广本财务业务一体化处理.doc

本田财务业务一体化操作流程
一、 销售部业务处理
1、 车辆到达进入公司时：
于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“车辆入库单”并〖审核〗注：退单用（红字）
2、 销售部与客户签定订车协议时：
于【销售管理】业务中的销售订货业务录入“销售订单”并〖审核〗
3、 新车交与客户时：
于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击〖增加〗后参照以上的“销售订单”生成“车辆交车票据”并〖复核〗系统自动生成“车辆销售出库单” 注：退单用（红字）
4、 上牌手续费及代收代交保险时：
于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击〖增加〗‘后不参照任何订单’直接录入“销售配套确认单” 并〖审核〗
5、 车辆精品赠送时：
于【应收管理】收款业务处理中录入“结算方式”为《赠送》的收款单作为抵消“应收帐款”及冲减营业收入、增添营业成本的得以审批之单据并〖审核〗
二、 销售部业务的对应财务处理
1.1根据供货单位之（增值发票）于【采购管理】业务中“入库单”点击〖生单〗并选择相应供货单位生成“采购专用发票”、（税率17%、点击结算）
1.2将生成“采购专用发票”于【应付管理】应付单据审核中点击〖审核〗并生成会计凭证分录：借：物资采购
借：应交税金/增值/进项税
贷：应付帐款/XX供应商
1.3将“车辆入库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：销售仓；单据类型：采购入库）〖确认〗后选择单据再〖记帐〗
1.4将记帐后的“车辆入库单”于【存货核算】财务核算生成凭证
分录：借：库存商品/车辆
贷：物资采购
3.1将“车辆交车票据”于【应收管理】应收单据审核点击〖审核〗并生成会计凭证
分录：借：应收帐款/XX客户
贷：应交税金/增值/销项税
贷：主营业务收入/车辆
3.2将自动生成“车辆销售出库单” 于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：销售仓；单据类型：“销售出库单”）〖确认〗后选择单据再〖记帐〗
3.3将记帐后的“车辆出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证
分录：借：主营业务成本/车辆
贷：库存商品/车辆
4.1于【应收管理】将结算方式为（销售配套）的“销售配套确认单”〖审核〗并生成会计凭证 分录：借：应收帐款/XX客户
贷：其他业务收入/手续费或代收代交
5.1于【应收管理】将“结算方式”为《赠送》的收款单进行〖制单处理〗生成凭证
分录：借：其他业务支出/精品赠送
贷：应收帐款/XX客户

三、 配件部业务处理
1、配件到达进入公司时：
于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单”并〖审核〗 注：退单用（红字）
2、车间领用配件时：
于【库存管理】日常业务中录入“调拨单”（选择转出仓库：配件仓；转入仓库：维修车间）并〖审核〗系统自动生成两张单据：即‘其他入库单’及‘其他出库单’（一进一出业务）
3、车间退件时：
于【库存管理】日常业务中录入“调拨单”（选择转出仓库：维修车间；转入仓库：配件仓）并〖审核〗即：为相反仓库间的调拨
4、 向外借用配件时：按配件到达进入公司时处理，即：
于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单”（入库类别：外借入库）并〖审核〗
5、外借返还时：
先于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单”（入库类别：采购入库）并〖审核〗
再于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单（红字）”（入库类别：外借入库）并〖审核〗作为冲减上次外借入库数量
6、零件外卖时：
于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击〖增加〗‘后不参照任何订单’直接录入“配件销售单”并〖审核〗系统自动生成“配件销售出库单” 注：退单用（红字）
7、盘存入库时：
于【库存管理】日常业务中的入库业务录入“其他入库单”（入库类别：盘盈入库）并〖审核〗
8、盘亏出库时：
于【库存管理】日常业务中的出库业务录入“其他出库单”（入库类别：盘亏出库）并〖审核〗

四、 配件部业务的对应财务处理
1.1根据供货单位之（增值发票）于【采购管理】业务中“入库单”点击〖生单〗并选择相应供货单位生成“采购专用发票”、（税率17%、点击结算）
1.2将生成“采购专用发票”于【应付管理】应付单据审核中点击〖审核〗并生成会计凭证分录：借：物资采购
借：应交税金/增值/进项税
贷：应付帐款/XX供应商

1.3根据供货单位之（送货单或普通票据）于【采购管理】业务中“入库单”点击〖生单〗并选择相应供货单位生成“采购普通发票”、（税率0%、点击结算）
1.4将生成“采购普通发票”于【应付管理】应付单据审核中点击〖审核〗并生成会计凭证分录：借：物资采购
贷：应付帐款/XX供应商
1.5将“配件入库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；单据类型：采购入库）〖确认〗后选择单据再〖记帐〗
1.6将记帐后的“配件入库单”于【存货核算】财务核算生成凭证
分录：借：库存商品/零配件
贷：物资采购
2.1将“调拨单”自动生成两张单据：即‘其他入库单’及‘其他出库单’（一进一出业务）于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：销售仓及维修车间；单据类型：“其他入库单”及“其他出库单”）〖确认〗后同时〖记帐〗
2.2将记帐后的“其他入库单”及“其他出库单”于【存货核算】财务核算合并生成凭证
分录：借：库存商品/维修件
贷：库存商品/零配件
4.1向外借用配件时财务处理等同于“配件采购入库”
5.1外借返还时财务处理先等同于“配件采购入库”再以冲红分录抵减‘应付帐款’
6.1将“配件销售单”于【应收管理】应收单据审核点击〖审核〗并生成会计凭证
分录：借：应收帐款/XX客户
贷：主营业务收入/配件或精品
6.2将自动生成“配件销售出库单” 于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；单据类型：“销售出库单”）〖确认〗后选择单据再〖记帐〗
6.3将记帐后的“配件出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证
分录：借：主营业务成本/配件或精品
贷：库存商品/配件或精品
7.1将入库类别为‘盘盈入库’的“其他入库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；收发类别：盘盈入库）〖确认〗后选择单据再〖记帐〗
7.2将记帐后的“盘盈入库单即其他入库单”于【存货核算】财务核算生成凭证
分录：借：库存商品/配件或精品
贷：待处理流动资产损益
8.1将出库类别为‘盘亏出库’的“其他出库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；收发类别：盘亏出库）〖确认〗后选择单据再〖记帐〗
8.2将记帐后的“盘亏出库单即其他出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证
分录：借：待处理流动资产损益
贷：库存商品/配件或精品

五、 售后部业务处理
1、维修与客户达成接车协议时：
于【销售管理】业务中的销售订货业务录入“维修接车订单”并〖审核〗
2、 维修车交与客户时：
于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击〖增加〗后参照以上的“销售订单”生成“维修交车确认单”并〖复核〗系统自动生成“维修零件出库单” 注：退单用（红字）
附：客户分类：车主、保险、定点（其中：如为车主自付款时，需将客户车牌设置于车主分类属下；如为投保车辆的，需将客户车牌设置于保险分类属下；如为定点单位及广本首保、索赔车辆的，需将客户选择为定点单位，再将车牌录入备注）
六、售后部业务的对应财务处理
2.1将“维修交车确认单”于【应收管理】应收单据审核点击〖审核〗并生成会计凭证
分录：借：应收帐款/XX客户
贷：主营业务收入/工费
贷：主营业务收入/配件或精品
2.2将自动生成“维修零件出库单” 于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；单据类型：“销售出库单”）〖确认〗后选择单据再〖记帐〗
2.3将记帐后的“维修配件出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证
分录：借：主营业务成本/配件或精品
贷：库存商品/配件或精品
七、收银业务处理
于【应收管理】收款业务处理中录入“结算方式”为《现金》或《转帐》的收款单并〖审核〗
八、收银对应财务处理
于【应收管理】将“结算方式”为《现金》或《转帐》的收款单进行〖制单处理〗生成凭证
分录：借：现金/银行存款/XX行
贷：应收帐款/XX客户
九、往来付款业务处理
于【应付管理】付款业务处理中录入“结算方式”为《现金》、《转帐》、《银行》、《承兑》的付款单并〖审核〗

十、付款对应财务处理
于【应付管理】将“结算方式”为《现金》、《转帐》、《银行》、《承兑》的付款单进行〖制单处理〗生成凭证
分录：借：应付帐款/XX供应商
贷：现金/银行存款/XX行
十一、固定资产业务处理
1、 日常资产增加时：
于【固定资产】日常处理中的资产增加点击资产类别后〖确认〗录入相应信息并〖保存〗
2计提折旧时：
于【固定资产】日常处理中的点击计提折旧后由系统自动生成相应的折旧凭证
十二、工资管理业务处理
1、 部门人员新增时：
于【工资管理】设置中的人员档案录入信息
2、每月进行工资变动处理、打印工资条、工资签名表等
十三、日常费用收支业务
1、于【总帐】直接录入记帐凭证，以不同身份进行〖审核〗所有凭证并〖记帐〗
2、月底于【总帐】中的期末处理将《期间损益》生成利润凭证
3、于【总帐】中的期末处理进行结帐处理
十四、生成报表
1、 于【UFO报表】中打开《资产负债表》及《利润表》点击“年”选择“月份”并〖保存〗该表的正确数据