2022年创深交所董秘资格考试题库备选.doc

49期题库
1、下列不属于上市公司关联方是(B)
A、直接或间接控制上市公司法人
B、上市公司控股子公司
C、持有上市公司5%股份自然人股东控制公司
D、在上市公司控股股东处担任董事职务自然人
2、判断上市公司与关联自然人发生交易与否需披露原则是交易金额与否超过(B)
A、10万元B、30万元C、50万元D、100万元
3、依照《创业板股票上市规则》,判断上市公司与关联法人发生交易与否需要披露原则是(C)
A、交易金额在300万元以上
B、交易金额占近来一期经审计净资产绝对值0.5%以上
C、交易金额在100万元以上且占近来一期经审计净资产绝对值0.5%以上
D、交易金额在300万元以上且占近来一期经审计净资产绝对值1%以上(属中小板上市公司关于披露规定)
股票上市规则汇编253页
4、在关联董事回避表决状况下,出席审议关联交易事项董事会会议非关联董事人数局限性(B)人时,上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。
A、1 B、3 C、5D、7
5、上市公司当前无任何担保,拟为关联方提供担保1000万元,占近来一期经审计净资产绝对值0.5%,需履行审批程序是(C)
A、总经理批准B、董事会审议
C、股东大会审议D、股东大会审议并提供网络投票方式
6、当浮现下列第(D)种情形时,交易所可以以交易所公示形式,向市场阐明关于状况:
A、上市公司及有关信息披露义务人未在规定期限内答复交易所询问
B、未按照上市规则规定和交易所规定进行公示
C、交易因此为必要时
D、以上均合用
7、上市公司应当在股票上市后(A)或原任董事会秘书离职后()正式聘请董事会秘书。董事会秘书空缺期间,董事会应当指定一名董事或高档管理人员代行董事会秘书职责。
A、3个月内,3个月内B、6个月内,3个月内
C、1个月内,2个月内D、2个月内,2个月内
8、如下关于董事会秘书任职资格说法中错误是(C)
A、近来三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评人士不得担任董事会秘书
B、自受到证监会近来一次行政惩罚未满三年人士不得担任董事会秘书
C、上市公司监事可以兼任董事会秘书
D、有《公司法》第一百四十六条规定情形之一人士不得担任董事会秘书
股票上市规则汇编18页
9、关于独立董事任职资格审核,下列说法对的是(B):
A、上市公司召开董事会时,应当将独立董事候选人资料报送交易所备案(变化之日起五个交易日)
B、公司董事会对独立董事候选人关于状况有异议时,应当同步向本所报送董事会书面意见
C、交易所只需对独立董事任职资格进行审核(涉及独立性)
D、对于交易所示异议独立董事候选人,公司仍可将其提交股东大会(不得)
10、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任(D):
A、董事B、副经理C、经交易所批准人员 D、我司现任监事
11、董事会秘书离任时,应当接受责任审查,在公司(B)监督下移送关于档案文献、正在办理或待办事项:
A、董事会B、监事会C、股东大会D、职工代表大会
12、上市公司董事会秘书空缺期间,董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书职责。公司指定代行董事会秘书职责人员之前,由(B)代行董事会秘书职责。
A、原任董事会秘书 B、董事长 C、董事D、高管人员
13、超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款金额,每十二个月内合计不得超过超募资金总额(D):
A、5%B、10%C、15%D、20%(30%)
上市公司监管法规汇编255页
14、上市公司对回购股份作出决策,须经出席会议股东所持表决权(B)以上通过:
A、1/2B、2/3 C、3/4D、4/5
15、董事持续(A)次未亲自出席董事会会议,应当作出书面阐明并向交易所报告。
A、二 B、三C、四D、六
16、除参加董事会会议外,独立董事每年应保证不少于(B)时间,对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度建设及执行状况、董事会决策执行状况等进行现场调查。
A、五天B、十天 C、十五天D、一种月
17、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份,每增长或减少比例达到公司股份总数(A)时,应当在该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公示:
A、1%B、2%C、5%D、3%
18、本所勉励上市公司通过(D)扩大信息传播范畴,以使更多投资者及时知悉理解公司已公开重大信息:
A、新闻发布会B、投资者恳谈会C、网上阐明会 D、以上均合用
19、上市公司董事、监事和高档管理人员在买卖我司股票及其衍生品种前,应当将其买卖筹划以书面方式告知(B)。
A、独立董事B、董事会秘书 C、监事会D、董事会
20、上市公司报送暂时报告不符合规则规定,公司应当先披露提示性公示,解释未能按照规定披露因素,并承诺在(A)交易日内披露符合规定公示。
A、两个 B、三个C、四个D、一种
21、新任董事、监事、高档管理人员应在董事会通过其任命后(C)订立《董事(监事、高档管理人员)声明及承诺书》并报送本所。
A、七日内B、十五日内C、一种月内D、四十五日内
22、近来两年内曾担任过公司董事或高档管理人员监事人数不得超过公司监事总数(B):
A、五分之一 B、三分之一C、一半D、四分之一
23、董事、监事和高档管理人员辞职后(C)年内,上市公司拟再次聘请其担任我司董事、监事和高档管理人员,公司应当提前()个交易日将聘请理由、上述人员离职后买卖公司股票等状况书面报告本所。
A、3,2B、3,3C、3,5D、5,5
24、上市公司董事、监事和高档管理人员违背《证券法》第四十七条规定,将其所持我司股票在买入后(D)个月内卖出,或者在卖出后()个月内又买入,公司董事会应当收回其所得收益,并及时披露。
A、3,3B、6,3C、3,6 D、6,6
25、内部审计部门应当在每个会计年度结束前()向审计委员会提交次一年度内部审计工作规划,并在每个会计年度结束后(B)向审计委员会提交年度内审计工作报告。
A、2个月,3个月B、2个月,2个月
C、3个月,3个月D、3个月,2个月
26、某上市公司经审计总资产为10亿元,净资产为8亿元,无对外担保。2月1日,公司拟新增对外担保4000万元,公司需履行审议程序是(B):
A、不需提交董事会审议
B、提交董事会审议,不需提交股东大会审议
C、提交股东大会审议,不需提供网络投票方式
D、提交股东大会审议,并提供网络投票方式
27、上市公司应当在年度股东大会召开前(C)或暂时股东大会召开前()以公示方式向股东发出股东大会告知。
A、一种月,十五天B、一种月,二十天
C、二十天,十五天C、二十天,十天
28、在股东大会决策公示前,召集股东持股比例不得低于(C):
A、1%B、5%C、10%D、15%
29、单独或者共计持有公司(A)以上股份股东,可以在股东大会召开10日前提出暂时提案并书面提交召集人,召集人应当在收到提案2日内发出股东大会补充告知,公示暂时提案内容。
A、3% B、5%C、10%D、15%
30、上市公司应当在(B),将股东大会决策公示文稿、股东大会决策和法律意见书报送本所,经本所登记后披露股东大会决策公示。
A、股东大会结束次日B、股东大会结束当天
C、股东大会结束后2个交易日内D、股东大会结束后3个交易日内
31、业绩快报披露财务数据与实际数据差别超过(C),上市公司应在业绩快报修正公示中向投资者致歉。
A、5%B、10%C、20%D、30%
32、上市公司拟变更定期报告披露时间,应提前(D)个交易日向本所提出书面申请。
A、2B、3C、4D、5
33、经交易所批准后,上市公司应当在配售股份流通前(B)交易日内披露流通提示性公示。
A、两个B、三个C、四个D、五个
34、已披露重大事件涉及重要标尚待交付或过户,应当及时披露关于交付或过户事宜,超过商定交付或过户期限(A)仍未完毕交付或过户,应当及时披露未如期完毕因素、进展状况和预测完毕时间,并在此后每隔()公示一次进展状况,直至完毕交付或过户。
A、三个月,三十天 B、两个月,二十天
C、一种月,十天D、半年,三十天
35、创业板上市公司在定期报告披露前(D)应尽量避免进行投资者关系活动,防止泄漏未公开重大信息。
A、3日内B、5日内C、10日内D、30日内
36、上市公司募集资金应当存储于董事会决定专项账户中集中管理。关于募集资金专户数量表述对的是(A):
A、原则上不得超过募集资金投资项目个数
B、原则上不得超过5个
C、不得超过募集资金投资项目个数
D、不得超过5个
37、A公司公开发行股票,募集资金2亿元,其中6000万元用于新建一条生产线。公司上市后,发现上述生产线市场前景欠佳,遂决定取消该项目。依照《创业板上市公司规范运作指引》规定,上述行为需经(B):
A、公司董事会批准 B、公司股东大会批准
C、中华人民共和国证监会批准D、公司股东大会作出决策,报中华人民共和国证监会批准
38、募集资金三方监管合同在有效期届满前提前终结,上市公司应当自合同终结之日起(B)内与有关当事人订立新合同,并及时报本所备案后公示。
A、20日B、1个月C、2个月D、3个月
39、超过募集资金(A)以上闲置募集资金补充流动资金时,须经股东大会审议批准。
A、10% B、20%C、30%D、50%
40、关于上市规则中“公平”表述,下列说法错误是(B)
A、上市公司及有关信息披露义务人应当同步向所有投资者公开披露重大信息
B、公司向公司股东、实际控制人报送文献和传递信息涉及未公开重大信息,只需督促关于各方履行保密义务
C、公平性原则规定保证所有投资者可以平等地获取同一信息
D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息
41、上市公司提供申请文献中有虚假记载、误导性陈述或重大漏掉,中华人民共和国证监会可作出终结审查决定,并在(C)内不再受理该公司公开发行证券申请。
A、12个月B、24个月C、36个月 D、48个月
42、关于向不特定对象公开募集股份(即“增发”)规定,表述不对的是(B)
A、近来三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六
B、近来三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之五
C、扣除非经常性损益后净利润与扣除前净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率计算根据
D、发行价格应不低于公示招股意向书前二十个交易日公司股票均价或前一种交易日均价
43、证券发行申请未获核准上市公司,自中华人民共和国证监会作出不予核准决定之日起(C)后,可再次提出证券发行申请。
A、二个月B、三个月C、半年 D、一年
44、本所决定撤销退市风险警示,公司应当按照本所规定在撤销退市风险警示(D)作出公示。
A、前一日B、前两日内C、前一种交易日D、前两个交易日
45、通过证券交易所证券交易,投资者及其一致行动人拥有权益股份达到一种上市公司已发行股份(A)时,应当在该事实发生之日起()内编制权益变动报告书。
A、5%,3日B、3%,2日C、2%,5日D、2%,2日
46、股东大会通过关于派现、送股或资本公积转增股本提案,上市公司应当在股东大会结束后(C)实行详细方案。
A、15日内B、1个月内C、2个月内D、3个月内
47、中小公司板块上市公司股票异常波动中收盘价格涨跌幅偏离值指是该股票涨跌幅减去(D)
A、上证A股指数涨跌幅B、深证A股指数涨跌幅
C、沪深300成分指数涨跌幅D、中小公司板指数涨跌幅
48、非经股东大会特别决策批准,任何一名勉励对象通过所有有效股权勉励筹划获授我司股票合计不得超过公司股本总额(A)
A、1% B、2%C、3%D、4%
49、下列事项不属于寻常经营关联交易事项是(C)
A、购买燃料、动力B、提供或接受劳务
C、租入或租出资产D、委托或受托销售
50、上市公司董事会8月10日(周三)审议通过对外投资事项,依照《股票上市规则》规定,公司应当(B)对外公示。
A、8月12日前(含当天)B、8月13日前(含当天)
C、8月15日前(含当天)D、8月16日前(含当天)
51、上市公司应当在关于似聘请董事会秘书会议召开(C)之前将该董事会秘书关于材料报送本所。
A、两个交易日B、三个交易日C、五个交易日D、七个交易日
52、上市公司(B)负责拟定股权勉励筹划草案。
A、董事会下设审计委员会B、董事会下设薪酬与考核委员会
C、董事会D、股东大会
53、上市公司董事会应当保证公司定期报告准时披露,因故无法形成关于定期报告董事会决策,应当(B)
A、由监事会审议并披露定期报告
B、以董事会公示方式对外披露有关事项,阐明无法形成董事会决策详细因素和存在风险
C、依然披露定期报告,但需阐明无法形成董事会决策因素
D、不需对外披露任何公示
54、上市公司财务会计文献有虚假记载,负有责任勉励对象自该财务会计文献公示之日起(B)由股权勉励筹划所获得所有利益应当返还给公司。
A、6个月B、12个月C、24个月D、36个月
55、董事、高档管理人员执行公司职务时违背法律、行政法规或者章程规定,给公司导致损失,持续(D)日以上单独或合并持有公司1%以上股份股东有权书面祈求监事会向人民法院提起诉讼。
A、60B、90C、120D、180
87、下列哪一项不属于董事会秘书职责:(D)
A、负责公司信息披露事务,协调公司信息披露工作
B、负责公司信息披露保密工作
C、关注媒体报道并积极求证真实状况
D、协助控股股东对外投资事项
88、上市公司应当加强与中小投资者沟通与交流,建立和投资者沟通有效渠道,定期与投资者会面。公司应当在年度报告披露后(B)举办年度报告阐明会。
A、五日内B、十日内 C、十五日内D、1个月内
89、依照《证券法》规定,向合计超过(C)人特定对象发行证券为公开发行。
A、500 B、1000 C、200 D、
90、发行人申请股票在创业板上市,其股本总额不少于(B)。
A、1000万元人民币 B、3000万元人民币
C、5000万元人民币 D、3500万元人民币
91、下列关于上市公司重大资产重组描述中错误是(D)
A、购买、出售资产总额占上市公司近来一种会计年度经审计合并财务会计报告期末资产总额比例达到50％以上;
B、购买、出售资产在近来一种会计年度所产生营业收入占上市公司同期经审计合并财务会计报告营业收入比例达到50％以上;
C、购买、出售资产净额占上市公司近来一种会计年度经审计合并财务会计报告期末净资产额比例达到50％以上,且超过5000万元人民币;
D、购买、出售资产产生净利润占上市公司近来一种会计年度经审计合并财务会计报告净利润比例达到50％以上,且超过5000万元人民币。
92、投资者及其一致行动人不是上市公司第一大股东或实际控制人,其拥有权益股份达到或超过该公司已发行股份5％,但未达到20％,应当编制(A)。
A、简式权益变动报告书B、详式权益变动报告书
C、要约收购报告书摘要D、要约收购报告书
93、某公司正在谋划一项重大购买资产事项,将在下周提交公司董事会审议。并在通过后订立有关合同,但是近期某重要财经媒体对该项重大购买资产事项进行了报道,上市公司应当最先在(D)时点及时履行信息披露义务。
A、董事会批准时 B、合同订立时
C、总经理谋划时 D、市场浮现该事项传闻时
94、年度股东大会每年召开一次,应当于上一会计年度结束后(D)个月内举办。
A、1 B、2 C、3 D、6
95、A公司董事会召开会议,审议一项A公司与其控股股东关联交易,A公司董事会成员7人,实际出席会议5人,其中有3名董事属于关联董事(另有1名关联董事缺席),依照《上市规则》规定,该关联交易议案须(D)。
A、该董事会不得举办
B、该议案必要经出席董事2/3以上批准
C、该议案必要经出席董事1/2以上批准,且经非关联董事1/2以上批准
D、董事会直接将该议案提交股东大会审议
96、上市公司董事会成员为(A)。
A、5-19人 B、3-15人 C、7-21人 D、9-15人
97、上市公司下列规则不需提交股东大会审议批准是(A)。
A、总经理工作细则
B、董事会议事规则
C、监事会议事规则
D、股东大会议事规则
98、发行人向证券交易所提出其初次公开发行股票上市申请时,控股股东和实际控制人应当承诺:自发行人股票上市之日起(C)内,不转让或者委托她人管理其直接或问接持有发行人公开发行股票前已发行股份。
A、12个月 B、24个月 C、36个月 D、48个月
99、依照《股票上市规则》,对于规则规定需要对交易标近来一年又一期财务会计报告进行审计,公司应当聘请具备执行证券、期货有关业务资格会计师事务所进行审计,审计截止日距合同订立日不得超过(B)。
A、三个月 B、半年 C、九个月 D、一年
100、在上市公司收购中,收购人持有被收购上市公司股份,在收购行为完毕后(C)内不得转让。
A、三个月 B、半年 C、十二个月 D、二十四个月
101、上市公司浮现下列哪种情形时,不需要向交易所报告并披露:(D)
A、公司预测浮现资不抵债(普通指净资产为负值);
B、重要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押;
C、公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事惩罚:
D、公司董事、监事、高档管理人员因身体因素无法正常履行职责达到或预测达到1个月以上。
102、持有公司(B)以上股份股东或实际控制人持股状况或控制公司状况发生或拟发生较大变化时,公司应及时向本所报告并披露。
A、10％ B、5％ C、3％ D、1％
103、上市公司与关联人订立寻常关联交易合同期限超过()年,应当每()年重新履行关联交易审议程序及披露义务。(B)
A、22 B、33 C、55 D、以上均不对
104、上市公司王某高管于11月10日以均价每股10元买入了该上市公司1000股股票,11月15日,以每股13元价格将上述股票卖出。王某称上述交易不涉及内幕交易。高管王某买卖公司股票行为违背下述(C)规定。
A、高管禁止买卖公司股票有关规定 B、《证券法》禁止内幕交易规定
C、《公司法》禁止短线交易规定 D、刑法修正案有关条款
105、如下关于上市公司定期报告编制和披露中各方责任描述中,不恰当是(C)
A、公司董事、高档管理人员应当依法对定期报告真实、精确、完整订立书面确认意见
B、公司监事会应当依法审核并提出书面审核意见
C、为保证定期报告披露及时,未经董事会审议也可以先行披露
D、有关高档管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议
106、上市公司A对外投资设立全资公司B,A公司拟在两年内分三次缴足出资额,初次出资6000万元人民币,第二次出资金额为3000万元人民币,最后一次出资金额为1000万元人民币,A公司近来一期经审计净资产为1.7亿元人民币,A公司应以如下哪个金额合用《上市规则》第九章“应披露交易”有关规定履行暂时披露义务及审议程序。(D)
A、3000万元人民币B、6000万元人民币
C、9000万元人民币D、1亿元人民币
107、上市公司浮现下列哪些情形时应当及时发布澄清公示:(D)
A、国内知名网站关于于公司董事长在国外拥有居留权报道;
B、证券分析师根据往年定期报告对公司当年经营业绩预测分析;
C、某官员透露将对公司所在区域进行重大整合开发筹划草案;
D、重要财经报刊披露公司大股东高层将发生重大人事变动。
108、持有上市公司已发行可转换公司债券()及以上投资者,其所持上市公司已发行可转换公司债券比例每增长或减少(),应当在事实发生之日两个交易日内履行报告和公示义务。(B)
A、30%、10％ B、20％10％
C、20％5％ D、10％5％
109、以募集方式设立股份有限公司认股人从(C)起不能抽回其出资。
A、认购股份之后 B、缴付出资之后
C、公司创立大会召开之后 D、公司成立之后
110、上市公司变化募集资金投资项目实行地点,应当经(A)审议通过,并在二个交易日内公示,阐明状况因素以及影响。
A、董事会B、股东大会
C、监事会D、战略委员会
111、发行人公开发行股票前已发行股份,自发行人股票上市之日起(B)内不得转让。
A、半年B、一年C、二年D、三年
112、采用集中竞价方式回购股份,上市公司应当在收到中华人民共和国证监会无异议函后(D)个交易日内公示回购报告书和法律意见书:采用要约方式回购股份,上市公司应当在收到无异议函后(D)个交易日内予以公示,并在实行回购方案前公示回购报告书和法律意见书。
A、二三B、二四C、三二D、五二
113、上市公司距回购期届满(C)个月时仍未实行回购方案,董事会应当就未能实行回购因素予以公示。
A、一B、二C、三D、四
115、《董事(监事、高档管理人员)声明及承诺书》中声明事项发生变化时(涉及持有我司股票状况),董事、监事和高档管理人员应当自该等事项发生变化之日起(B)个交易日内向本所和公司董事会提交关于该等事项最新资料。
A、3B、5C、10D、15
116、上市公司(D)应当负责建立健全上市公司募集资金管理制度,并保证该制度有效实行。
A、监事会B、股东大会C、内审部门D、董事会
117、上市公司有关证券因市场传闻被暂时停牌后,深圳证券交易所发布停牌提示公示途径不涉及(D)。
A、深圳证券交易所网站
C、巨潮资讯网
B、交易系统
D、和讯网
118、上市公司发生交易其成交金额(含承担债务和费用)占上市公司近来一期经审计净资产(D)以上,且绝对金额超过(D)万元人民币,依照《深圳证券交易所股票上市规则》规定,应当提交股东大会审议
A、10%,1000
C、30%,3000
B、30%,100
D、50%,5000
119、浮现下列情形,本所对其股票交易实行退市风险警示:C
A、持续一百二十个交易日内,中小板公司股票通过本所交易系统实现合计成交量低于300万股
B、持续一百二十个交易日内,主板公司股票通过本所交易系统实现合计成交量低于300万股
C、持续一百二十个交易日内,中小板公司股票通过本所交易系统实现合计成交量低于500万股
D、持续一百五十个交易日内,创业板公司股票通过本所交易系统实现合计成交量低于500万股
120、在持续督导期间,保荐机构发生变史,新聘请保荐机构应当完毕原保荐机构木完毕持续督导工作,且持续督导时间不得少于(B)会计年度。2年
121、非经股东大会特别决策批准,任何一名勉励对象通过所有有效股权勉励筹划获授我司股票合计不得超过公司股本总额(A)。
A、1%B、2%C、3%D、4%
123、上市公司董事、监事、高档管理人员、员工或者其所控制或者委托法人或者其她组织,拟对公司进行收购,该上市公司董事会成员中独立董事比例应当达到或者超过(B)。
A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4
124、某中小公司板上市公司底经审计总资产为10亿元,净资产为6亿元。2月1日,对外担保余额2.8亿元(不含对合并报表范畴内子公司担保),公司拟新增对第三方对外担保4000万元,公司需履行审批程序为:(C)
A、不需提交董事会审议
B、提交董事会审议,不提交股东大会审议
C、提交股东大会审议,不需提供网络投票方式
D、提交股东大会审议并提供网络投票方式
125、募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露募集资金投资筹划当年预测使用金额差别超过(B)上市公司应当调节募集资金投资筹划。
A、20%B、30%C、40%D、50%
127、上市公司董事会应当在限售股份解除限售日前(B)个交易日内,按照本所有关规定刊登股份解除限售提示性公示。
A、2B、3C、5D、7
129、上市公司应当于实行利润分派和资本公积金转增股本方案股权登记日前(B)交易日内披露方案实行公示。
A、两至三个B、三至五个C、五至八个D、十个
130、上市规则所指披露及时是指自起算日起或触及规则披露时点(B)个交易日内。
A、一B二C、三D、五
131、董事持续(B)次未亲自出席董事会会议,有关董事应当作出书面阐明并向本所报告。
A、1B、2C、3D、4
132、上市公司(B)负责拟定股权勉励筹划草案。
A、董事会下设审计委员会
B、董事会下设薪酬与考核委员会
C、董事会
D、股东大会
133、上市公司审计委员会成员应当所有由董事构成,其中独立董事应占(B)并担任召集人,且至少应有(B)名独立董事为会计专业人士。
A、1/3以上,1
B、1/2以上,1
C、2/3以上,2
D、3/4以上,2
134、在股东大会召开10日前,如下股东可以提出暂时提案是(D)。
A、共计持有公司1%股份股东
B、持有公司2%股份股东
C、持有公司2.8%股份股东
D、持有公司5%股份股东
135、上市公司股东大会对回购股份作出决策,须经出席会议股东所持表决权(B)以上通过:
A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5
136、上市公司通过集中竞价交易方式回购股份占上市公司总股本比例每增长(C),应当自该事实发生之日起两个交易日内予以公示:
A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二
137、控股股东、实际控制人未按照规定刊登提示性公示,任意持续半年内通过证券交易系统出售上市公司股份不得达到或超过公司股份总数(C)。
A、1%
B、2%
C、5%
D、以上都不对
138、上市公司发生交易产生利润占上市公司近来一种会计年度经审计净利润【C】以上,且绝对金额超过【C】万元人民币,应当及时披露。
A、5%,100
B、5%,500
C、10%,100
D、10%,1000
139、上市公司发生交易成交金额(含承担债务和费用〉占上市公司近来一期经审计净资产【D】以上,且绝对金额超过【D】万元人民币,应当及时披露
A、5%,100
C、10%,100
B、5%,500
D、10%,1000
140、上市公司重大资产重组方案获得核准,独立财务顾问应在重组方案实行完毕后(A)内,向中华人民共和国证监会报送重组业务总结报告。
A、15个交易日
C、30个交易日
B、15个工作日
D、30个工作日
141、公司应在年报披露后(B)交易日内通过互联网举办年度报告阐明会,关于告知至少应提前(B)个交易日以暂时报告形式发出。
A、15个,3
B、10个,2
C、10个,3
D、15个,2
142、判断上市公司与关联法人发生交易与否需要披露原则是:(C)
A、交易金额在300万元以上
B、交易金额占近来一期经审计净资产绝对值0.5%以上
C、交易金额在300万元以上且占近来一期经审计净资产绝对值0.5%以上
D、交易金额在300万元以上且占近来一期经审计净资产绝对值1%以上
143、可转换公司债券自发行结束之日起(D)后方可转换为公司股票,特股期限由公司依照可转换公司债券存续期限及公司财务状况拟定。
A、三个月
B、四个月
C、五个月
D、半年
144、上市公司应当在股票上市后(C)建立内部审计制度,并设立内部审计部门,对公司内部控制制度建立和实行、财务信息真实性和完整性等状况进行检查监督。
A、一种月内
C、半年内
B、三个月内
C、半年内
D、十二个月内
145、某上市公司董事会成员共有9人,现一名董事向董事会提出书面辞职,其辞职生效时间为:(A)
A、辞职报告送达董事会时
B、董事会审议批准时
C、股东大会审议批准时
D、继任董事到任时
146、上市公司董事会审议对外提供财务资助时,当表决人数局限性(B)人时,应直接提交股东大会审议。
A、2
B、3
C、5
D、以上都不对
147、上市公司拟变更定期报告披露时间应提前(D)个交易日向交易所提出书面申请
A、2B、3C、4D、5
148、公司在中午休市期间通过中华人民共和国证监会指定网站披露暂时报告涉及《股票上市规则》规定停牌事项,其股票及其衍生品从【A】起停牌。
A、当天13:00
B、当天13:30
C、当天15:00
D、当天15:30
149、独立董事应当对下列上市公司重大事项发布独立意见,除了(B)
A、提名、任免董事
B、提名、任免监事
C、聘请、辞退高档管理人员
D、公司当年赚钱但年度董事会未提出包括钞票分红利润分派方案
150、上市公司发生交易标在近来一种会计年度有关营业收入占上市公司近来一种会计年度经审计营业收入(D)以上,且绝对金额超过(D)万元人民币,应当及时披露。
A、5%,100B、5%,500
C、10%,100D、10%,1000
151、如下哪项不属于年度报告阐明会中应涉及内容:D
A、公司所处行业状况、发展前程、存在风险
B、公司发展战咯
C、公司财务状况和经营业绩及其变化趋势
D、公司未公开重大信息
152、上市公司拟披露信息存在不拟定性、属于暂时性商业秘密或者本所承认其她情形,及时披露也许会损害公司利益或者误导投资者,公司可以向本所提出暂缓披露申请,暂缓披露期限普通不超过(B)
A、1个月B、2个月C、3个月D、6个月
153、依照《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换规定》(证监会计字[]13号),为初次公开发行证券公司提供审计服务签字注册会计师,在该公司上市后持续提供审计服务期限,不得超过(C)完整会计年度;签字注册会计师持续为某一有关机构提供审计服务,不得超过(C)年;上市公司应在定期报告中披露关于轮换签字注册会计师事项。
A、3个,5B、2个,4C、2个,5D、3个,4
154、通过证券交易所证券交易,投资者及其一致行动人拥有权益股份达到一种上市公司已发行股份(A)时,应当在该事实发生之日起(A)内编制权益变动报告书。
A、5%、3日
C、2%、2日
B、3%、2日
D、2%、2日
155、新任董事、监事应当在股东大会、职工代表大会通过其任命后(C),订立一式三份《董事(监事、高档管理人员)声明及承诺书》并报送交易所和公司董事会备案。
A、七日内B、十五日内C、一种月内D、四十五日内
156、上市公司应当尽量避免在年报、半年报披露(C)内接受投资者现场调研、媒体采访等。
A、前10日B、前15日C、前30日D、后10日
157、上市公司发行证券时披露赚钱预测,利润实现数如未达到赚钱预测(C),除因不可抗力外,其法定代表人、赚钱预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中华人民共和国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中华人民共和国证监会可以对法定代表人处以警告。利润实现数未达到赚钱预测(C),除因不可抗力外,中华人民共和国证监会在三十半年内不受理该公司公开发行证券申请。
A、百分之五十百分之八十
B、百分之五十百分之三十
C、百分之八十百分之五十
D、百分之三十百分之五十
158、公司近来持续两个会计年度被注册会计师出具否定意见审计报告后,本所对其股票交易应采用办法:B
A、实行退市风险警示
B、暂停其股票上市
C、核准恢复其股票上市
D、终结其股票上市
159、上市公司及有关信息披露义务人应当同步向所有投资者公开披露重大信息,保证所有投资者可以平等获取同一信息,不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露。此概念为《深圳证券交易所股票上市规则》所称B
A、公开披露B、公平信息披露
C、及时性信息披露D、自愿性信息披露
160、上市公司董事会应当保证公司定期报告准时披露,因故无法形成关于定期报告董事会决策,应当(B)。
A、由监事会审议并披露定期报告
B、以董事会公示方式对外披露有关事项
C、依然披露定期报告,但需阐明元;去形成董事会决策因素
D、不需对外披露任何公示
161、上市公司应当最迟在停牌期限届满(C)前提交重大资产重组预案,以保证重大资产重组有关公示可以如期披露。
A、2个交易日
B、3个交易日
C、5个交易日
D、7个交易日
162、股东大会告知中应当列明会议时间、地点,并拟定股权登记日。股权登记日与会议日期之间不得超过(B)。
A、5个工作日
B、10个工作日
C、7个工作日
D、15个工作日
163、上市公司需在报告期结束后2个月内编制并披露定期报告是:(B)
A、年报B、半年报C、一季报D、三季报
164、上市公司在定期报告编制过程中,如果发现业绩快报中财务数据与有关定期报告实际数据差别幅度达到(B)以上,上市公司应当及时刊登业绩快报修正公示,解释差别内容及其因素。
A、10%B、20%C、30%D、50%
二、多项选取题(20题,每题1.5分,共30分)
ABCD1、公司一次性订立与寻常经营活动有关销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同,合同金额占公司近来一种会计年度经审计营业总收入50％以上,且绝对金额在1亿元人民币以上,应当及时披露,并至少包括下列内容:
A、合同重大风险提示和合同重要内容
B、合同当事人状况简介
C、合同履行对上市公司影响
D、监事会意见。
ABC2、下列关于定期报告披露有关表述对的是():
A、公司经理、财务负责人、董事会秘书等高档管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议
B、公司董事、高档管理人员应当依法对公司定期报告与否真实、精确、完整订立书面确认意见
C、上市公司监事会应当依法对董事会编制公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
D、定期报告均应提交股东大会审议
AB3、在下列()状况下,上市公司应当及时披露本报告期有关财务数据:
A、上市公司定期报告披露前浮现业绩泄漏
B、因业绩传闻导致公司股票及其衍生品交易异常波动
C、董事会以为必要时
D、监事会以为必要时
ABCD4、上市公司财务会计报告被注册会计师出具非原则无保存审计意见,公司在报送定期报告同步应当向交易所提交下列文献():
A、董事会针对该审计意见涉及事项所做专项阐明
B、独立董事对审计意见涉及事项意见
C、负责审计会计师事务所及注册会计师出具专项阐明
D、监事会对董事会关于阐明意见和有关决策
ABCD5、上市公司应当在暂时报告所涉及重大事件最先触及下列任一时点后及时履行初次披露义务():
A、董事会或监事会作出决策时
B、订立附条件意向书或合同时
C、订立附期限意向书或合同时
D、公司(含任一董事、监事或高档管理人员)知悉或理应知悉重大事件发生时
ABCD6、上市公司存在或正在谋划重大收购与出售资产时,应在如下()时点及时履行信息披露义务。
A、公司股票价格未浮现异常波动,也没有市场传闻,公司也未就上述行为达到任何合同
B、公司未就上述行为达到任何合同,但公司股票价格浮现异常波动
C、公司就上述行为与对手方达到意向性合同
ABCD7、下列哪些人员()将其所持我司股票在买入后半年内卖出,或者在卖出后半年内又买入,公司董事会应当收回其所得收益,并及时披露。
A、董事 B、监事 C、高档管理人员 D、持有上市公司股份5%以上股东
ABCD8、董事会决策公示应当涉及如下内容():
A、会议告知发出时间和方式
B、会议召开时间、地点、方式,以及与否符合关于法律、行政法规、部门规章、规范性文献和公司章程规定阐明
C、委托她人出席和缺席董事人数和姓名、缺席理由和受托董事姓名
D、每项议案获得批准、反对和弃权票数以及关于董事反对或弃权理由。涉及关联交易,阐明应当回避表决董事姓名、理由和回避状况。需要独立董事事前承认或独立刊登意见,阐明事前承认状况或所刊登意见
ABCD9、上市公司应当对募集资金使用()作出明确规定
A、申请 B、分级审批权限 C、决策程序 D、风险控制办法及信息披露程序