(高职)4商业银行结售汇业务操作.pptx

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2016/12/5,（高职）4商业银行结售汇业务操作,#,辽宁金融职业学院,Liaoning Finance Vocational College,Finance Department,金融系 孟庆海,国际金融实务,结售汇业务,（高职）4商业银行结售汇业务操作,商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,2016,年以来，世界经济增长依然乏力，不确定不稳定因素有所增多，国际金融市场出现较大波动；国内经济延续了稳中有进的发展态势，一些主要指标出现积极变化，人民币汇率趋向基本稳定。外汇局稳步推进外汇管理各项改革工作，加强跨境资金流动监测分析和评估，突出外汇业务的真实性、合规性审核要求。总体看，,2016,年一季度，我国跨境资金仍呈现流出态势但流出压力逐步缓解。,从银行结售汇数据看，,2016,年一季度，银行累计结汇,2.29,万亿元人民币（折合,3500,亿美元），售汇,3.10,万亿元人民币（折合,4747,亿美元），结售汇逆差,8152,亿元人民币（折合,1248,亿美元）。从银行代客涉外收付款数据看，,2016,年一季度，累计涉外收入,4.33,万亿元人民币（折合,6631,亿美元），对外付款,5.06,万亿元人民币（折合,7754,亿美元），涉外收付款逆差,7343,亿元人民币（折合,1123,亿美元）。,资料来源,:,国家外汇管理局网站,索 引 号,:000014453-2016-00187,分类,:,国际收支统计与结售汇管理 各类社会公众 来源,:,新闻发布 发布日期,:2016/04/21,名称,:“2016,年一季度外汇收支数据有关情况”新闻发布会文字实录,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,(1),汇率的标价方法有哪些？,(2),什么是直接标价法与间接标价法？,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,任务,1,：大唐贸易有限公司欲与印度公司签订出口镁砂合同，收汇,USD100,万，至开户银行中国银行办理结汇业务，银行柜员进行结汇业务核算支付的,CNY,数额。,(,示范任务,),验收标准：选择正确的结算汇率；正确进行核算,。,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,可能出现的问题：,选错汇率：直接标价法下选择了卖出价,计算错误：用了除法,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,如何进行核算？,STEP1,：选择汇率,STEP2,：计算,6.3274x100,万？,100,万,6.3274,？,货币名称,现汇买入价,现钞买入价,现汇卖出价,现钞卖出价,人民币汇率中间价,美元,632.74,627.67,635.28,635.28,634.15,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,任务,2,：大唐贸易有限公司法国分公司与瑞士公司签订进口钢材产品合同，合同金额,SFR50,万，向中国银行法国分行购汇，柜员核算所需,EUR,。,(,学练任务,),验收标准：选择正确的结算汇率；正确进行核算。,已知：,EUR/SFR=2.0005/2.0035,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,可能出现的问题：,1.,选错汇率：间接标价法下选择了卖出价,2.,计算错误：用了乘法,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,如何进行核算？,STEP1,：选择结算汇率,STEP2,：计算,50,万,X 2.0005,？,50,万,2.0005,？,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,商业银行结汇业务核算,STEP1,：选择汇率,选择外汇买入价：外汇牌价是银行的对外报价，企业或个人结汇时是将外汇出售给银行，银行是买入方，故使用买入价。,注意：,间接标价法下的买入价数值高于卖出价。,STEP2,：计算,1.,直接标价法时使用乘法。,2.,间接标价法用除法。,注意：,在我国外汇报价全部使用直接标价法。,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,任务,3:,大唐贸易有限公司英国分公司与美国公司签订出口声纳产品合同，合同金额,USD30,万，至中国银行伦敦分行办理结汇，银行工作人员核算应付,GBP,金额。,(,考核任务,),验收标准：查找、选择正确核算汇率；正确核算。,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,任务,4:,大唐贸易有限公司德国分公司与瑞士公司签订进口机器产品合同，合同金额,EUR200,万，至花旗银行办理购汇，业务人员进行售汇业务算。,(,考核任务,),验收标准：查找、选择正确核算汇率；正确核算。,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,商业银行结售汇业务核算,商业银行结汇业务与售汇业务是相反的两种操作，前者是买入外汇，后者是卖出外汇。,STEP1,：选择汇率,1.,结汇时选择买入价,2.,购汇时选择卖出价,STEP2,：计算,1.,直接标价法时使用乘法。,2.,间接标价法时使用除法。,商业银行结售汇业务操作,（高职）4商业银行结售汇业务操作,引 入,任 务,示 范,学 练,小 结,考 核,总 结,拓 展,辽金职院,结购汇业务核算,央,行副行长易纲：人民币在,全球货币体系,中仍表现出稳定强势,11,月,27,日，中国人民银行副行长易纲就人民币汇率、外汇储备等问题接受了新华社记者专访。易纲表示，人民币对美元贬值幅度较小，,10,月份以来人民币相对一些主要货币是显著升值的。下一步美元走势存在不确定性，不排除市场预期修正引发美元回调的可能。,易纲表示，人民币对美元只贬值了,3.5%,，只有美元指数升幅的一半。由于人民币对美元贬值幅度较小，,10,月份以来人民币相对一些主要货币是显著升值的。下一步美元走势存在不确定性，不排除市场预期修正引发美元回调的可能。,易纲认为，在贸易全球化的背景下，参考一篮子货币与盯住单一货币相比，更能反映一国商品和服务的综合竞争力，也更能发挥汇率调节进出口、投资及国际收支的作用。,（高职）4商业银行结售汇业务操作,敬请指导,（高职）4商业银行结售汇业务操作,