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仓库及财务手续工作流程规定

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2020年6月23日
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仓库出入库财务手续工作流程规定

河北群康食品有限公司
1月10日

仓库出入库财务手续工作流程规定

一.入库
1.外购材料入库 做好入库前数量清点,查验材料质量,符合要求,填制入库单:按入库单的要求分别填列,内容有:⑴.供货单位 ( 2) .材料类别 ( 3) .发货号码或送货单号码 ( 4) .送货日期 ( 5) .材料编号 ( 6) .材料名称 ( 7) .规格 ( 8) 计量单位 ( 9) .数量(应收、 实收) ( 10) .单价 ( 11) .无税金额 ( 12) .抵税金额 ( 13) .部门主管签字 ( 14) .记账签字 ( 15) .验收签字 ( 16) .制单签字。

仓库会计开具外购材料入库单, 第一联存根(用于备查)
第二联交财务部
(登记材料往来)
第三联仓库记账
(登记存货卡.账簿)
第四联交采购部(用于材料付款结账)

2.半成品入库(内部调拨) 填制半成品入库单内容有:⑴.入库产品的单位 ⑵.日期 ⑶.产品编码 ⑷.规格 ⑸.数量 ⑹.包装定额及箱数 ⑺.入库人签字 ⑻.制单人签字等填写完整。

仓库会计开具半成品入库单, 第一联存根(用于备查)

第二联交财务部(了解生产状况)
第三联仓库记账(登记存货卡.账簿)
第四联交生产经理(随时掌屋生产情况)。

3.产成品入库 产品完工,经质量检验员检验合格后,车间填写"产品入库单"。填列内容有:⑴.入库产品的单位 ⑵.日期 ⑶.产品编码 ⑷.产品名称 ⑸.规格 ⑹.数量 ⑺.包装定额及箱数 ⑻.验收签字 ⑼.制单签字等填写完整.

第四联交生产经理(随时掌屋生产情况) 。

仓库会计开具成品入库单, 第一联存根(用于备查)

第二联交财务部(登记产成品数量)
第三联仓库记账(登记存货卡.账簿)

4.报废品入库 车间填写"产品入库单"时,除原来填写的内容以外应注明报废原因入库。

二.出库
1.原材料出库(领用材料) 车间填写"材料领料单",填列内容有:⑴.日期⑵.材料名称 ⑶.规格 ⑷数量 ⑹.单价 ⑺.金额 ⑻.部门主管签字 ⑼.领料人签字 ⑽发货人签字等填写完整.

仓库会计开具原材料出库单, 第一联存根(用于备查)

第二联仓库记账(登记存货卡.账簿)
第三联交车间
第四联交生产经理(随时掌屋生产情况)

2. 半成品出库 填制半成品出库单内容有:⑴.出库产品的单位 ⑵.日期 ⑶.产品编码 ⑷.规格 ⑸.数量 ⑹.包装定额及箱数 ⑺.领用人签字 ⑻.发货人签字等填写完整.

第四联交生产经理( 随时掌屋生产情况)。

第三联仓库记账(登记存货卡.账簿
第二联交财务部(了解生产状况)
仓库会计开具半成品出库单, 第一联存根(用于备查)

3. 产品出厂必须按照"先进先出", ”质检合格”原则办理出库、 出厂手续。

( 1) 销售产品出厂手续流程

业务员

业务员

财务室开具四联销售单并收费盖章, 存根单财务室留存。
持财务室出具的带公司财务章的其它三联
成品库: 留取仓库联, 保管安排产品出库、 装车。

客 户

客 户

业务员持其它两联

到门岗交出门证, 门卫对联查验。

客户持其它两联

注意事项:
1、 财务室在开具销售产品单据时, 不同类别产品应分本
开具, 以便下账或统计。
2、 公司向外送货, 送货人员接到通知后应到财务室领取
盖有公司财务章的三联单, 走与业务员或客户相同的流程。
如业务人员没有交费, 产品送达后, 送货人员必须向业务
员索取货款或欠账单, 回公司后, 及时交财务室。
留回执单出厂
3、 自然销售客户, 不交货款, 财务室不准开具出厂手续。

( 2) 公司招待、 礼品产品出厂手续流程

客 人

总经理通知或批条

办公室主任开具四联出库单, 说明事项, 并签字, 留取存根。

公司代理人

客 人
公司代理人

客 人

财务室盖章, 记账单财务部留存。
持财务室出具的带公司财务章的其它二联
成品库: 留取仓库联, 保管安排产品出库、 装车。

公司代理人

公司代理人持其它两联

到门岗交出门证, 门卫对联查验。

客人持其它两联

出 厂

三.编制报表
1.设置账簿:原材料帐簿、 半成品帐簿、 在产品帐簿、 产成品帐簿、 实地货物卡、 随发生时间及时登记。
2.每月月底,根据以上入库单,出库单,定期编制”原材料盘点表”、 ”半成品盘点表”、 ”在产品盘点表”、 ”产成品盘点表”、 ”库存汇总表”。应做到表格计算准确,表与表的衔接关系准确, 所附单据齐全。
3.仓库会计每月月底( 29日前) 应与财务部对账, 如有差额,应及时调整。

河北群康食品有限公司
1月10日