技术属性的管理，其中最重要的就是计算公式的模块化拆解，这里对指标的计算公式拆解做一个初步介绍。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）18 图 16 指标拆解示意图（二）保障指标体系规范落地（二）保障指标体系规范落地为了保证梳理的指标体系和制定的指标管理规范得到有效执行和落地，企业需要同步采用合适的管理工具或平台。袋鼠云结合先进的信息技术和管理理念，为企业提供一站式的指标管理平台，该平台可实现从指标规范化定义、开发到指标结果高效使用的全流程管理。袋鼠云结合先进的信息技术和管理理念，为企业提供一站式的指标管理平台，该平台可实现从指标规范化定义、开发到指标结果高效使用的全流程管理。企业可将指标体系建设内容、指标管理制度规范在平台落地，以提升管理效率解决管理散乱问题。基于技术层面生成的规范化指标管理结果，业务层面可以进行综合查询及取数分析等应用。企业使用指标平台管理指标可以搭建企业级数据指标体系，统一指标管理语言，消除数据的二义性，沉淀企业指标资产。业务侧可以高效进行业务场景分析及精准决策。企业使用指标平台来实现指标的可视、可管、可用。图 17 指标管理平台产品架构图袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）19 1基于指标目录功能落地指标体系架构1基于指标目录功能落地指标体系架构平台提供指标目录功能来落地指标体系架构，后续的指标建设可根据其与体系架构的层级、业务关系将其归属到特定目录下，方便后续进行指标检索及指标权限管控等。一级类目通常定义业务主题，二级及更细粒度的类目则可用于定义分析主题等。图 18 指标目录管理22基于维度管理功能落地指标维度基于维度管理功能落地指标维度平台基于维度对象、维度属性对维度做统一管理，系统可自动识别指标结果表的维度一致性，业务层面也可以轻松实现指标的维度聚合分析。图 19 维度对象管理袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）20 图 20 维度属性管理3基于指标审批流落地加工过程规范3基于指标审批流落地加工过程规范基于平台提供的审批流程将评审结果落地，保证指标的口径变更可统一规范化管理。图 21 指标审批流程利用袋鼠云提供的指标平台实现对指标加工全流程的管理与保障，让曾经阻塞业务的难题通过指标平台迎刃而解。4基于指标定义模块落地指标口径4基于指标定义模块落地指标口径指标口径涵盖范围较广，包括数据模型、指标元数据、统计周期、业务限定、指标定义等一系列内容。下面将基于上述几点做详细介绍。（1）数据模型（1）数据模型数据模型是所有指标定义的基础。平台可任意定义星形模型、雪花模型、单例模型，并可以可视化查看模型关系。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）21 图 22 数据模型（2）指标元数据（2）指标元数据指标元数据是用于描述指标的信息。平台会内置通用的基础属性、业务属性、技术属性、管理属性等指标元数据，使用过程中，也可基于自身业务需要，补充定义其他的元数据。图 23 通用指标元数据管理图 24 自定义指标元数据管理袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）22（3）统计周期（3）统计周期平台会内置常用的统计周期，对于特定时间场景，也可自定义时间参数、生成自定义统计周期。图 25 统计周期管理（4）业务限定（4）业务限定业务限定是对特定业务场景、业务范围的限定。业务限定的组合可以用来定义后续指标定义过程中的统计范围。图 26 业务限定管理（5）指标定义（5）指标定义平台提供四种类型的指标，来满足用户多样化的指标口径落地，落地指标将自动完成指标树建设，用户可直接通过指标血缘做影响分析。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）23 图 27 指标定义类型图 28 指标血缘管理5基于指标市场高效检索相同/相近指标5基于指标市场高效检索相同/相近指标前面做的一系列的指标定义过程的模块化拆分一方面用于保证指标体系的规范性，另一方面也用于保证指标检索的高效性。通过指标市场对指标做全方位的综合检索，快速确定业务需求的当前响应程度，并便捷设置新的指标口径规范，以提高指标加工效率。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）24 袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）24 四、行业指标体系建设案例四、行业指标体系建设案例（一）某银行-绩效考核指标（一）某银行-绩效考核指标1客户背景1客户背景在当前金融行业竞争日益激烈的大背景下，某商业银行面临着提升服务效率、优化资源配置以及强化内部管理水平的多重挑战。传统的绩效考核方式已无法满足其精细化管理与战略发展的需求，导致员工工作积极性和组织整体效能受到制约。2客户痛点2客户痛点当前，各分行在绩效管理水平上呈现出显著的差异性，整体格局参差不齐。从分行层面上观察，普遍存在一种粗放型的绩效管理理念，业绩归属关系错综复杂，难以梳理清晰，而绩效目标自上而下的拆解路径亦不够明朗。这导致了绩效考核体系在服务普惠金融战略和防控金融风险方面效能不足，无法有效地发挥其指导与约束作用。换至员工个体视角，问题同样突出：部门宏观目标与个人具体指标间的衔接机制尚待完善，上下层级之间的考核信息透明度欠佳，过程管理力度亟待强化。由此，员工在实际业务操作过程中，对部门战略目标的整体理解以及个人工作指标与之的内在关联性认知普遍较为模糊。而在信息技术应用层面，各分行基于自身的管理需求和地域资源优势，独立设计并实施考核模型，这种做法虽然体现了灵活性，却也使得总行层面难以对各分行间业务开展的标准化程度进行统一衡量与深度分析。与此同时，部分分行所积累的优秀管理实践与经验，受限于缺乏一个共同的、集约化的指标管理平台支持，难以有效整合及推广共享，进而阻碍了全行绩效管理体系的协同提升与优化落地。袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）25 3建设方案3建设方案（1）确定指标平台的需求和目标（1）确定指标平台的需求和目标以整体战略规划、年度计划等为基础构建银行目标体系。识别关键的业务数据指标，如客户满意度、业务增长情况、风险管理等核心维度，提取标准数据项，优化固化业务流程和审批流程，拆分和重构不同层级不同业务线的指标。为应对区域间差异化的考核方式，需建立动态且多维的指标考核体系，根据不同规模分支机构所处运营周期的特点，制定总行战略为导向的公共指标体系及分行业务管理为导向的个性指标体系，规划规模、质量和效益的三大维度下的考核路径，达到精细化绩效考核的目标。（2）建立指标库，进行指标分解（2）建立指标库，进行指标分解确定绩效指标的数据来源和采集方式，例如通过人工填写或行内系统自动采集等方式获取数据。对各业务线考核数据进行处理分析，例如清洗、转换、聚合等，以支持各业务线表结构梳理。例如存款业务：存款业绩分成表 账户分户余额事实表 1表示当天活跃度高于过去平均水平，1 则低于过去平均水平=当天每分钟成交量/过去 5 个交易日平均每分钟成交量振幅品种代码反映股价相对于前一交易日的波动幅度=（当日最高价格-当日最低价格）/昨日收盘价每股净资产品种代码衡量主体公司每股股东权益价值=净资产/总股本市净率品种代码衡量主体公司股票相对于其账面资产的价值，反映其股价相对于资产状况是否被高/低估=每股股价/每股净资产市盈率品种代码衡量主体公司股票相对于其盈利能力的价值，反映其股价相对于利润状况是否被高/低估=当前股价/最新年报的每股收益（静态市盈率）=当前股价/当年财报折算的每股收益（动态市盈率）=当前股价/近 4 个季度的每股收益（滚动市盈率）每股收益品种代码每股股票在当前报告期所对应利润=净利润/总股本净资产收益率品种代码衡量主体公司利用股东权益实现盈利的能力=净资产/净利润风险管理财务风险风险覆盖率时间衡量证券公司的资本充足性或财务稳健性，以确保能够有效覆盖潜在的损失和风险=净资本/各项风险资本准备之和袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）41 业务模块业务模块分析场景分析场景指标名称指标名称统计维度统计维度指标说明指标说明计算逻辑计算逻辑资本杠杆率时间衡量财务杠杆程度的指标，即公司的资本与其负债之间的关系，反映了公司使用债务来支持其运营活动的程度=核心净资本/表内外资产总额流动性覆盖率时间衡量资产流动性与其短期债务和其他流动性需求之间的关系。反映公司是否有足够的现金和可变现资产来应对可能的短期债务支付和其他流动性需求=优质流动性资产/未来 30 天现金净流出量净稳定资金率时间衡量财务稳健程度和其对长期稳定资金的依赖程度=可用稳定资金/所需稳定资金袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）42（二）大宗贸易指标库（二）大宗贸易指标库业务模块业务模块分析场景分析场景指标名称指标名称统计维度统计维度计算逻辑计算逻辑运营管理日报当年销售收入预算完成比例组织结构、贸易类型、产品大类截止统计日的当年累计销售收入/当年销售收入预算运营管理日报当年销售收入组织结构、贸易类型、产品大类截止统计日的当年累计销售收入运营管理日报当年销售收入同比组织结构、贸易类型、产品大类截止统计日的当年累计销售收入/上年同期销售收入-1运营管理日报当月销售收入组织结构、贸易类型、产品大类截止统计日当月累计销售收入运营管理日报当日销售收入组织结构、贸易类型、产品大类统计日销售收入运营管理日报存货组织结构、贸易类型、产品大类统计日的库存金额+在途额运营管理日报在手合同组织结构、贸易类型、产品大类统计日的采购未交金额+销售未执行金额采购合同：内贸、进口、转口（转口、进口）的 Z001/2（单边、双边）的采购未交金额；销售合同：出口、境外、转口（转口、出口）的 Z001/3（单边、双边）销售未执行金额；运营管理客户看板分析交易客户数组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年有交易的客户数运营管理客户看板分析新客户数组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年新增的客户数运营管理客户看板分析规模客户数组织结构、客户类型、贸易类型、当年规模客户数袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）43 业务模块业务模块分析场景分析场景指标名称指标名称统计维度统计维度计算逻辑计算逻辑产品大类运营管理客户看板分析连续两年交易客户数组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类上年和当年有交易的客户数运营管理客户看板分析规模签约客户数组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年签约客户数运营管理客户看板分析连续两年签约客户数组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类上年和当年有签约的客户数运营管理客户看板分析新终端客户交易额组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年新终端客户交易金额运营管理客户看板分析新客户交易额组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年新客户交易金额运营管理客户看板分析规模客户交易额组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年规模客户交易额运营管理客户看板分析连续两年交易客户交易额组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类连续两年有交易的客户在当年的交易金额运营管理客户看板分析终端客户交易贡献率组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年终端客户交易金额/当年客户交易总金额运营管理客户看板分析新终端客户交易贡献率组织结构、客户类型、贸易类型、当年新终端客户交易金额/当年客户交易总金额袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）44 业务模块业务模块分析场景分析场景指标名称指标名称统计维度统计维度计算逻辑计算逻辑产品大类运营管理客户看板分析新客户交易贡献率组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年新客户交易金额/当年客户交易总金额运营管理客户看板分析规模客户交易贡献率组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类当年规模客户交易金额/当年客户交易总金额运营管理客户看板分析连续两年交易客户交易贡献率组织结构、客户类型、贸易类型、产品大类连续两年有交易的客户在当年的交易金额/当年客户交易总金额运营管理在手合同采购合同个数组织结构、项目结构、规模当日在手采购合同个数运营管理在手合同采购在手数量组织结构、项目结构、规模合同采购数量-收货数量-在途数量运营管理在手合同采购逾期数量组织结构、项目结构、规模采购交货日期当日的采购在手合同量；运营管理在手合同销售合同个数组织结构、项目结构、规模当日在手销售合同个数运营管理在手合同销售在手数量组织结构、项目结构、规模合同销售数量-外向交货含零售开单已审核数量运营管理在手合同销售在手金额不含税组织结构、项目结构、规模合同销售金额含税*汇率/（1+税率）*销售在手数量运营管理在手合同销售逾期数量组织结构、项目结构、规模销售交货日期当日的销售在手合同量运营管理在手合同销售逾期金额不含税组织结构、项目结构、规模销售交货日期当日的销售在手合同金额袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）45 业务模块业务模块分析场景分析场景指标名称指标名称统计维度统计维度计算逻辑计算逻辑运营管理在手合同采购逾期天数组织结构、项目结构、规模当日-采购交货日期运营管理在手合同逾期未执行量组织结构、项目结构、规模采购交货日期当日的采购在手合同量；运营管理在手合同逾期未交金额不含税组织结构、项目结构、规模采购交货日期当日的采购在手合同金额；运营管理在手合同逾期数量占比组织结构、项目结构、规模逾期未执行量/合同数量运营管理在手合同合同预付款余额组织结构、项目结构、规模已付货款业务币（含信用证）*汇率-已交货金额（含税）运营管理在手合同提货数量组织结构、项目结构、规模提货数量运营管理在手合同销售逾期天数组织结构、项目结构、规模当日-销售交货日期财务管理三项资金汇报表业务应收组织结构、贸易类型、客商名称1.业务应收款合计（含保证金）2.单位：万元，两位小数财务管理三项资金汇报表业务预付组织结构、贸易类型、客商名称1.业务预付款（含保证金）2.单位：万元，两位小数财务管理三项资金汇报表业务库存组织结构、贸易类型、客商名称1.成本金额2.单位：万元，两位小数财务管理三项资金汇报表财务应收组织结构、贸易类型、客商名称1.按事业部、部门组、公司、客户汇总；保证金+财务账面应收（不含保证金）汇总金额；2.筛选汇总金额大于 0；3.去掉是否合并范围字段中“合并范围”的数据袋鼠云行业指标体系白皮书（2024）46 业务模块业务模块分析场景分析场景指标名称指标名称统计维度统计维度计算逻辑计算逻辑4.单位：万元，两位小数财务管理三项资金汇报表财务预付组织结构、贸易类型、客商名称1.财务应付预付金额（含保证金）2.按事业部、部门组、公司、客户汇总；筛选汇总金额（财务应付预付金额（含保证金）大于 0；3.去掉是否合并范围字段中“合并范围”的数据4.单位：万元，两位小数财务管理三项资金汇报表财务库存组织结构、贸易类型、客商名称1.业务库存+销售未达；销售未达指销售未达明细表中的项目成本总额（不含税）2.单位：万元，两位小数财务管理三项资金汇报表0-30 天