融诺财税教你做好代理记账的实用技巧.doc

一、代理记账介绍
　　总体介绍：代理记账业务范围、专业代理记账（设立条件及流程）、兼职代账（是否合法及法律依据）代账制度设计、岗位规范 代账业务流程（融诺财税）
二、代理记账客源的开拓
　1.工商业务代理
　2.业务工作中人脉资源的“滚雪球”式扩张
　3.网上相关业务宣传
　4.代理号、服务号等微信
　5.税务人员、工商人员关系维护
三、代理记账优质客户与劣质客户的识别
　1.优质客户的标准
　2.劣质客户的甄别
　3.不同客户的处理技巧
　如何了解客户，客户问题及潜在风险的发现与处理；客户分类及处理原则。
　4.同时处理几家账务，如何统筹协调？
四、如何与客户订立工作规矩
　1.确定凭证的传递时间、规定每个月20－30日之间要取得原始凭证。
　2.税务相关业务要由客户自己处理。 如何有技巧地告知客户？
　3.要求客户设置专职协调人员，以便工作联系。
　4.要在凭证传递之前由协调人员整理资料。
　5.要求委托方登记相关凭证信息，包括类型、业务属性、单据张数。单据要订入凭证，并备份留存。
　6.如确实无法取得全部凭证，但银行对账单一定要取得，依据银行对账单入账；正式单取得后补入凭证。
五、接账
　1.接账工作流程
　2.接账交接资料清单
　3.账实不符的相关处理
　　(1)接账时如何发现乱账问题；
　　(2)购销单位与往来单位发现问题的技巧；
　　(3)通过帐户之间的对应关系发现问题的技巧；
　　(4)通过异常的时间点发现问题的技巧；
　　(5)从异常的地点发现问题的技巧；
　　(6)“帐外帐”的来源及其存在形式问题的技巧。
　4.客户需要整理乱账如何处理，具体处理方法有哪些？
　5.乱账的整理分三种情况：
　　(1)整理后由财务人员直接代理记账；　
　　(2)受委托企业要求一次性整理乱账；
　　(3)受托审计性质的整理乱账。
六、日常工作处理
　1.代理记账公司账套的建立
　2.记账方法及凭证编制技巧
　3.月末处理事项
　4.纳税申报中常见问题及处理
　5.代理记账常用的Excel表格及应用技巧
　6.代理记账相关辅助业务处理
七、岗位交接
　　交接哪些资料？涉及哪些人员？交接的注意事项？