企业经营管理沙盘演练实训.ppt

单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,*,沙盘对抗拓展训练,企业经营管理,1.2 课程价值,1.3 课程主体,1.1 课程简介,1.沙盘训练课程的组成,1 沙盘训练课程简介,沙盘模拟训练起源于美国哈佛大学的MBA 教学,是集知识性、趣味性、对抗性于一体的企业管理技能训练课程。在上个世纪90 年代,沙盘模拟培训开始在欧洲/日本和其他发达国家的企业界和教育界风行。进入二十一世纪,沙盘培训逐渐进入了中国,并为广大的中国企业界精英人士所熟知,成为国内大中型企业内训和高校教学的最先进工具,。,1 沙盘训练课程简介,1.1 诠释企业经营管理沙盘对抗训练,它通过游戏教学的方式让学生在模拟企业经营决策的过程中，体验得失、总结成败，对企业的运作有一个感性认识。,1 沙盘训练课程简介,1.1 诠释企业经营管理沙盘对抗训练,在沙盘模拟训练中,受训学员被分成12个团队，每个团队代表一个公司。每个团队45人，各代表着,总裁CEO,、,营销总监CSO,、,运营总监COO,、,财务总监CFO,等管理角色。每个团队经营一个拥有销售良好、资金充裕的虚拟公司，连续从事数个会计年度的经营活动。通过直观的企业沙盘，模拟企业实际运行状况，内容涉及企业整体战略、产品研发、生产、市场、销售、财务管理、团队协作、绩效考核等多个方面，让学员在游戏般的训练中体验完整的企业经营过程，感悟正确的经营思路和管理理念。,1 沙盘训练课程简介,1.1 诠释企业经营管理沙盘对抗训练,R1原料,钱 币,小桶,1 沙盘训练课程简介,1.2 沙盘教具,(1)、企业经营管理模拟运营手册,(2)、产品市场预测图,(3)、广告投入单,(4)、银行对账单,(5)、生产线调整单,(6)、订单登记表,1 沙盘训练课程简介,1.3 辅助手册,1 沙盘训练课程简介,1.4 学生训练电子平台,2 沙盘训练课程价值,体验：“在快乐中学习”，体验本身就是一种价值；,认识：“在参与中学习”，由转变认知模式到转变态度，再到改善行为；,反思：“在错误中学习”，发现优势和不足，及时调整方向和速度；,应用：“练中学，学后用”，保持培训后“长期保存效果”。,沙盘训练课程的价值,拓展知识体系，提升管理技能,传统教育划分了多个专业方向，学习者只能择其一而修，专业壁垒禁锢了学习者的发展空间和思维方式。沙盘模拟是对企业经营管理的全方位展现，通过学习，可以使受训者在以下方面获益：,战略管理,营销管理,生产管理,财务管理,基于信息管理的思维方式,2 沙盘训练课程的价值,全面提高受训者的综合素质,沙盘模拟作为企业经营管理仿真教学系统还可以用于综合素质训练，使受训者在以下方面获益：,树立共赢理念,全局观念与团队合作,保持诚信,个性与职业定位,2 沙盘训练课程的价值,实现从感性到理性的飞跃,在沙盘模拟课程中，学习者经历了一个从理论到实践再到理论的上升过程，把自己亲身经历的宝贵实践经验转化为全面的理论模型。参与者借助沙盘推演自己的企业经营管理思路，每一次基于现场的案例分析及基于数据分析的企业诊断，都会使参与者恍然大悟，达到磨练其商业决策敏感度，提升决策能力及长期规划能力的目的。,2 沙盘训练课程的价值,3 沙盘训练课程主体,3 沙盘训练课程主体,3.2 公司管理团队确定,3.3 经营状况介绍,3.4 经营引导,3.5 每年任务清单,3.6 第一年年初盘面,3.1 组织准备工作,3.7 第一年年初经营状况,公司有一个亿的资产，负责对,P,类产品的研发、生产及销售,3 沙盘训练课程主体,3.1 组织准备工作,最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为,P,产品将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品（,P2,P3,P4,）。,目前公司主要产品以技术领先的,P1,产品为主，在市场上具有较高的知名度,公司背景,投资新产品,P2,、,P3,、,P4,的开发，使公司的市场地位得到进一步提升,开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域,扩大生产规模,采用现代化生产手段,努力提高生产效率,3 沙盘训练课程主体,3.1 组织准备工作,股东期望,公司成立,每个公司董事会成员为,5,人,3 沙盘训练课程主体,3.1 组织准备工作,执行总裁CEO,营销总监CSO,运营总监COO,财务总监CFO,由CEO任命公司成员职务，并宣读职务职责,财务助理AFO,制定企业发展战略规划,带领团队共同决定企业决策,审核财务状况,听取企业盈利（亏损）状况,经营活动中如果大家意见向左，由CEO拍板决定!,首席执行官,CEO,3 沙盘训练课程主体,3.1 组织准备工作,营销总监,C,O,开拓市场：,稳定企业现有市场；积极拓展新市场,销售管理：,预测市场制定销售计划；,合理投放广告；,根据企业生产能力取得匹配的客户订单；,沟通生产部门按时交货；,监督货款的回收。,3 沙盘训练课程主体,3.1 组织准备工作,计划的制订者和决策者，生产过程的监控者,负责企业生产管理工作,协调完成生产计划，维持生产成本,落实生产计划和能源的调度,保持生产正常运行，及时交货,组织新产品研发，扩充改进生产设备,做好生产车间的现场管理,生产总监,COO,3 沙盘训练课程主体,3.1 组织准备工作,负责采购管理工作,编制并实施采购供应计划,分析物资供应渠道和市场变化，为企业做好后勤保障,筹集和管理资金,做好现金预算，管好用好资金,支付各项费用，核算成本,按时报送财务报表，做好财务分析,日常现金收支管理,定期审核企业经营状况,核算企业经营成果,制定预算,对成本数据进行分类和分析,财务总监,C,O,3 沙盘训练课程主体,3.1 组织准备工作,确定最佳CEO人选,3 沙盘训练课程主体,3.2 组公司管理团队确定,CEO对部门经理任命并授权,疑人不用，用人不疑！,市场占有率：,P1,产品由于技术水平低，虽然目前需求较旺，但未来将会逐渐下降,P2,产品是,P1,的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。,P3,、,P4,为全新技术产品，发展潜力很大。,3 沙盘训练课程主体,3.3 经营状况介绍,企业基本流程,客户,销售,规划,研发,库存,生产,采购,供应商,库存,产品,产品,物料,物料,物料,需求,订货,技术要求,设计工艺,产,品,财 务,设计工艺,需求,设,计,工,艺,销售订单或预测,计划,计划,3 沙盘训练课程主体,3.3 经营状况介绍,3.3 经营状况介绍,0年初,销售收入,+,36,直接成本,-,14,毛利,=,22,综合费用,-,9,折旧前利润,=,13,折旧,-,5,支付利息前利润,=,8,财务收入/支出,+/-,2,额外收入/支出,+/-,税前利润,=,6,所得税,-,2,净利润,=,4,损益表,单位：百万,企业目前的财务状况：,3 沙盘训练课程主体,3.3 经营状况介绍,资产,0年初,负债+权益,0年初,固定资产:,负债:,土地和建筑,+,32,长期负债,+,40,机器和设备,+,10,短期负债,+,0,总固定资产,=,42,应付款,+,0,流动资产:,应交税,+,2,现金,+,20,总负债,=,42,应收款,+,18,权益:,在制品,+,8,股东资本,+,45,成品,+,8,利润留存,+,9,原料,+,4,年度净利,+,4,总流动资产,=,58,所有者权益,=,58,总资产,=,100,负债+权益,=,100,资产负债表,单位：百万,企业目前的财务状况：,3 沙盘训练课程主体,成品库：4P1 价值8M,生产线：4P1 价值8M,原料库：4R1 价值4M,厂房区：A厂房 价值32M,生产线：4条 价值10M,现金区：价值20M,应收款：3Q9M 4Q9M,长债：4Q20M 5Q20M,短债：,高贷：,行管：,变更：,维护：,营销：,租金：,折旧：,利息：,贴现：,税金：,20,20,9,9,20,1+,1,1+,1,1+,1,1+,1,1+,1,1+,1,1+,1,1,1,1,1,10,1+,1,32,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,支付上年度税金,每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。,缴纳税金按照税前利润除以三取整计算得出。,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,销售会议与订单争取：,每年初各企业的销售经理与客户,见面并召开销售会议，根据市场,投入按规定程序领取订单。,按全部产品的市场，投入决定，否则,通过不公开方式招标,依次选择订单，若广告价值相同，则,按不同市场、不同产品市场投入高低，,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,制定广告方案,企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场,不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单,所有已进入的市场，每年最少需投入1M 维持,否则视为放弃了该市场,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,市场开拓：,开拓完毕之后才能进行“竟单”,现金,产品研发：,研发完毕之后才能上线“生产”,品牌建设：,证书拿到之后才能广告“宣传”,可打广告,可以生产,可以拿单,市场开拓、产品研发、品牌建设操作规则示例,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,市场竟单实际操作,广告投入最大者选第一张定单，,次大者选第二张；,余此类推,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,本地市场,6 P1,5.3M/个,=32M,帐期：2Q,本地市场,6 P1,5.3M/个,=32M,帐期：2Q,本地市场,6 P1,5.3M/个,=32M,帐期：2Q,本地市场,6 P1,5.3M/个,=32M,帐期：2Q,本地市场,6 P1,5.3M/个,=32M,帐期：2Q,本地市场,6 P1,5.3M/个,=32M,帐期：2Q,企业订单：,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,本地市场,3 P3,7.6M/个,=23M,帐期：4Q,本地市场,2 P3,9M/个,=18M,帐期：1Q,本地市场,4 P3,8M/个,=32M,帐期：2Q,ISO9000,本地市场,2 P3,8.5M/个,=17M,帐期：4Q,市场竟单实际操作（以,P3,为例）,32,+17,23,18,注意：,各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到定单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的商家，一定占据优势。,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,短期贷款与融资,贷款类型,贷款时间,贷款额度,年息,还款方式,短期贷款,每季度初,权益的2倍,10%,到期一次还本、付息,民间融资,任何时间,权益的2倍,15%,到期一次还本、付息,短期贷款及高利贷期限为,1,年，不足,1,年的按,1,年,计息,贷款只能按照能被,20,整除的最大整数进行,贷款到期后方可返还,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,更新应收账款及归还应付账款,资金贴现在有应收款时随时可以进行,金额是7的倍数,不论应收款期限长短,拿出7M交1M的贴现费,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,产品界定：,R1原料,R2原料,R3原料,R4原料,钱 币,原料采购（每个原材料R价格1M）,帐期,每次采购,某个品种,原材料,5个以下,现金,6-10个,1Q,11-15个,2Q,16-20个,3Q,20个以上,4Q,根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款,用空桶,表示原材料订货，将其放在相应的订单上，,R1,、,R2,订购必需提前一个季度,R3,、,R4,订购需提前两个季度,原料可能延迟个季,原材料采购与下原料定单,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,产品研发,产品,P2,P3,P4,研发时间,6Q,6Q,6Q,研发投资,6M,12M,18M,新产品研发投资按季度平均支付或延期，但必须完成投资后方可接单生产,研发完成前的市场投入计入营业外支出；两项认证投资可同时进行或延期,相应投资完成后才能取得资格。研发投资与认证投资计入当年综合管理费,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,生产线购买、调整与维护：,生产线,购买价格,安装周期,生产周期,变更周期,变更费用,维护费用,出售残值,手工线,5 M,无,3Q,无,无,1M/年,1M,半自动,8 M,2Q,2Q,1Q,1M,1M/年,2M,全自动,16M,4Q,1Q,2Q,4M,1M/年,4M,柔性线,24M,4Q,1Q,无,无,1M/年,6M,1Q,所有生产线都能生产所有产品，但现有生产线生产新产品时可能需要变更；变更费用应提前支付，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品的标识；投资新生产线按安装周期平均支付，全部投资到位后方可领到新的生产线,柔性线,手工线,半自动,全自动,3Q,2Q,1Q,2Q,1Q,1Q,1Q,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,不同生产线的比较与分析,手工,生产线,柔性,生产线,半自动,生产线,全自动,生产线,灵活性,生产能力,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,产品,手工线加工费,半自动加工费,全自动/柔性线加工费,P1,1M,1M,1M,P2,2M,1M,1M,P3,3M,2M,1M,P4,4M,2M,1M,每一条生产线不能同时生产两个产品,柔性线,手工线,半自动,全自动,3Q,2Q,1Q,2Q,1Q,1Q,1Q,产品生产,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,各生产线生产各种产品的单价,成品物料清单（,BOM,）,P1,R1,P2,R2,R1,P3,R2X2,R3,P4,R3,R2,2XR4,在模拟沙盘中，对应成品的配方按以上图例展开,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,交货给客户,订单下端的条件必须满足后方可接单，正常订单年底前一并交货即可，,有加急要求的订单必须在第一季度末交货，若不满足罚款,25%,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,违约订单仍然有效,在下一季度,(,或下一年度末,),要交货,否则视为继续违约,仍要被罚款,支付行政管理费,行政管理费每季度末支付1M,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,长期贷款,贷款类型,贷款时间,贷款额度,年息,还款方式,长期贷款,每年年末,权益的2倍,5%,年底付息，到期还本,长期贷款最长期限为6年，最短期限为1年。,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,短期贷款及高利贷,短期贷款及高利贷（民间融资）期限为1年,支付维护费,除,购买厂房、设备外，行政管理费、市场开拓、营销广告、生产线变更、设备维护、厂房租金、,ISO,认证、产品研发等计入综合管理费。,在生产的每条生产线每年计提,1M,的维护费,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,厂房购买、出售与租赁：,厂房,买价,租金,售价,容量,A,32M,（一次付清),4M/年,32M（4Q）,4条生产线,B,24M,（一次付清),3M/年,24M（4Q）,3条生产线,C,12M,（一次付清),2M/年,12M（4Q）,1条生产线,年底决定厂房是购买还是租赁，厂房可随时出售,购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧,租赁厂房每年末支付租金，出售厂房计入应收款,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,折旧,折旧按余额递减法计算，设备价值少于,3M,时,每年折旧按,1M,计,厂房不折旧，出售设备残值与帐面价值的差额计入额外收入,/,支出。,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,市场开拓与品牌认证,市场,开拓费用,持续时间,区域,1M,1年,国内,2M,2年,亚洲,3M,3年,国际,4M,4年,企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场,不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单,所有已进入的市场，每年最少需投入1M 维持,否则视为放弃了该市场,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,ISO,认证：,管理体系,ISO9000,ISO14000,建立时间,2年,4年,所需投资,2M,4M,两项认证投资可同时进行或延期,认证投资计入当年综合管理费,3.4 经营引导,3 沙盘训练课程主体,支付应付税,准备好新的一年（预算/广告投入）,与客户见面（争取订单）,更新短贷/支付利息/获得新贷款/贴现,更新应付款,接受并支付已订原料,下原料订单,更新生产/完工入库,生产线调整/购买新设备,开始新生产,产品研发投资,更新应收款,交货给客户,支付行政管理费,更新长期贷款/支付利息/获得新贷款,支付设备维护费,支付租金/购买厂房,计提折旧,新市场开拓/ISO认证投资,支付应付税,-,广告投入,-,贴现费用,-,短期贷款及利息,应付款到期支付,-,采购原料/成品支付现金,-,变卖生产线/变卖原料,+,生产线投资/变更生产线,-,发工人工资(加工费),-,研发投资,-,应收款到期,+,支付管理费,-,长期贷款及利息,支付设备维护费,-,支付租金/购买厂房,-,新市场开拓/ISO认证投资,-,收入总计,支出总计,现金流量,2,2,1,1,6,1,2,41,1,4,1,1,1,9,3,9,2,2,1,2,4,41,11,-6,-4,+6,+30,每年任务清单,现金收支明细,11,2,11-211,2,1,3.5 每年任务清单,3 沙盘训练课程主体,1季,2季,3季,4季,1季,2季,3季,4季,成品库：4P1 价值8M,生产线：4P1 价值8M,原料库：4R1 价值4M,厂房区：A厂房 价值32M,生产线：4条 价值10M,现金区：价值20M,应收款：3Q9M 4Q9M,长债：4Q20M 5Q20M,短债：,高贷：,行管：,变更：,维护：,营销：,租金：,折旧：,利息：,贴现：,税金：,20,20,9,9,20,1+,1,1+,1,1+,1,1+,1,1+,1,1+,1,1+,1,1,1,1,1,10,1+,1,32,3.6 第一年年初盘面,3 沙盘训练课程主体,0年初,销售收入,+,36,直接成本,-,14,毛利,=,22,综合费用,-,9,折旧前利润,=,13,折旧,-,5,支付利息前利润,=,8,财务收入/支出,+/-,2,额外收入/支出,+/-,税前利润,=,6,所得税,-,2,净利润,=,4,资产,0年初,负债+权益,0年初,固定资产,负债,土地和建筑,+,32,长期负债,+,40,机器和设备,+,10,短期负债,+,0,总固定资产,=,42,应付款,+,0,流动资产,应交税,+,2,现金,+,20,总负债,=,42,应收款,+,18,权益,在制品,+,8,股东资本,+,45,成品,+,8,利润留存,+,9,原料,+,4,年度净利,+,4,总流动资产,=,58,所有者权益,=,58,总资产,=,100,负债+权益,=,100,损益表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,3.7 第一年年初经营状况,3 沙盘训练课程主体,请做好准备,现在由你们经营！,